1、K3ERP 委托外加工處理方案方案適用范圍 2 2委外加工業務的定義 2 2委外加工業務涉及 K3ERPK3ERP 模塊及單據 2 2核算基礎（本人建議）3 3其他基礎資料 3 3企業業務實際描述 4 4委外加工業務整體流程圖 5 5委外加工暫估處理流程 6 6操作舉例和說明 6 6委外加工材料發出 6 6委外加工入庫 8 8委外加工入庫核算 8 8委外加工入庫生成暫估憑證（無費用發票）1010費用發票錄入 1212委外加工入庫暫估沖紅 1313委外加工入庫（有費用發票）生成憑證 1414方案適用范圍應用 K/3ERPK/3ERP 系統的 941sp1941sp1 以上版本的客戶；客戶存在委托

2、外企業加工的業務委外加工業務的定義隨著經濟的發展，企業經營活動也日趨復雜，企業間的合作形式也多種多樣，日趨緊密，這就要求我們從信息管理上要完善，保障客戶的利益。目前企業與上游供應商的合作形式基本上有三種：一、采購材料，屬于標準的采購形式，處理方式為標準的采購業務；二、采購費用，如企業的施工和維修等業務的總承包，這種形式可用項目管理和應付系統來管理；三、委外加工，是企業將全部或一部分原材料提供給加工單位（供應商），由供應商按照企業的要求和技術標準加工的一種業務方式。本方案主要討論的是委外加工業務在 K3ERPK3ERP 中的處理方法。委外加工業務涉及 K3ERP 模塊及單據計劃管理模塊（可選）B

3、OMBOM 維護，MPSMPS、MRPMRP 計劃，委外加工任務單。需要說明，在 10.010.0 的版本委外加工的管理單獨劃出一個管理模塊，本方案應用基礎是 941sp1o941sp1o采購管理模塊費用發票、委外加工入庫單倉存管理模塊委外加工出庫單、委外加工入庫單（同采購模塊）存貨核算模塊委外加工入庫核算、憑證管理-憑證模板、憑證管理-生成憑證核算基礎（本人建議）科目設置：1251-1251-委托加工物資下設兩個明細科目：1251.011251.01- -委托加工物資（材料）；1251.021251.02-委托加工物資（費用）兩個明細科目都要下設核算項目-供應商。建議不要下設“物料”算項目，

4、自己可以從科目的用法上考慮。材料發出：借：1251.01-1251.01-委托加工物資（材料）- -供應商貸：原材料科目產品返回：借：產品科目費用進項稅金貸：1251.011251.01- -委托加工物資（材料）- -供應商2121-2121-應付帳款- -供應商1251.021251.02- -委托加工物資（費用）是為了暫估費用所設，用法在下面會涉及到。其他基礎資料如果應用計劃模塊對物料屬性設置成“委外加工”；如果需要按 BOMBOM 核銷或應用計劃系統，給該物料設置 BOMBOM, ,作為核銷和 MRPMRP 運算的基礎企業業務實際描述在實際操作中企業多數沒有任務單（有的 ERPERP 系

5、統為采購工作單）來管理，如果通過任務單來管理，建議客戶考慮發出材料和收回產品都要以任務單為主線，必須認真對待每個任務單上的發出和產品入庫。系統允許客戶不用任務單來管理，一次發出很多材料，然后再在產品返回時進行核銷。實際情況是企業的加工費用結算一般也不是很及時，也就是產品加工返回的當月不能獲得費用發票，為了財務成本的準確性，需要對費用成本進行暫估，等以后月份費用發票來了以后，再對暫估進行沖回，然后按照費用發票正確的費用金額進行入帳。委外加工業務整體流程圖操作舉例和說明委外加工材料發生操作：【物流管理】一【倉存管理】一【領料發貨】一【委外加工發出】例子沒有考慮生產任務單，如果有生產任務單可以根據任

