1、反洗錢考試：反洗錢金融法律考試真題及答案1、問答題（江南博哥）試述貸款五級分類的不足之處。答案：目前，我國商業銀行普遍采用監管當局規定的貸款五級分類對貸款進行管理，相對于傳統的“一逾兩呆”而言，這的確是一個很大的進步。但是，貸款五級分類并一定不能充分滿足商業銀行有效進行風險管理的需要。原因如下：（一）主觀性較大。貸款五級分類本質上是依賴專家主觀判斷，缺乏必要的定量分析，沒有做到與貸款實際的損失情況掛鉤。至此，在很大的程度上，不同銀行的分類結果不具備可比性，不同行業的分類結果也不具可比性。當然，在貸款分類中，主觀判斷是必要的。借款人還款意愿（對不想還款的借款人根本就不考慮貸款）、管理水平、競爭能

2、力等，離不開信貸人員的主觀判斷。但是，在完善的貸款分類體系中，主觀判斷的比重相對要小，定量分析所占的比重相對要大。應該說定量分析的多少決定貸款分類體系的先進性。（二）缺乏前瞻性。貸款五級分類重在貸款事后檢查，例如對借款人的合同執行情況、經營情況進行跟蹤調查，提醒借款人及時籌備資金按時還本付息，對逾期貸款本息進行催收工作，但對貸前管理很難發揮什么作用。商業銀行無法利用五級分類決定是否發放貸款、貸款限額有多大、貸款的利息水平及對抵押擔保的要求等。（三）粗線條分類。貸款五級僅將正常貸款分為二級（一些國家將關注也視作不良貸款，在這種情況下正常貸款僅分為一級。然而，正常貸款之間的風險大小并不一樣。完善的

3、貸款分類體系應該對正常貸款進一步細分，并從風險管理的角度采取不同管理方法。（四）提呆不準。利用貸款五級分類計提貸款準備也缺乏準確性。在很大程度上，五級分類涵蓋的僅是貸款的余額，不是商業銀行整個的信貸風險暴露或敞口（loanexposure）。所謂信貸風險暴露或敞口不僅包括借款人已提取的貸款，還應包括部分未提取的貸款。此外，對于如何計算表外項目下的或有負債，目前我國監管當局尚沒有明確的規定。（五）混合性評級體系。五級分類綜合考慮借款人及貸款的風險要素，實際上沒有認真區分借款人與貸款這兩類不同性質的風險以及影響這兩類風險的重要因素，在一定程度上既不是借款人評級，也不是貸款評級，從這一點上看也影響了

4、銀行有效地管理兩類不同性質的風險。2、問答題 巴塞爾銀行監管委員會的銀行業有效監管核心原則的主線是什么？答案：降低和控制風險。3、問答題 商業銀行資本充足率管理辦法規定，在什么情況下，商業銀行應計提市場風險資本？答案：交易賬戶總頭寸高于表內外總資產的10%或超過85億元人民幣。4、單選 商業銀行經營結匯、售匯業務須經哪一個有權機構批準？（）A.中國銀監會 B.國家外匯管理局 C.中國人民銀行 D.中國證監會答案：C5、問答題 對金融創新最重要的控制原則是什么？答案：風險控制原則。6、單選 稅務機關不得對存款采取（）

5、。A、查詢B、凍結C、扣劃D、都不正確答案：D7、單選 勝訴案件的執行期限為（）。A、半年或一年B、二年或三年C、四年或五年D、二年或半年答案：A8、填空題 物權法規定：嚴格限制以（）方式設立建設用地使用權。答案：劃撥9、單選 在我國，（）起可以成立一人公司。A、1995年12月31日B、1999年5月1日C、2002年10月1日D、2006年1月1日答案：D10、問答題 商業銀行資本充足率管理辦法規定，商業銀行資本應抵御哪些風險？答案：信用風險和市場風險11、問答題 農村合作金融機構社員（股東）持有的資格股，哪些情況不得辦理退股？答案：一是當

6、年虧損的；二是資本充足率未達到規定要求或退股后達不到規定要求的。12、問答題 商業銀行對集團客戶授信應遵循哪些原則？答案：統一、適度、預警13、單選 審計機關不得（）。A、查詢B、凍結C、扣劃D、都不正確答案：A14、問答題 現金流量表中的“現金”指的是什么？答案：指的是金融機構的庫存現金、可以隨時用于支付的存款以及現金等價物。15、問答題 金融機構衍生產品交易業務管理暫行辦法中提到的金融衍生工具包括哪些？請列舉四種。答案：遠期合約、期貨合約、互換合約和期權合約。16、單選 除有特別規定外，公司（）收購本公司股份。A、可以B、不得C、經批準D、

7、經備案答案：B17、單選 商業銀行因行使抵押權、質權而取得的不動產，應得自取得之日起（）年內予以處分。A、1B、2C、3D、4答案：B18、填空題 行使代位權的條件有：（）答案：一是債權人對債務人的債權合法，二是債務人怠于行使其到期債權，對債權人造成損害，三是債務人的債權已到期，四是債務人的債權不是專屬于債務人自身的債權。19、問答題 資本金充足性的監測指標主要有哪些？答案：主要有資本金充足率、核心資本充足率、固定資產占用率。20、填空題 根據商業銀行服務價格管理暫行辦法第六條的有關規定：根據服務的性質、特點和市場競爭狀況，商業銀行服務價格實行（）和（）

