1、用友T3標準版具體模擬操作步驟一、初始建帳與系統登陸1、添加操作員并設置權限步驟：a、系統管理系統注冊用戶名"admin”權限操作員添加b、帳套一一建立一一帳套名稱一一單位名稱一一行業性質（新會計制度）一一全選完成c、權限權限（設置管理員與會計權限。可以利用增加修改、選擇權限）2、啟用帳套步驟：a、系統管理系統注銷"admin”b、系統管理一一系統一一注冊一一用戶名一一錄入待啟用帳套管理員的“操作員ID”c、帳套一一啟用3、系統登陸步驟：a、用友通一一用戶名一一錄入待啟用帳套管理員的“操作員ID”b、帳套一一選擇待錄入帳套名稱c、會計年度2005d、處理日期2005-06-

2、01二、帳套的期初設置1、基本信息錄入，應收賬款、預收賬款科目設置為客戶往來的；應付賬款、預付賬款科目設置為供應商往來的：2、總帳期初錄入：試算并對賬3、固定資產原始卡片建立：與總賬對賬4、購銷存和核算模塊的業務范圍設置：針對公司的具體情況，進行不同的設置：5、采購模塊供應商往來期初錄入：點擊“對賬”按鈕，與總賬對賬6、銷售模塊客戶往來期初錄入：點擊“對賬”按鈕，與總賬對賬7、庫存（核算）期初錄入：點擊“記賬”后，與總賬數據人為對賬三、題目操作流程1、利用總帳模塊進行操作。步驟：直接錄入憑證。借：現金貸：銀行存款2、利用固定資產模塊進行操作。步驟：a、設置一一資產類別添加一一增加固定資產類別一

3、一打印機（注意“使用年限”）b、卡片一一資產增加一一選擇“打印機”一一確定一一錄入“編號”“類別編號”“固定資產名稱”“類別名稱”“部門名稱”“增加方式”“使用狀況”“使用年限”“開始使用日期”“原值”一一保存c、處理一一計提本月折舊（注意：因為當月新增的固定資產是不計提折舊的，所以這里的折舊額僅是原始卡片10000元本期的折舊額）d、預設科目，這樣的話，在制單中自動帶出科目。1）設置一一選項一一與賬務系統接口，固定資產缺省入賬科目，設置為1501（固定資產）；累計折舊缺省入賬科目設置為1502（累計折舊）2）設置一一增減方式一一制結購入對應入賬科目，設置為1002（銀行存款）3）設置一一部門

4、對應折舊科目，選擇某個部門（如管理部門），對應折舊科目為5502（管理費用）e、處理一一批量制單一一制單選擇一一“制單”點擊為“Y”e、制單設置下檢查“科目名稱”設置購打印機借：固定資產貸：現金（或者銀行存款）計提折舊費借：累計折舊貸：管理費用（錯誤）借：管理費用貸：累計折舊f、點擊“制單”一一選擇憑證類別一一保存貸：現金3、利用總帳模塊進行操作。步驟：直接錄入憑證。借：應付工資4、利用采購和庫存模塊核算進行操作。步驟：a、采購入庫單增加錄入相關信息（單價可以不錄入）一一保存admin發表于2009-4-2621:37b、采購發票一一增加“專用發票”一一錄入相關信息（利用右鍵選擇并填入對應單價

5、）保存復核c、采購發票一一增加“運費發票”一一錄入相關信息（利用右鍵打開“存貨檔案”添加“運輸費用”。注意“存貨屬性”選擇“勞務費用”）一一保存一一復核d、采購結算一一手工結算一一過濾一一結算匯總表中“入庫”選擇“入庫明細單”一一確定結算匯總表中“發票”選擇“全選”確定e、“選擇費用分攤方式”中的“按數量”一一“分攤”一一“結算”f、庫存中采購入庫單一一審核g、核算模塊核算正常單據記賬，選擇采購入庫單。H、科目設置：1）核算模塊科目設置存貨科目設置，1原材料倉庫存貨科目為1211（原材料）2）核算模塊科目設置存貨對方科目設置，采購入庫收發類別存貨對方科目為1201（物資采購），暫估科目為120