6、務單生成。紅色箭頭指的地方為生產任務單的選擇，按“F7F7”。就緒憑證模板【物流管理】一【存貨核算】一【憑證管理】一【憑證模板】加工單位：四川龍莽集團加工要求一委外加工出庫單/生產任資單號：X日期：2004-01-01騙號：J10UTO000口發料倉庫：大宗原料庫行號材斛名稱規格型號批號精米的粉玉菜4隼位斤斤斤審核:數量計劃單價計劃價金領單位成本10,口口口.00口一OOP0.00z000.000.000.00ld500.000.000.0013500.ODOO領料劉桂山0.00SjV，制單：氏dministrator存貨核算后選擇上面的模板，生成憑證就行!【物流管理】一【存貨核算】一【憑證管

7、理】一【生成憑證】委外加工入庫當委外加工的產品入庫時要做委外加工入庫單，保證庫存數據的正確，由于成本價格不知道，因此只要錄入正確的數量和加工單位。沒有使用委外生產任務單可以不錄入，如果使用就應當選擇錄入【物流管理】一【倉存管理】一【驗收入庫】一【委外加工入庫】當月的委外加工入庫當月不一定有費用發票回來，如果沒有發票回來應當進行費用的暫估，保證財務成本的相對真實，暫估處理實際上是在委外加工入庫核算時完成的。委外加工入庫核算【物流管理】一【存貨核算】一【入庫核算】一【委外加工入庫核算】就緒江善六和翔有限公司江蘇衣和飼料 2。04年第 1期,ni5在上面的界面中用“核銷”按鈕進行材料費用的核銷，作用

8、是把以前的委外加工出庫的材料分攤到要核銷的委外加工入庫單上，可以按照 BOMBOM 進行分配,也可以手工輸入核銷的數量，可根據實際情況選擇，要使用 BOMBOM 必須首先維護 BOMBOM。材料核銷以后，要進行費用的暫估（當期沒有費用發票，如果有對應的費用發票調過這個過程）。雙擊序時簿中的一張委外加工入庫單，錄入暫估的費用，界面如下:層存貨樓尊（工業）系繪-委外加工入庫單國系統文件婦查看姬核銷窗口（必幫助二三xl-ISlx|A叩字悻頁面71知瓣乜4+核銷反核為稽分配植菖退出委外加工入庫核算核哧志日期|事稀志|作廢標志帆工單位|看量單據例號收料倉庫鷺舞耕代碼長，2004-01-1JIW0DCiC

9、O2 成品庫0014.012004-01-10014.01史 U溫箱根鉤吟湊力團9 9通承鐺刷新辛讓d位將錮,H(1*后后后 iEH姜外娟刷新按才單位長錨按生產性蘇,根鎧若Bcrr日刈iK帽作廢同2004-gl-2004-gl-四 II 比舞事J1HJLIJUCE成兀庫強號打科長田朽國 u6 桌7工|IP 葺能如 m 窿 I 耳? 花茸呆 IDrCOCODl1.1.07,jiincocoDi示iijron了jairrooxEizJ1UTCCCC03J-S1.2,05曾用五粕AOOO.oanjnoioi2O0C.OJtsoc.oo力口二單位單龍編三收料自底材希名郡現格里 WI.00 五宗委外加工

10、入庫生成暫估憑證（無費用發票）在本例中我們假定當月沒有到費用發票，如果到費用發票可以調過本步驟憑證模板【物流管理】一【存貨核算】一【憑證管理】一【憑證模板】生成憑證【物流管理】一【存貨核算】一【憑證管理】一【生成憑證】選擇事翳舞整請選擇聿務類型:二，聿務類型外購入庫暫估沖回外啕入庫外購入庫缶價入賬外購入庫對等核銷產品入庫盤尊入庫婷!：,1|一：/,比3萬二自二君表外加工入庫甯費用發芽3委外加工入庫工費智估沖回）1其他入庫目稍售出庫一現精W）銷售出庫一賒!銷官出庫一分期收款，銷售出庫一委托代銷生產領用委外加工發出M宜山山。-_1臉取捎|選擇確定后，系統會自動選出當期沒有費用發票的已經核算過的委外