8、。答案：分別實行政府指導價；市場調節價21、問答題 什么是商業銀行的授信工作？答案：授信工作是指商業銀行從事客戶調查、業務受理、分析評價、授信決策與實施、授信后管理與問題授信管理等各項授信業務活動。22、問答題 行政處罰的種類包括哪些種類？答案：警告；罰款；沒收非法所得、沒收非法財物；責令停產停業；暫扣或者吊銷許可證、暫扣或者吊銷執照；行政拘留；法律法規規定的其他行政處罰。23、單選 商業銀行實行市場調節價的服務項目及服務價格，由（）通過適當方式公布，接受社會監督。A、物價管理部門B、中國銀行業監督管理委員會C、中國銀行業協會D、中國人民銀行答案：C24、問答題&

9、#160;銀行的資本有幾種？銀行的資本對銀行風險控制有什么作用？答案：（一）從銀行自身來說，其資本主要有權益資本，從監管角度講，銀行還應有符合監管要求的監管資本。（二）回答兩種資本的基本概念。（三）根據新資本協議的要求，銀行還有第三種資本，即經濟資本。簡答經濟資本的概念、范圍和基本公式。（四）簡述銀行資本的主要作用。25、問答題 如何理解銀監會應當遵循依法監管的原則？答案：依法原則是指監管職權的設定、行使必須依據法律、行政法規的規定。依法原則是行政法的基本原則，監管的法律性質是一種行政行為，因此監管應當遵循依法原則。依法原則的內容包括任何監管職權都必須基于法律的授權才能存在；任何監管

10、職權的行使都依據法律、遵守法律；任何監管職權的授予及其運用都必須依據法律。銀監會在實施監督管理過程中，依法原則主要體現在兩方面，一是在制定規章和其他規范性文件時，應當遵守法律、行政法規的規定，不得與其相抵觸；二是在市場準入、日常監管和市場退出等過程中，實施行政許可、現場檢查和非現場監管、行政處罰等具體行政行為時，必須以法律、行政法規和規章為依據，沒有依據的，不得實施。26、問答題 銀監會提出的持續性監管的理念是什么？答案：是提高貸款五級分類準確性提足撥備做實利潤資本充足率達標。27、問答題 在國發20059號文件國務院關于2005年深化經濟體制改革的意見中，明確提出由銀監會

11、牽頭的工作有幾項，分別是什么？答案：共有五項，它們分別是：一是繼續深化農村信用社改革，力爭在完善治理結構、強化約束機制、增強支農服務能力等方面取得成效。繼續擴大農戶小額信用貸款和農戶聯保貸款；二是改進信貸考核和獎懲管理方式，提高對非公有制企業的貸款比重；三是加快面向非公有制經濟的金融產品和服務創新。鼓勵政策性銀行依托地方商業銀行等中小金融機構和擔保機構，開展以非公有制中小企業為主要服務對象的轉貸款、擔保貸款業務；四是擇機出臺政策性銀行條例。繼續深化非銀行金融機構改革。整合并規范發展地方中小金融機構，鼓勵社會資金參與城市信用社和城市商業銀行等金融機構的重組改造；五是完善金融監管體制和協調機制。改

12、善監管方式和手段，加強市場準入、治理結構、內部控制、資本充足率、重點業務和高級管理人員監管。全面推行貸款質量五級分類制度，落實貸款損失準備金撥備制度。進一步增強監管信息透明度，形成對監管機構和工作人員的監督制約和問責制。28、問答題 請分析比較當前兩種金融監管模式的各自特點及適用背景。答案：金融監管模式是指一國對金融機構的經營活動所采取的監管方式。從世界各國傳統來看，當前主要的兩種監管模式是分業經營、分業監管模式和混業經營、集中監管模式。金融監管模式的確定，同一國金融機構的經營方式、金融監管水平和經濟金融的發展狀況密切相關。一般來講，分業監管是一國按照不同的監管對象，由不同的監管當局

13、行使對不同行業監管職能的一種監管制度。實行分業經營、分業監管模式的主要原因（適應背景）是：如果金融機構的內控機制不夠健全，尤其是金融監管沒有達到一定水平，在混業經營的狀態下，金融風險將迅速傳導到整個金融行業，擴大金融危機的影響范圍，增大金融風險所造成的損失。在市場規則不健全的情況下，混業經營極易造成行業間不合理的資金流動，如大量信貸資金流入證券市場，產生泡沫經濟。在上述情況下，一般應采取分業監管模式。與此相對應，混業經營、集中監管模式則是指由相對統一的監管當局行使監管職能的一種監管制度。采用這種模式的主要取決三方面。一是取決于金融機構的內部管理水平。全面、合理有效的內部管理，才能保證金融機構形

14、成理性的決策、完善的風險控制和補償機制，以及科學的激勵機制和用人制度，從而促進金融機構健康發展。二是取決于金融監管的水平。金融監管水平越高，控制和防范金融風險的能力就越強，也就有能力和條件實行混業經營、集中監管。三是取決于金融自由化和金融創新的發展程度。金融自由化為金融機構混業經營提供基礎，同時金融創新也為貨幣市場和資本市場的更加緊密聯系提供了新的工具。29、問答題 企業集團財務公司管理辦法中規定財務公司的年度審計報告應該于每年的什么時候之前報送中國銀監會？答案：每年4月15日前。30、填空題 商業銀行法規定，拆出資金限于交足（）歸還中國人民銀行到期貸款后的閑置資金。答案：