6、1（物資采購）3）核算模塊科目設置供應商往來科目設置，基本科目設置中（如果對于設置的科目有具體的要求，則可以到控制科目設置或者產品科目設置中設置）I、制單：1）核算模塊憑證購銷單據制單選擇采購入庫單（報銷記賬）確認未生成憑證單據一覽表中選擇該記錄點擊“確定”自動生成憑證借：原材料貸：物資采購2）核算模塊一一憑證一一供應商往來制單一一發票制單一一確認一一采購發票制單中選擇這兩張發票后點擊“制單”（這樣生成兩張憑證，也可以點擊合并，這樣生成一張憑證）借：物資采購應交稅金一一應交增值稅一一進項稅額貸：應付賬款海淀木材城應付賬款長江運輸公司引申：從這個業務可以看出，在軟件中，對于一個完整的采購業務，是

7、要生成兩張憑證的，并且走了“物資采購”這個中間科目。但在實際業務中，用戶是希望生成一張憑證，不走中間科目，即借：原材料應交稅金一一應交增值稅一一進項稅額貸：應付賬款（銀行存款）對于這樣的需求怎么滿足呢？核算模塊一一憑證購銷單據制單選擇采購入庫單（報銷記賬），點擊“確定”，這樣在菜單欄后面有一小段文字，表示按照結算單制單，打上這個選項后，自動生成用戶想要的的憑證樣式，這樣也不需要供應商往來制單中的發票制單了。b、采購發票一一增加“專用發票”一一錄入相關信息（利用右鍵選擇并填入對應單價）保存復核c、采購發票一一增加“運費發票”一一錄入相關信息（利用右鍵打開“存貨檔案”添加“運輸費用”。注意“存貨屬

8、性”選擇“勞務費用”）一一保存一一復核d、采購結算一一手工結算一一過濾一一結算匯總表中“入庫”選擇“入庫明細單”一一確定結算匯總表中“發票”選擇“全選”確定e、“選擇費用分攤方式”中的“按數量”一一“分攤”一一“結算”f、庫存中采購入庫單一一審核g、核算模塊核算正常單據記賬，選擇采購入庫單。H、科目設置：1）核算模塊科目設置存貨科目設置，1原材料倉庫存貨科目為1211（原材料）2）核算模塊科目設置存貨對方科目設置，采購入庫收發類別存貨對方科目為1201（物資采購），暫估科目為1201（物資采購）3）核算模塊科目設置供應商往來科目設置，基本科目設置中（如果對于設置的科目有具體的要求，則可以到控制

9、科目設置或者產品科目設置中設置）I、制單：1）核算模塊憑證購銷單據制單選擇采購入庫單（報銷記賬）確認一一未生成憑證單據一覽表中選擇該記錄一一點擊“確定”一一自動生成憑證借：原材料貸：物資采購2）核算模塊一一憑證一一供應商往來制單一一發票制單一一確認一一采購發票制單中選擇這兩張發票后點擊“制單”（這樣生成兩張憑證，也可以點擊合并，這樣生成一張憑證）借：物資采購應交稅金一一應交增值稅一一進項稅額貸：應付賬款海淀木材城應付賬款長江運輸公司引申：從這個業務可以看出，在軟件中，對于一個完整的采購業務，是要生成兩張憑證的，并且走了“物資采購”這個中間科目。但在實際業務中，用戶是希望生成一張憑證，不走中間科

10、目，即借：原材料應交稅金一一應交增值稅一一進項稅額貸：應付賬款（銀行存款）對于這樣的需求怎么滿足呢？核算模塊一一憑證購銷單據制單選擇采購入庫單（報銷記賬），點擊“確定”，這樣在菜單欄后面有一小段文字，表示按照結算單制單，打上這個選項后，自動生成用戶想要的的憑證樣式，這樣也不需要供應商往來制單中的發票制單了。5、利用采購模塊和核算模塊進行操作。步驟：a、采購訂單一一增加一一錄入相關信息一一保存一一審核b、采購入庫單一一增加一一“選單”一一“采購訂單”一一錄入日期一一“過濾”一一選擇并確認一一保存一一復核（沒有復核）c、采購發票一一增加“普通發票”“選單”采購訂單”錄入日期過濾”選擇并確認（注意發