11、加工入庫單，選擇匯總生成憑證，注意因為存在兩個模板，因此模板的選擇方式要定為“每次從列表中選擇”文件（日端福（日視圖出幫助（由十學昌01飛0輪類型過浦選項打印預覽迪於隼退出岸據濟時凍|匯息生成憑證In事多類型:要外加 H庫比覆用發稟）aw審梭標志作康密甫近單位鑫g單班 號收料倉庫空受舞麟,喝婚：p004-Qir新圖花薄身JOTQQQ窕成品隼QQL九QL3Msi12004-01-1四JI龍掰小00口0口3成品一口口14.0130051費用發票錄入當供應商開出的費用發票到達后就應當在系統里錄入費用發票，費用發票的錄入為:【物流管理】一【存貨核算】一【憑證管理】一【生成憑證】這個地方就目前的版本有兩

12、個需要注意的地方，目前版本不支持委外加工入庫單的拆分，因此需要供應商提供費用發票的時候按照整張的委外加工入庫來提供，比如一張、兩張合計、三張合計等等，不要拆分；在就是注意錄入費用發票,如果一張費用發票對應多張委外加工入庫單，請不要采用委外加工入庫單來生成，可以直接錄入，然后在審核時進行鉤稽。選擇費用發票審核，例如：如果不是由委外加工入庫單生成的費用發票，進去審核界面后可能看不到委外加工入庫單，這是你要按單據按鈕選擇單據，可選擇多張單據，返回后你選擇的單據就會列表出來，如下圖;這里發票審核的目的只是為了鉤稽，因此在生成憑證之前你還必須進行委外加工入庫的核算（雖然上個月已經核算）。由于這里的兩張委

13、外加工入庫單已經（與委外加工出庫）核銷過，就不需要在進行材料的核銷，如果是當月的入庫,當月到票還是要核銷的，然后直接點核算按鈕進行核算就行了委外加工入庫暫估沖紅對于已經在以前月份生成過暫估入庫憑證的委外加工入庫單，當鉤稽發票后，要先進行暫估入庫沖紅的處理。生成憑證【物流管理】一【存貨核算】一【憑證管理】一【生成憑證】諾選捧事務芟型：F口李卷類型3外購入庫襠花沖回_：電-用口？庫3外購入庫估黃入%口外購入庫對等核銷g產品入庫ET1盈九莊Hj委外加工入庫,費用發票1-壬 委外加工入庫聲奧揖球熏口g苴他入庫f 銷售出庫一現銷O銷售出庫一隔營3銷告出庫一分吸款楣售出庫-S托代4尚生產領用0 委外加1工

14、撥出H-M-JkLLlLl蛹定切生成憑證后，在憑證瀏覽中可以看到（1 1 月份的 3 3 號憑證被沖回）：田憑正理詢田憑正理詢文書-）賽事止I規期M捺作五:AdnuLstriter9X虹2收工I過淺丑院傳故申骸奏音w207q-oi-207q-oi-：i20oqi20oq: :，比怔字號腳詡t-1外巾工人庠=加工咖舊圓劌江工3-加工芟巖國口回外miRt-mN巖口 2 回外HL；JT加 S 笆由 n 回由im入庫卸工點皆由響氣共工入庫-加工聲皆植戶同記岷-s外mr八庫-有受悟發自外ILENJt白維世業事外mi入庫有費用加外即工人庫-有費用女星外江工人庫-有安臣友奈外.LL3-由克上建科宣型糾日電行

15、市另件力自2委托加二切爵-谷曲江麓阱飾1E51.01E51.0E E委托恥T物蛉-姜托和！物I費用2：ri.oi.oan-血踏豳-flfiMMIflfiMMIHZ102應討吠款-第州應Id第煢臨1 1陰天托加:Dli喊-奏托和工物用費用及嶗庫存商是 亡 51.51.01斐nj口 工 物 日 各 TUI1TUI1 上 物 用M1-1251.0?野煙11工切曼-SFMDIW費用2Lfl,Ql,QJT?2Lfl,Ql,QJT?巖舍-應變增蹄1-汨麻擷 2121.022121.02 應付鞋苴-案酬巫付法就西 1 1 一呢委托加二物資-婁廿加_L_L 物力-費尼n;而TCH幣于市巾市而Grf巴月FHER

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