15、存款準備金、留足備付金31、填空題 證監會及其派出機構按規定可以對個人或單位在金融機構的資金帳戶或存款帳戶進行（）、（）。答案：查詢、凍結32、問答題 商業銀行重大關聯交易的內部審核程序如何？答案：重大關聯交易應當由商業銀行的關聯交易控制委員會審查后，提交董事會批準；未設立董事會的，應當由商業銀行的關聯交易控制委員會審查后，提交經營決策機構批準。33、問答題 風險為本監管的主要方法有哪些？答案：現場檢查，非現場監管，三方聯席會議，審慎監管會議，與董事會會面，外聘審計師，與其他監管機構交流信息。34、填空題 抵押物被分割或者部分轉讓的，抵押權人可以就（）行

16、使抵押權。答案：分割或者轉讓后的抵押物35、填空題 銀監會目前有（）家省級派出機構，（）家地市派出機構。答案：36；29636、單選 下列未使用了銀行信用的支付方式（）。A、電匯B、票匯C、托收D、信用證答案：D37、填空題 經國務院行政審批制度改革工作領導小組審核確定，銀監會保留了（）項行政許可項目。答案：5138、填空題 借款人提前償還借款的，除當事人另有約定的以外，應當按照（）的期間計算利息。答案：實際借款39、單選 下列銀行中，（）不是商業銀行。A、國家開發銀行B、交通銀行C、深圳發展銀行D、招商銀行答案：A40、問答題 商業

17、銀行的貸款業務按貸款條件，可分為信用貸款、抵押貸款和質押貸款，以及哪些貸款？答案：還有擔保貸款、消費貸款。41、單選 個人銀行結算賬戶之間以及個人銀行結算賬戶與單位銀行結算賬戶之間金額（）萬元以上的款項劃轉屬于大額支付交易。A、20B、40C、60D、80答案：A42、填空題 商業銀行小企業授信工作盡職指引（試行）頒布實施的時間為（）。答案：2006年10月43、問答題 經國務院銀行業監督管理機構或者其省一級派出機構負責人批準，銀行業監督管理機構有權查詢哪些賬戶？答案：查詢涉嫌金融違法的銀行業金融機構及其工作人員以及關聯行為人的帳戶。44、單選 產生最早

18、、流傳最廣、影響最大的通貨膨脹理論是（）。A、成本推進型通貨膨脹B、需求拉上型通貨膨脹C、結構型通貨膨脹D、體制型通貨膨脹答案：B45、單選 商業銀行法于1995年5月10日在第屆全國人大常委會第次會議上通過，于（）年（）月（）日進行了修改。A、八、十三、2003/12/27B、八、十、2003/12/27C、八、十三、2003/12/28D、八、十三、2001/12/27答案：A46、填空題 銀行業監督管理機構對銀行進行現場檢查時，檢查人員不得少于（）人，并出示合法證件和檢查通知書。答案：二47、多選 導致商業銀行終止的法定事由有哪些？（）A、被接管 

19、B、被撤銷 C、解散 D、破產答案：B,C,D48、單選 下列不屬于貸款詐騙罪情形的有（）A、使用虛假經濟合同B、使用虛假證明文件C、以房產抵押D、編造虛假項目答案：C49、填空題 債務人轉讓貸款的，應當（）；債權銀行轉讓貸款的，應當（）。答案：經債權銀行同意、通知債務人50、問答題 在客戶信用等級和客戶評價報告的有效期內，對發生影響客戶資信的重大事項，商業銀行應重新進行授信分析評價。這些重大事項包括哪些？答案：一是外部政策變動；二是客戶組織結構、股權或主要領導人發生變動；三是客戶涉及重大訴訟；四是客戶的擔保超過所設定的擔保警戒線。51、填空題

20、 貸款銀行（）在借款本金中預先扣除利息；否則，按（）返還借款本金并計算利息。答案：不得、實際借款數額52、單選 人民法院不得對存款采取（）。A、查詢B、凍結C、扣劃D、都不正確答案：D53、填空題 銀行業監督管理機構應當責令銀行業金融機構按照規定，如實向社會公眾披露（）、（）、董事和高級管理人員變更以及其他重大事項等信息。答案：財務會計報告、風險管理狀況54、填空題 公司成立后無正當理由超過（）未開業的，或者開業后自行停業連續（）的，可以由公司登記機關吊銷營業執照。答案：六個月、六個月以上55、單選 對有權單位或部門要求的協助執行，銀行（）。A

21、、不得以須行長或主管行長審批簽字為由拖延時間和通風報信B、要求兩個以上工作人員出具工作證等證件材料C、收取費用，作為中間業務收入D、以上都不正確答案：A56、單選 依據中國工商銀行協助執行工作管理辦法，我行協助招待工作應堅持依法合規、（）、維護銀行自身合法權益、不損害客戶合法權益原則。A、一切為客戶利益B、不介入糾紛C、與有關機關合作D、都不正確答案：B57、填空題 貸款起過訴訟時效的，借款人在催收通知單上簽字的，視為（）；保證人在催收通知單上簽字的，視（）確保其法律效力。答案：對原債務的重新確認，債權受法律保護；催收通知單內容58、填空題 依最高院司法解釋，除當

22、事人另有約定外，貸款合同的履行地為（）。答案：貸款方或商業銀行所在地59、問答題 什么是信用風險？答案：（1）是指交易對手不愿意或者不能全部履行其合同義務。（2）或者其信用等級下降時給金融資產持有者的收益造成的不確定性。（3）其表現形式為提前償付風險和償付風險。60、填空題 商業銀行以安全性、流動性、效益性為經營原則，實行自主經營、（）、自負盈虧、（）。答案：自擔風險、自我約束61、填空題 商業銀行的關聯交易應當符合（）及（）的原則。答案：誠實信用；公允62、問答題 負債業務作為形成商業銀行資金來源的業務，可分為哪兩部分？答案：自有資金和外來資金。63、

