1、XX股份有限公司審批權限管理制度為便于公司各業務人員辦理合同和款項支付審批手續，現對各類業務合同和款項支付的審批權限，作如下規定。一、 關聯交易（一）公司與關聯自然人發生的交易金額在30萬元以上的，由董事會批準；交易金額不超過30萬元的，由總經理辦公會審批。（二）公司與關聯法人發生的交易金額在300萬元及以上，由董事會批準；交易金額低于300萬元的，由總經理辦公會審批。（三）公司與關聯方發生的交易金額在3000萬元及以上的，由股東大會批準。（四）需經董事會、股東大會批準的關聯交易合同，由董事長簽署，總經理辦公會批準的關聯交易合同，由總經理簽署。二、 對外擔保（一）公司對外擔保事項，均須董事會審

2、議批準。（二）以下對外擔保事項，經董事會審議通過后，還須報股東大會批準。1、公司及控股子公司對外擔?？傤~，超過最近一期經審計的公司凈資產的50%以后提供的任何擔保。2、 連續十二個月內擔保金額超過公司最近一期經審計凈資產的50%，或超過最近一期經審計總資產的30%。3、 為資產負債率超過70%的擔保對象提供的擔保。4、單筆擔保金額超過最近一期經審計的凈資產10%的擔保。5、 對股東、實際控制人及其關聯方提供的擔保。（三）公司的對外擔保合同，由董事長簽署。三、對外投資（一）在一個財務年度內，累計投資金額不超過2500萬元的，由董事長負責批準；超過2500萬元，低于最近一期經審計確認凈資產50%的

3、，由董事會審議批準；超過公司最近一期經審計凈資產50%的，由股東大會審議批準。（二）單個項目投資額低于2500萬元的，由董事長負責批準；超過2500萬元，低于最近一期經審計確認凈資產50%的，由董事會審議批準；超過公司最近一期經審計凈資產50%的，由股東大會審議批準。（三）公司進行證券投資、委托理財和衍生產品投資的審批權限如下。1、單筆投資額不超過1000萬元的，由董事會審議批準；超過1000萬元的，由股東大會審議批準。2、累計投資不超過2000萬元的，由董事會審議批準；超過2000萬元的，由股東大會審議批準。3、對外投資、委托理財合同，由董事長簽署；證券投資和衍生產品投資的資金劃撥，由董事長

4、審批、財務總監聯簽。四、購買、出售、置換資產（包括房屋、設備等固定資產，土地使用權、商標、專利權等無形資產及其他財產權利）。（一）成交金額不超過1000萬的，由總經理審批。（二）成交金額超過1000萬，不超過2500萬的，由董事長審批。（三）成交金額超過2500萬的，由董事會審批。（四）成交金額超過最近一期經審計的合并報表總資產的30%，由股東大會審批。（五）購買設備及其隨機配件，成交金額不超過50萬的，由經營副總審批。（六）由經營副總、總經理審批的事項的有關合同，分別由經營副總和總經理簽署，其余的合同由董事長簽署。五、銀行授信或融資（一）同一銀行授信額度不超過一億元，由總經理審批；一億元以上

5、3億元以下，由董事長審批；超過3億元的，由董事會審批。（二）單筆銀行融資金額（包括簽發承兌匯票、銀行保函、信用證），不超過3000萬元的，由總經理審批；3000萬元以上的，由董事長審批；超過一億元的，由董事會審批；單筆借款金額超過公司最近一期經審計的凈資產30%的，由股東大會審批。（三）銀行授信或融資合同由公司法人代表或法人代表授權的合適人員簽署。六、非經營性重大合同（一）委托經營、承包、租賃等合同涉及的金額或同一對象連續12個月累計額占公司最近一期經審計的合并報表總資產的5%以下，由董事長審批；占公司最近一期經審計的合并報表總資產的30%以下的，由董事會審批；占公司最近一期經審計的合并報表總

6、資產的30%以上的，由股東大會審批。（二） 對外贊助、捐贈等相關金額（或連續12個月累計額）的絕對金額在100萬以下的，由董事長審批；占公司最近一期經審計的合并報表凈利潤的10%以下且絕對金額在500萬以下的，由董事會審批；占公司最近一期經審計的合并報表凈利潤的10%以上或絕對金額超過500萬的，由股東大會批準。（三） 委托經營、承包、租賃事項的合同，由董事長簽署。對外贊助、捐贈的款項支付，由董事長審批，財務總監聯簽。七、 產品銷售合同（一）銷售部根據產品市場行情，結合主要原材料采購價格變化情況及趨勢，提出月度調價方案，報董事長批準后執行。（二）新客戶設定信用期、信用額度，老客戶信用期、信用額

7、度的變更，報總經理批準。（三）銷售業務的合同金額不超過100萬的，由銷售部經理審批；100萬以上，不超過1500萬的，由經營副總審批；超過1500萬，不超過3000萬的，由總經理審批；超過3000萬的由董事長審批。八、采購合同（一）全年采購額500萬以上的主要原材料采購合同由總經理審批，采購額超過1000萬以上的，由董事長審批，主要原材料的品種由財務部根據上年采購額提出方案。（二）全年采購額不超過500萬的其他原材料的采購合同由經營副總審批。（三）工程物資、備品備件采購合同：單筆采購金額超過50萬元的，由總經理審批；不超過50萬的，由經營副總審批。（四）車輛采購合同，由董事長審批。（五）委外物