11、票號碼錄入）一一保存一一結算一一現付（一定還要點一下復核按鈕）錄入相關內容完成d、核算模塊核算正常單據記賬，選擇采購入庫單。e、科目設置：1）核算模塊科目設置存貨科目設置，2庫存商品倉庫存貨科目為1243（庫存商品）2）核算模塊科目設置供應商往來科目設置，結算方式科目設置中設置現金結算方式科目為1001（現金）（結算方式基礎設置收付結算中設置的）f、制單：1）核算模塊憑證購銷單據制單選擇采購入庫單（報銷記賬）確認未生成憑證單據一覽表中選擇該記錄點擊“確定”一一自動生成憑證借：庫存商品貸：物資采購3）核算模塊一一憑證一一供應商往來制單現結制單確認采購發票制單中選擇這張付款單點擊“制單”借：物資采

12、購貸：現金當然，也可以按照4題中引申部分的方法，通過那個選項的的選擇，生成憑證為借：庫存商品貸：現金注銷后，選擇“操作日期”為“200506-05”，再進入系統。6、利用采購模塊和核算模塊進行操作。步驟：a、供應商往來付款結算選擇供應商增加錄入相關信息（金額部分與原發票金額保持一致）（結算方式選擇“轉賬支票”）一一保存一一核銷一一選擇一一填寫“本次結算數”一一保存b、查詢核銷情況利用供應商往來帳表中的表單進行查詢c、采購發票一一選擇“采購運費發票”一一“棄復”一一“現付”一一錄入相關內容一一“復核”c、不用修改原來的發票的付款方式，在供應商往來中一一付款結算一一選擇供應商增加錄入相關信息（金額

13、部分與原發票金額保持一致）（結算方式選擇“現金結算”）一一保存一一核銷一一選擇一一填寫“本次結算數”一一保存d、和算模塊憑證供應商往來制單核銷制單確定，選擇兩條記錄，制單，自動生成憑證借：應付賬款海淀木材城借：應付賬款長江運輸公司貸：銀行存款貸：現金生成憑證界面都要點擊“保存”按鈕。7、利用采購模塊和核算模塊進行操作。步驟：a、基礎設置收付結算付款條件錄入（信用天數30,優惠天數中錄入1020，優惠率中錄入21。利用回車換行后保存）b、采購業務范圍設置一一應付參數一一點選“現金折扣是否顯示”一一確定c、采購發票一一增加“專用發票”一一錄入相關信息（注意付款條件）一一保存d、采購入庫單一一增加一

14、一“選單”一一“采購發票”一一錄入日期一一“過濾”一一選擇并確認一一修改“數量”e、采購結算一一手工結算一一過濾一一結算匯總表中“入庫”選擇一一確定結算匯總表中“發票”選擇一一確定f、填寫“非合理損耗”錄入非合理損耗數量2個，非合理損耗金額30,非合理損耗類型（在基礎設置一一購銷存中定義。錄入類型便于核算模塊預置科目），進項稅額轉出金額5.1（2*15*0.17）“結算”g、采購發票一一選擇“專用發票”一一復核h、核算模塊核算正常單據記賬，選擇采購入庫單。i、在核算模塊，科目設置中設置“非合理損耗科目為191101（待處理財產損益一一待處理流動資產損益）j、核算模塊憑證購銷單據制單采購入庫單（

15、核銷記賬），確認后，一定要把4題中我們提到的那個選項打上k、注銷一一選擇“操作日期”一一“2005-06-15”一一進入系統l、供應商往來付款結算選擇供應商增加錄入相關信息（金額為351*0.98=343.98）,選擇結算方式，一一保存一一核銷一一選擇一一系統自動計算“可享受折扣”為7.02，在“本次折扣”手工錄入7.02,系統自動計算出“本次結算數”一一保存m在核算模塊憑證供應商往來制單核銷制單確認，選擇該記錄，制單引申：由于“財務費用”科目為非用類科目，其發生一般都在借方，并且咱們的損益表取數公式是fs（5503,月,"借",年）取該科目的借方發生數，像這樣憑證上的貸方

16、數7.02,如果按照系統默認的報表公式是去不出來的。解決：在這張憑證保存之前，在財務費用這條分錄上借方錄入-7.02后，再保存。8、利用采購模塊和核算模塊進行操作。步驟：a、注銷-選擇“操作日期”一-“2005-06-05”一一-進入系統b、米購入庫單增加錄入相關信息保存生成選擇-錄入“起始發票號”“發票類型（普通發票）”“稅率”（廢舊物資稅率10%)c、采購發票一-選擇“采購普通發票”一現付復核結算d、核算模塊一-核算正常單據記賬，選擇采購入庫單。E、制單：1）核算模塊憑證購銷單據制單選擇采購入庫單（報銷記賬）一確認未生成憑證單據一覽表中選擇該記錄點擊“確定”自動生成憑證借：原材料應交稅金一