23、單選 世界上歷史最悠久、最大的國際金融中心是（）。A、倫敦B、巴黎C、法蘭克福D、紐約答案：A64、問答題 中華人民共和國外資金融機構管理條例實施細則規定，在中國境內開業幾年以上的獨資銀行、合資銀行才能申請設立分行？答案：三年。65、單選 金融機構的所得稅稅率為（）。A、31%B、32%C、33%D、34%答案：B66、問答題 什么是資產負債比例管理？答案：資產負債比例管理是指商業銀行在業務運營過程中，按照客觀經濟規模，運用科學的管理體系和管理手段，對經營的各類資產和負債進行的計劃、控制與調節，使之在總量上平衡、結構上優化，從而實現流動性、安全性和贏利性

24、之間的協調平衡。67、單選 目前托收承付結算的金額起點是（）。A、3萬元B、5萬元C、1萬元D、2萬元答案：D68、問答題 商業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法所指關聯交易主要有哪些？答案：授信、資產轉移、提供服務、銀監會規定的其他關聯交易。69、問答題 公文行文有哪些基本規則？答案：一是根據機關隸屬關系和職責范圍行文的原則；二是授權行文的原則；三是行文由辦公部門、秘書部門統一處理的原則；四是公文不直接報領導者個人的原則；五是非特殊情況部越級行文的原則；六是同級機關可以聯合行文的原則；七是部門會簽未經協調一致不得各自單獨行文的原則；八是請示性公文一事一文和不向下

25、級抄送的原則。70、多選 合規管理的三大要素是什么？（）A、合規體系B、合規文化C、合規流程D、合規制度答案：A,B,C71、填空題 有限責任公司成立后，發現作為設立公司出資的非貨幣財產的實際價額顯著低于公司章程所定價額的，應當由（）；公司設立時的（）。答案：交付該出資的股東補足其差額；其他股東承擔連帶責任72、單選 各支行應將本行被檢查、抽查或處罰情況，按（）季編制匯總表，于每（）后（）日內報分行反洗錢工作領導小組辦公室。A、月、月、10B、季、月、20C、月、季、20D、季、季、10答案：D73、填空題 商業銀行風險管理體系一般包括以下四個基本要素：

26、一是董事會和高管層的有效監控，二是（），三是有效的風險識別、計量、監測和控制程序，四是（）。答案：完善的風險管理政策和程序、完善的內部控制和獨立的外部審計74、單選 我國歷史上，早在哪個時期就已出現票據雛形。（）A、秦漢B、漢唐C、唐宋D、明清答案：C75、填空題 以上市公司的股份出質的，質押合同自股份出質向（）。答案：證券登記機構辦理出質登記之日起生效76、問答題 合規是商業銀行所有員工的共同責任，并應從誰做起？答案：商業銀行高層77、單選 支票的持票人提示付款日期為（）。A、5天 B、7天 C、9天 D、10天答案：D7

27、8、問答題 銀行業監督管理的目標是什么？答案：促進銀行業的合法、穩健運行，維護公眾對銀行業的信心。79、問答題 銀行監管模式？答案：中央銀行是貨幣政策的制定者，但不一定是銀行機構的主管機關，也不一定是銀行機構的監管執行機關。銀行監管模式有兩種：即集中監管體制和分散監管體制。中國銀行業監督管理委員會作為國務院銀行業監督管理機構，依法行使銀行業監管職能的地位。80、填空題 公司以實物券方式發行公司債券的，必須在債券上載明（）、債券票面金額、（）、償還期限等事項，并由法定代表人簽名，公司蓋章。答案：公司名稱、利率81、填空題 商業銀行資本充足率不得低于（），貸

28、款余額與存款余額的比例不得超過（），流動性資產余額與流動性負債余額不得低（），對同一借款人的貸款余額與商業銀行資本余額的比例不得超過（）。答案：8%；75%；25%；10%82、問答題 在操作風險防范中，對于新開發的客戶或者開設帳戶，應該遵循KYC和KYB的原則，請問KYC和KYB的含義是什么？答案：了解客戶，了解業務83、填空題 發起人持有的本公司股份，自公司成立之日起（）不得轉讓。公司公開發行股份前已發行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起（）不得轉讓。答案：一年內、一年內84、問答題 金融風險的類型主要有哪幾類？請列舉出四類。答案：信用風險、市場風險

29、、操作風險、法律風險。85、問答題 金融危機預警系統的構成主要包括哪些方面？答案：主要包括一是預警方法。這是預警系統的核心部分；二是預警指標，即經濟金融指標，可以是定性的，也可以是定量的；三是預警模型，即在指標與金融危機發生的可能性之間建立聯系。四是預警制度安排，包括法規框架和組織框架。86、問答題 按五級分類劃分，貸款可分為哪些形態？答案：可分為正常貸款、關注貸款、次級貸款、可疑貸款、損失貸款87、問答題 什么是合規風險？答案：合規風險是指商業銀行因沒有遵循法律、規則和準則可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險88、問答題 銀監會及其

