1、油田工程服務公司費用開支計劃管理辦法 （草案）西南局油田工程服務公司2011 年 1 月 16 日 油田服務工程公司機關各部門及二級單位費用開支應實行總額控制、計劃審批制度,在費用開支計劃范圍內的支出由被授權人審批，未納入計劃的支出需經公司總經理另行批準 ,方可列支 .為了明確各項目費用開支的計劃審批流程，提高工作效率,保證各費開支的計劃性、合理性和有效性，特制定本辦法 .一、工資、津貼（補貼）獎金：1、工資：借用人員工資一律在原單位發放，每季末由人事部按借用人員原單位實際發放工資制表， 經被授權人審批,統一返回給原單位臨時工工資每月由人事部根據各單位用工合同及考勤情況制表，經公司相關領導審批

2、后發放。2、津貼（補貼）：各單位、部門根據項公司規定的各種津貼（補貼）發放標準制表，經公司相關領導審批后發放。3、 獎金： 人事部根據上級批準的獎金總額及公司規定的獎金發放標準制表，經公司相關領導審批后發放。二、 辦公費用 :辦公費用實行計劃審批制度， 未經審批一律不予購買。2000 元以上辦公用品采購必須先進行價格談判，并簽訂合同。辦公用品由裝備部統一購買,經辦人憑有效合同、發票及清單交由裝備部確認 ,計劃部審核， 經公司相關領導或被授權人審批后結算 （各單位、部門專業用辦公用品除外）。裝備部統一購入的辦公用品，要及時建立臺帳，各部門領用辦公用品時需辦理領用手續。三、宣傳費：宣傳費用實行計劃

3、審批制度，未經審批一律不予發生2000 元以上宣傳費用必須先進行價格談判， 并簽訂合同 . 由黨群工作部負責實施，經辦人憑有效合同、發票經黨群工作部確認，計劃部審核，經公司相關領導審批或被授權人批準后結算。四、差旅費：出差人員按油田工程服務公司差旅費報銷辦法的相關規定填制好差旅費報銷單 （出租車票每張需注明事由、 往返地、時間及實報金額）經部門領導確認，人事部、 財務部審核 ,經公司相關領導審批或被授權人批準后支付。五、車輛使用費：1、燃料：公司實行定點加油制度，統一由辦公室負責考核并按月結算。如遇在外地必須加油的，經辦人憑有效發票及附件，經辦公室確認， 財務部門審核， 經公司相關領導審批或被

4、授權人批準后報銷。2、修理費：修理費用實行計劃審批制度，未經審批一律不予發生。除日常保養外所有修理必須先進行價格談判，并簽訂修理合同 .經辦人或修理廠憑駕駛員簽字認可的有效發票及附件，經裝備部確認，計劃部審核，經公司相關領導審批或被授權人批準后支付， （特殊情況除外）六、業務招待費 :實行年度計劃總額控制，在每年初根據上年度業績完成情況結合本年度實際及財務制度規定等制定各單位、部門年度計劃控制總額，年終進行考核。外單位及上級單位來客需在外用餐的，原則上由辦公室負責安排，經辦人憑有效發票，由辦公室確認（另各部門對口接待發生的招待費用， 也應由辦公室確認）財務部在公司相關領導審批或被授權人批準后負

5、責審核并列傳或支付費用。七、固定資產、材料購置費：凡單位價值在2000 元以上的 ,不需上級審批購置的固定資產、材料,采購前須由使用部門提出申請，交由裝備部、計劃部審核，經公司相關領導審批或被授權人批準后,進行合同談判并簽訂采購合同。由裝備部統一采購。采購完成后在一周內辦理入庫手續，并由裝備部建立帳、卡。由裝備部、計劃部憑合同、入庫手續及發票進行結算。財務部在公司相關領導審批或被授權人批準后負責掛賬或支付費用。八、低值易耗品：低值易耗品實行計劃審批制度,未經審批一律不予購買。各單位、部門根據工作需要確實需要購買 的，需提前向行政管理、計劃部門報送需求計劃，經公司相關領導審批或被授權人批準后實施

6、 .凡單位價值在2000 元以上的低值易耗品 ,采購前須由使用部門及行政管理、計劃部門組織進行合同談判并簽訂購買合同。并由購置單位建立帳、卡。由行政管理、計劃部憑合同、相關手續及發票進行結算。財務部在公司相關領導審批或被授權人批準后負責掛賬或支付。九、會務費 :會務費實行計劃審批制度，由公司辦公室負責報送會務費用計劃，經公司相關領導審批或被授權人批準后實施.經辦人憑計劃審批表、發票及附件清單，經辦公室確認,財務部在公司相關領導審批或被授權人批準后負責掛賬或支付十、其他費用：未在上述范圍中列明的其他費用開支，均執行在開支前的計劃審批制度.各單位、部門在實際工作中需發生的其他費用，應提前給相關部門上報需求計劃，經公司相關領導審批或被授權人批準后實施。根據審批意見需要簽訂合同