8、資加工合同，由經營副總審批。九、工程合同合同金額在10萬元以下的，由工程部部長審核，工程副總審批；10萬元以上的由總經理審批；超過1000萬元的，由董事長審批。十、設備修理合同。設備修理合同金額不超過1萬元的，由設動部部長審核，生產副總審批；超過1萬元，不超過10萬元的，由總經理審批；超過10萬元的，由董事長審批。十一、采購付款（原材料、工程物資、備品備件、設備等）審批權限及流程。（一）有合同，貨到票也到。采購員填寫付款申請-采購部經理審核-資材會計初審（依據合同）-財務負責人復審-出納付款。（二）支付質保金時，由設備動力部經理和車間主任簽字。（三）有合同，需按合同規定預付采購款。采購員填寫付

9、款申請-采購部經理、經營副總審核-資材會計初審（依據合同）-財務負責人、財務總監復審-出納付款。（四）合同，需要預付貨款（僅限于老供應商）。不超過十萬元的，按照第2條規定處理；超過十萬元的需經總經理審批。（五）零星采購借用備用金，按備用金管理制度審批，采購完成后，憑入庫單或驗收單和發票報銷，單筆不超過5000元的，按本條第1款規定處理；超過5000元的，按本條第2款規定處理。十二、工程付款（一）規模較小，工程竣工驗收后結算的。由項目經理填寫工程付款單，預算員核價，工程部部長，受益部門負責人審核，工程副總審批，資材會計審核，財務部經理簽字，出納付款。1. 大中型項目，按合同規定預付工程款。由工程

10、監理編制工程量報表，項目經理填寫工程付款單，工程部部長審核，工程副總審批，資材會計、財務部經理、財務總監簽字，出納付款。1、 大中型項目為加快工程進度，需要提前付款的，需報總經理審批。2、 大中型項目竣工驗收后，支付最后一期工程款（發票已收到）。按本條第2款規定的流程審核，但最后審批權應按合同金額大小分別由工程副總、總經理和董事長審批，具體按照第九條規定執行。5支付工程質保金由工程部部長和受益部門負責人聯簽。十三、職工薪酬（一）月度工資、獎金、零星工資、勞務發放。工資核算員制單，人力資源部部長簽字，成本核算員、財務部經理、財務總監審核，總經理審批。（二）年終獎金按本條第1款流程辦理，最終審批權

11、歸董事長。（三）五險一金支付由人事專員制單，人力資源部部長簽字，成本核算員審核，財務部經理審批，出納付款。（四） 貨幣性福利和非貨幣性福利的發放由董事長審批。（五）教育培訓費用的支付。5.1、已經納入年度培訓計劃的費用，由人力資源部部長和財務部經理聯簽。5.2.計劃外項目發生的培訓費，先由各部門、各車間預先向人力資源部申請，經總經理批準后，在批準的額度內報銷，由人力資源部部長和財務部經理聯簽，超過標準的由總經理審批。十四、差旅費（一）員工出差預先辦理出差審批，按隸屬關系分別由部長、分管副總、總經理和董事長審批。批準后，送人力資源部備案。（二）報銷差旅費，憑出差審批單到財務部辦理報銷。開支標準和

12、規定時限以內的，由成本核算員審核，財務部經理審批，出納付款；超過標準或時限的，由總經理審批。十五、業務招待費（一）由總經辦和財務部根據歷史數據對公司總經理、副總經理、財務總監制定業務招待費年度控制數，報董事長批準后執行。（二）公司各職能部門發生的業務招待費按組織分工分別記入總經理、副總經理、財務總監名下，由財務部統計核算業務招待費的實際使用情況，定期報董事長。（三）副總、財務總監發生的業務招待費，由總經理審批；總經理的招待費用，由董事長審批。十六、車輛費用報銷（一）明確享受對象，享受標準，開支范圍。（二）標準以內報銷，由成本會計員初審，財務部經理審批，出納付款。（三）財務部定期按享受對象向董事

13、長報告車輛費用使用情況。十七、電話費報銷（一）明確享受對象，享受標準，由總經辦根據電話費報銷辦法編制一覽表，報總經理批準后，由財務部按規定辦理報銷手續。（二）未超過標準的，按實報銷，由成本會計員初審，財務部經理審批，出納付款。（三）超過標準的，按標準報銷，超過部分不報銷。十八、運費及進出口雜費（一）與產品銷售相關的運費及出口雜費，由業務員填制付款申請單，銷售部經理負責審核，經營副總審批后，由成本核算員、財務部經理審核后付款。（二）與采購業務、委外加工業務相關的運費及進口雜費，由采購員填制付款申請單，采購部經理審核，經營副總審批后，由成本核算員、財務部經理審核后付款。十九、其他（一）有管理辦法、已明確費用開支標準、