30、派出機構在行政處罰中聽證工作是由誰組織的，行政處罰決定又是由誰負責？答案：法律事務部門負責組織聽證；銀監會及其派出機構負責人或主席會議（局長會議）負責作出行政處罰決定。89、問答題 實現監管再監督的主要辦法有哪些？答案：日常考評和重點檢查。90、填空題 進行現場檢查，應當經銀行業監督管理機構負責人批準。現場檢查時，檢查人員不得少于（）人，并應當出示合法證件和（）；否則銀行業金融機構有權拒絕檢查。答案：二；檢查通知書91、單選 各支行將反洗錢培訓情況，按（）編制匯總表并于每（）后（）日內報分行反洗錢工作領導小組辦公室。A、月、月、10B、季、季、20C、月、月、20

31、D、季、季、10答案：D92、填空題 以有限責任公司股份質押的，適用于（）的有關規定。答案：公司法股份轉讓93、單選 下列屬于效益性管理指標的是（）A、貸款質量B、備付金比例C、負債成本比例D、存貸款比例答案：C94、單選 2006年2月10日，甲、乙兩設立公司，那么他們設立的公司的最低注冊資本應為（）。A、3萬元B、1000萬元C、500萬元D、A和C答案：D95、問答題 依票據法原理，票據為什么被稱為無因證券？答案：因為占有票據即能行使票據權利，不問占有原因和資金關系。96、問答題 商業銀行法規定，國有獨資銀行設立監事會，它對國有獨資商業銀

32、行的哪些情況和行為進行監督？答案：監事會對國有獨資商業銀行的信貸資產質量、資產負債比例、國有資產保值增值等情況以及高級管理人員違反法律、行政法規或者章程的行為和損害銀行利益的行為進行監督。97、多選 按銀監會工作規則，以下哪些文必須由主席親自簽發（）A、行政法規B、令C、公告D、通報答案：A,B,C98、填空題 商業銀行法規定，商業銀行已經或者可能發生（），嚴重影響存款人的利益時，國務院銀行監督管理機構可以對該銀行實行接管。答案：信用危機99、填空題 根據現行的銀行帳戶管理辦法，銀行結算帳戶分為四類：（）。答案：基本存款帳戶、一般存款帳戶、臨時存款帳戶和專用存款帳

33、戶100、多選 下列哪些機構有權制定銀行業金融機構的審慎經營規則？（）A、全國人大及其常委會B、國務院C、國務院銀行業監督管理機構D、省一級銀行業監督管理機構答案：A,B,C反洗錢考試：反洗錢金融法律要點背記1、單選 按照我國新的刑法，對虛開、偽造、非法出售增值稅專用發票的，除處3年以下有期徒刑或拘役處，還應處（）的罰金。A、1倍以上5倍以下B、1萬元以上10萬元以下C、2萬元以上20萬元以下D、5萬元以上50萬元以下答案：C2、填空題 學校等公益為目的的事業單位、社會團體可以公益設施以外的財產為（）設定抵押。答案：自身債務3、問答題 商業銀行對集團客戶

34、授信應遵循哪些原則？答案：統一、適度、預警4、問答題 商業銀行市場風險主要有哪幾類？答案：商業銀行市場風險主要可以分為利率風險、匯率風險（包括黃金）、股票價格風險和商品價格風險。5、單選 企業當天以轉帳、票據或銀行卡、電話銀行、網上銀行等電子交易以及其他新型金融工具等進行外匯非現金資金收付交易單筆（）萬美元以上的，屬大額外匯資金交易。A、10B、50C、100D、150答案：B6、單選 截止2005年底，在中國大陸規范反洗錢的規定有幾個？A、1個B、2個C、3個D、4個答案：C7、填空題 進行現場檢查，應當經銀行業監督管理機構負責人批準。現場檢查時，檢查

35、人員不得少于（）人，并應當出示合法證件和（）；否則銀行業金融機構有權拒絕檢查。答案：二；檢查通知書8、單選 商業銀行法自（）起施行。A、1995年7月1日B、1995年10月1日C、2003年12月27日D、2003年12月28日答案：A9、填空題 商業銀行小企業授信工作盡職指引（試行）頒布實施的時間為（）。答案：2006年10月10、問答題 企業集團財務公司管理辦法中規定財務公司的年度審計報告應該于每年的什么時候之前報送中國銀監會？答案：每年4月15日前。11、問答題 試述貸款五級分類的不足之處。答案：目前，我國商業銀行普遍采用監管當局規定的貸款五級分

36、類對貸款進行管理，相對于傳統的“一逾兩呆”而言，這的確是一個很大的進步。但是，貸款五級分類并一定不能充分滿足商業銀行有效進行風險管理的需要。原因如下：（一）主觀性較大。貸款五級分類本質上是依賴專家主觀判斷，缺乏必要的定量分析，沒有做到與貸款實際的損失情況掛鉤。至此，在很大的程度上，不同銀行的分類結果不具備可比性，不同行業的分類結果也不具可比性。當然，在貸款分類中，主觀判斷是必要的。借款人還款意愿（對不想還款的借款人根本就不考慮貸款）、管理水平、競爭能力等，離不開信貸人員的主觀判斷。但是，在完善的貸款分類體系中，主觀判斷的比重相對要小，定量分析所占的比重相對要大。應該說定量分析的多少決定貸款分類

37、體系的先進性。（二）缺乏前瞻性。貸款五級分類重在貸款事后檢查，例如對借款人的合同執行情況、經營情況進行跟蹤調查，提醒借款人及時籌備資金按時還本付息，對逾期貸款本息進行催收工作，但對貸前管理很難發揮什么作用。商業銀行無法利用五級分類決定是否發放貸款、貸款限額有多大、貸款的利息水平及對抵押擔保的要求等。（三）粗線條分類。貸款五級僅將正常貸款分為二級（一些國家將關注也視作不良貸款，在這種情況下正常貸款僅分為一級。然而，正常貸款之間的風險大小并不一樣。完善的貸款分類體系應該對正常貸款進一步細分，并從風險管理的角度采取不同管理方法。（四）提呆不準。利用貸款五級分類計提貸款準備也缺乏準確性。在很大程度上，

38、五級分類涵蓋的僅是貸款的余額，不是商業銀行整個的信貸風險暴露或敞口（loanexposure）。所謂信貸風險暴露或敞口不僅包括借款人已提取的貸款，還應包括部分未提取的貸款。此外，對于如何計算表外項目下的或有負債，目前我國監管當局尚沒有明確的規定。（五）混合性評級體系。五級分類綜合考慮借款人及貸款的風險要素，實際上沒有認真區分借款人與貸款這兩類不同性質的風險以及影響這兩類風險的重要因素，在一定程度上既不是借款人評級，也不是貸款評級，從這一點上看也影響了銀行有效地管理兩類不同性質的風險。12、問答題 商業銀行應按照商業銀行信息披露暫行辦法規定，如實向社會公眾披露哪些信息？答案：財務會計報

39、告、各類風險管理狀況、公司治理、年度重大事項等信息。13、問答題 福建銀監局的信息刊物目前是什么？答案：福建銀行業監管簡報。14、填空題 所謂“了解客戶”，是指金融機構在與客戶建立業務關系或與其進行交易時，應當根據（），確定和記錄其客戶的身份。答案：法定的有效身份證件或其他可靠的身份識別資料15、單選 下列可以作為抵押物的有（）。A、自留地使用權B、城市土地所有權C、私人房產D、大團結廣場答案：C16、填空題 中華人民共和國銀行業監督管理法于（）經第二屆全國人民代表大會常務委員會第六次會議通過，自（）起施行。答案：2003年12月27日；2004年2月1

40、日17、填空題 一份文件的標引，最多不超過（）主題詞。主題詞標在發文稿紙的主題詞欄上，頂格寫。標引順序是（）。答案：5個；先標類別詞、再標類屬詞18、問答題 商業銀行資本充足率管理辦法規定，商業銀行資本應抵御哪些風險？答案：信用風險和市場風險19、單選 各支行將反洗錢培訓情況，按（）編制匯總表并于每（）后（）日內報分行反洗錢工作領導小組辦公室。A、月、月、10B、季、季、20C、月、月、20D、季、季、10答案：D20、單選 世界上歷史最悠久、最大的國際金融中心是（）。A、倫敦B、巴黎C、法蘭克福D、紐約答案：A21、單選 印花稅在我國是一個有

41、著長久歷史的稅種，目前廣泛運用于經濟活動中，下列選項中，（）不繳納印花稅。A、土地使用證 B、房屋產權證 C、注冊會計師 D、營業執照答案：C22、問答題 商業銀行法規定，國有獨資銀行設立監事會，它對國有獨資商業銀行的哪些情況和行為進行監督？答案：監事會對國有獨資商業銀行的信貸資產質量、資產負債比例、國有資產保值增值等情況以及高級管理人員違反法律、行政法規或者章程的行為和損害銀行利益的行為進行監督。23、多選 法律規定屬于國家所有的財產，屬于國家所有即全民所有。下列哪些財產屬于全民所有？（）A、礦藏、水流、海域B、文物C、無線電頻譜資源D、國防

42、資產答案：A,C,D24、填空題 發起人持有的本公司股份，自公司成立之日起（）不得轉讓。公司公開發行股份前已發行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起（）不得轉讓。答案：一年內、一年內25、問答題 銀監會及其派出機構實施行政處罰遵循什么原則？答案：查處分離原則。26、問答題 什么是商業銀行的授信工作？答案：授信工作是指商業銀行從事客戶調查、業務受理、分析評價、授信決策與實施、授信后管理與問題授信管理等各項授信業務活動。27、單選 中國人民銀行人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法規定的“可疑支付交易”情形有（）A、6種情形B、11種情形C、14種情形

43、D、17種情形答案：C28、問答題 商業銀行的貸款業務按貸款條件，可分為信用貸款、抵押貸款和質押貸款，以及哪些貸款？答案：還有擔保貸款、消費貸款。29、單選 銀監會派出機構不得制定固定性統計報表。因工作需要制定轄內臨時性統計報表，應報上一級銀行業監督管理機構統計部門備案。臨時性統計報表期限一般不超過（）。A、三個月B、六個月C、一年D、兩年答案：C30、問答題 按金融創新的內容劃分，金融創新可分為哪幾類？答案：金融創新包括金融工具、金融業務和金融制度等。31、單選 依據中國工商銀行協助執行工作管理辦法，我行協助招待工作應堅持依法合規、（）、維護銀行自身合

44、法權益、不損害客戶合法權益原則。A、一切為客戶利益B、不介入糾紛C、與有關機關合作D、都不正確答案：B32、問答題 行政機關實施行政許可，不得向申請人提出什么不正當要求？答案：不得向申請人提出購買指定商品、接受有償服務等不正當要求。33、單選 未成人的財產（）抵押。A、可以B、不得C、監護人決定D、由父母決定答案：B34、問答題 銀行業監督管理的目標是什么？答案：促進銀行業的合法、穩健運行，維護公眾對銀行業的信心。35、填空題 最高額抵押權所擔保的債權范圍，不包括（）。答案：抵押物因財產保全或者執行程序被查封后或債務人、抵押人破產后發生的債權36、單選&

45、#160;下列未使用了銀行信用的支付方式（）。A、電匯B、票匯C、托收D、信用證答案：D37、問答題 現代企業制度的核心是什么？答案：建立法人財產制度。38、問答題 巴塞爾銀行監管委員會的銀行業有效監管核心原則的主線是什么？答案：降低和控制風險。39、問答題 現場檢查的重點包括哪些？答案：包括合規性檢查、風險性檢查、內部控制檢查、財務收支及經營成果真實性和合規性的檢查。40、單選 下列屬于金融企業資產的是（）。A、實收資本B、資本公積C、存放同業D、同業拆入答案：C41、問答題 債券具有哪些特點？答案：償還性、安全性、收益性、流動性。42、單選

46、 甲于2006年2月8日申請設立有限責任公司，則甲（）繳納出資額。A、可以分期B、須一次性C、可以分兩次D、兩次以上答案：B43、單選 開放經濟的宏觀經濟政策管理可能面臨內外均衡的沖突。要實現N個獨立的政策目標，必須具備N個獨立的政策工具，這被稱為（）。A、丁伯根法則B、米德沖突C、蒙代爾的政策搭配說D、斯旺圖示答案：A44、填空題 商業銀行風險管理體系一般包括以下四個基本要素：一是董事會和高管層的有效監控，二是（），三是有效的風險識別、計量、監測和控制程序，四是（）。答案：完善的風險管理政策和程序、完善的內部控制和獨立的外部審計45、單選 會計信息質量

47、的首要要求是（）。A、及時性B、可比性C、明晰性D、一貫性答案：C46、單選 最高院司法解釋規定，對社會保險基金，（）不得凍結和扣劃。A、行政機關B、檢察機關C、法院D、紀監部門答案：C47、問答題 呆賬準備的最新定義和分類是什么？銀行貸款損失準備計提指引規定貸款損失專項準備計提標準是什么？答案：（一）呆賬準備，是指金融企業對承擔風險和損失的債權和股權資產計提的呆賬準備金，包括一般準備和相關資產減值準備。1、一般準備，是指金融企業按照一定比例從凈利潤中提取的、用于彌補尚未識別和可能性損失的準備。2、資產減值準備，是指金融企業對債權和股權資產預計可收回金額低于賬面價值的部分提

48、取的，用于彌補特定損失的準備，包括貸款損失準備、壞賬準備和長期資產減值準備。（1）貸款損失準備，是指金融企業對各項貸款預計可能產生的貸款損失計提的準備，包括專項準備和特種準備；（2）壞賬準備，是指金融企業對各項應收款項預計可能產生壞賬損失計提的準備，計提范圍為存放同業款項、應收債券利息、應收股利、應收經營租賃款、其他應收款等各類應收款項；（3）長期投資減值準備，計提范圍為股權和債權投資。（二）專項準備是按貸款資產風險程度和回收的可能性合理確定。關注類貸款計提比例為2%；次級類貸款計提比例為25%；可疑類貸款計提比例為50%；損失類貸款計提比例為100%。次級和可疑類資產的損失準備計提比例可以上

49、下浮動20%。48、填空題 商業銀行拆出資金限于（）、（）和歸還中國人民銀行到期貸款之后的閑置資金。拆入資金用于彌補票據結算、聯行匯差頭寸的不足和解決臨時性周轉資金的需要。答案：交足存款準備金；留足備付金49、單選 對企業在銀行獨立開立的工會經費集中戶，法院不得（）。A、查詢和扣劃B、凍結和扣劃C、查詢和凍結D、都不正確答案：B50、填空題 識別和認定銀行各類資產風險含量的基本標準是資產風險的（）。答案：基本權數51、問答題 商業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法所指關聯交易主要有哪些？答案：授信、資產轉移、提供服務、銀監會規定的其他關聯交易。52、填空

50、題 當事人自知道或應當知道撤銷事由之日起（）年內行使撤銷權，自行為發生之日起（）年內沒有行使撤銷權的，該撤銷權（）。答案：一、五、消滅53、單選 在我國現階段貨幣供應量層次中M1代表是（）。A、流通中的現金B、廣義貨幣供應量C、狹義貨幣供應量D、居民儲蓄存款答案：C54、問答題 在貸款五級分類管理中，對重組貸款的分類檔次至少在幾個月的觀察期內不得調高，對抵債資產的評估至少應多長時間進行一次？答案：6個月，1年。55、問答題 中國銀行業監督管理委員會行政處罰辦法規定行政處罰應遵循什么原則？答案：依法、公正、公開原則。56、單選 2006年2月10

51、日，甲、乙兩設立公司，那么他們設立的公司的最低注冊資本應為（）。A、3萬元B、1000萬元C、500萬元D、A和C答案：D57、問答題 農村信用社綜合發展能力指標包括哪些？答案：存款增長率、不良貸款余額下降率、固定資產比例。58、單選 有限責任公司股東向股東以外的人轉讓股權，應當經（），公司章程對股權轉讓另有規定的，從其規定。A、全體股東同意 B、半數股東同意 C、經持50%以上股權的股東同意 D、其他股東過半數同意答案：D59、單選 到目前為至，中國人民銀行已發行（）套流通人民幣。A、4 B、5 C、3 

52、;D、2答案：B60、問答題 中國人民銀行發行新版人民幣，應當將發行時間以及哪些內容予以公告。答案：面額、圖案、式樣、規格予以公告。61、問答題 根據商業銀行信息披露暫行辦法的有關規定，各商業銀行須在會計報表附注中披露關聯方交易金額在多少萬元以上或占商業銀行凈資產總額百分之幾以上的關聯方交易？答案：3000萬元；百分之一62、單選 當日存、取、結售匯外幣現金單筆或累計等值（）萬美元以上的屬于大額外匯資金交易。A、1B、2C、3D、4答案：A63、填空題 董事會會議應有（）的董事出席方可舉行。董事會作出決議，必須經全體董事的（）通過。答案：過半數、過半數6

53、4、單選 商業銀行的下列情形（行為）（）不須中國人民銀行批準？A、任命支行副行長 B、變更名稱 C、變更注冊資本 D、變更機構所在地答案：A65、問答題 金融危機按照發生的領域可分為哪幾類？答案：可劃分為貨幣危機、銀行危機、系統性金融危機和外債危機四大類。66、問答題 中華人民共和國外資金融機構管理條例實施細則規定，在中國境內開業幾年以上的獨資銀行、合資銀行才能申請設立分行？答案：三年。67、單選 下列不屬于貸款詐騙罪情形的有（）A、使用虛假經濟合同B、使用虛假證明文件C、以房產抵押D、編造虛假項目答案：C68、問答題

54、60;財務會計的要素有哪些？答案：資產、負債、所有者權益、收入、費用和利潤。69、問答題 2001年張某大規模引種一種新型牧草-皇竹草，2001年10月，張某向農行某支行申請貸款30萬元，以建立一個溫室大棚，該筆貸款遲遲沒有消息。12月11日后，張某寫了一份緊急報告，要求銀行給予準確答復。此后張某多次到農行催要貸款，農行雖然一直承諾加緊辦理，但始終沒給出明確答復。張某只能自己籌錢建造簡易溫室大棚，12月24日開始動工，12月25日一場大雪凍死所有的皇竹草，造成直接損失200萬元，間接損失400多萬元。2003年1月，張某以農行對其貸款申請答復不及時，使其失去其他融資機會，造成損失為由

55、，將農行某支行告上法庭。2005年某高院做出終審判決：農行某支行賠償張某80萬元。請分析，在該案例中，農行某支行存在怎樣的過錯，銀行在接受要約時應注意什么？答案：（一）農行某支行違反合同法第四十二條關于締約過失責任中的誠實信用原則：“先合同義務”。即該支行在訂立合同過程中，因未盡告知、保護和必要的注意義務，造成造成合同不成立、無效或被撤銷，造成對方財產損害，應該承擔損害賠償責任。（二）銀行要有效規避“先合同義務”風險，在接受每一份要約時應做到以下三點：一是不能隨意向要約人作任何承諾；二是必須向要約人告知（最好以書面形式）：不能訂立合同的可能性、在某個期限內銀行未作答復視同拒絕要約、要約人不能將

56、與受要約行的預期合同關系作為解決問題的惟一途徑并聲明受要約行不承擔因此造成的任何損失；三是不論合同關系最終是否確立，要約人向銀行提供的所有信息均不得對外泄露。70、問答題 金融許可證頒發或更換時，應在銀監會或其派出機構指定報紙上進行公告，其公告的具體內容應當包括哪些？答案：機構名稱、營業地址、機構編碼、郵政編碼、聯系電話。71、單選 撤銷權和代位權屬于（）。A、債的保全B、債的抗辨C、債的履行D、債的追償答案：A72、單選 依據人行關于金融機構協助查詢、凍結、扣劃工作管理規定，凍結存款的最長期限為（），期滿后可以續凍。A、1個月B、半年C、一年D、二年答案：B73

57、、問答題 銀監會國有商業銀行不良資產監測和考核報告制度中，不良資產按什么分類？答案：按信貸資產、非信貸資產和表外業務分類。74、問答題 農村信用社貸款風險五級分類堅持什么原則，并要按照什么要求進行考核管理？答案：堅持風險原則，審慎原則，靈活原則，動態管理原則；要按照落實責任、動態調整、定期分析、科學考核的要求進行管理考核。75、單選 商業銀行法于1995年5月10日在第屆全國人大常委會第次會議上通過，于（）年（）月（）日進行了修改。A、八、十三、2003/12/27B、八、十、2003/12/27C、八、十三、2003/12/28D、八、十三、2001/12/27

58、答案：A76、問答題 根據銀行業監管統計管理暫行辦法的有關規定，銀行業監管統計工作的基本原則是什么？答案：統一規范、準確及時、科學嚴謹、實事求是。77、填空題 主合同當事人雙方協議以新貸償還舊貸的，（），保證人不承擔民事責任。答案：除保證人知道或者應當知道、新貸償還舊貸系同一保證人78、問答題 簡述銀監會公文的主要種類。答案：銀監會公文主要種類有：令、決定、公告、通告、通知、通報、報告、請示、批復、意見、函、會議紀要、行政處罰意見告知書、行政處罰決定書、受理外資金融機構申請通知書。79、單選 人民法院不得對存款采取（）。A、查詢B、凍結C、扣劃D、都不正確答案：D80、單選 從商業銀行稅后利潤中分配的項目是（）。A、業務管理費B、營業稅C、彌補以前年度虧損D、利息支出答案：C81、問答題 銀監會或其派出機構負責人或主席會議、局長會議根據行政處罰審查結果，可能做出的決定有哪幾種？答案：確有應受行政處罰的違法行為的，根據情節輕重及具體情況，作出行政處罰決定；違法行為情節輕微，依法可以不予行政處罰的，作出不予行政處罰的決定；違法事實不能成立的，不得給予行政處罰；違法行為已構成犯罪的，在作出相應行政處罰決定的同時，移送司法機關追究其刑事責任。82、問答題 重