17、一應繳增值稅一一進行稅額貸：物資采購1)核算模塊憑證供應商往來制單現結制單確認采購發票制單中選擇這張付款單一一點擊“制單”借：物資采購貸：現金當然，也可以按照4題中引申部分的方法，通過那個選項的的選擇，生成憑證為借：原材料應交稅金一一應交增值稅一一進項稅額貸：現金說明：出這道題的目的一是說明收購廢舊物資可抵扣10知勺稅額，二是要說明咱們軟件雖然沒有專門的收購廢舊物資的單據，但可以通過普通發票，把其發票的稅率修改為10球實現。更主要的目的是希望通過這道題與第4題的對比，理解采購普通發票和采購專用發票的區別：區別：取的發票：按照稅法規定，只有取的增值稅專用發票時，才能確認進項稅額。所以對于一般納稅

18、人而言，如果取得了一張普通發票，是不能確認進項稅額的，只能全部作為成本。而對于小規模納稅人，它本身就沒有確認進項稅額之分，所以他取得專用發票還是普通發票沒有區別在采購時，如果收到的是專用發票,則單價（金額）肯定是不含稅的（該不含稅價為成本），由不含稅價*稅率計算出進項稅額，成本加上進項稅額為應付賬款；如果收到普通發票，由于不確認進項稅額，全部的金額都確認為成本，不存在計算進項稅額的問題。但對于運費發票、收購廢舊物資和農產品的發票的計算方法稍有不同，是支付的全部金額*稅率確認為稅金，剩余的金額確認為成本。9、利用采購模塊和核算模塊進行操作。步驟：a、采購入庫單一一增加一一“采購入庫單（紅字）”一

19、一錄入相關信息（數量為負）一一保存一一生成一一選擇一一錄入“起始發票號”“發票類型”“稅率”（專用發票17%）b、采購發票一一選擇“采購專用發票（紅字）”一一復核c、供應商往來紅票對沖過濾手工錄入“對沖金額”（金額為正，為紅字發票的金額）d、采購結算一一手工結算一一過濾一一結算匯總表中“入庫”選擇一一確定結算匯總表中“發票”選擇一一確定e、完成結算f、核算模塊核算正常單據記賬，選擇采購入庫單。G購銷單據制單采購入庫單（核銷制單），自動生成憑證h、供應商往來制單中發票制單，自動生成憑證引申：1）紅票對沖是不用生成憑證的，比如一張藍字發票1000元，總賬中記錄貸方1000元，一張紅字發票-400元

20、，總賬中記錄貸方-400元，總賬系統會自動算出余額為貸方600元。2）紅票對沖的作用：如上例，采購模塊中兩張發票，一張是1000元，一張是-400元。我們知道應付供應商600元，當我們填制一張600元的付款單時，卻不知和哪張發票核銷。經過紅票對沖后，再點核銷時，系統自動只顯示一賬發票，并且核銷金額為600元。1）紅票對沖可以和本供應商的任何一賬沒有付款的藍字發票對沖，不一定非的是該退貨業務對應的采購發票。這里的紅沖更多是金額上的沖銷。10、利用采購模塊和核算模塊進行操作。步驟：a、供應商往來付款結算選擇供應商增加錄入相關信息（金額部分錄入1000）保存b、方法一：繼續點擊核銷選擇填寫“本次結算

21、數”（金額部分參照票面余額錄入（為期初的1170減去紅票對沖的315.9，余額為854.1）保存一一剩余款項自動記入“預付合計”核算模塊一一供應商往來制單一一核銷制單方法二：繼續點擊預付一一款項自動記入“預付合計”核算模塊一一供應商往來制單一一核銷制單（預付相當于提前核銷）借：預付賬款1000貸：銀行存款1000供應商往來一一預付沖應付一一預付款一一企業名稱一一過濾一一應付款一一企業名稱一一過濾一一錄入“轉帳總金額”（參照應付款的余額部分）一一確認核算模塊一一供應商往來制單一一轉賬制單借：應付賬款854.1借：預付賬款-854.111、利用庫存模塊進行操作。步驟：a、材料出庫單增加錄入相關信息

22、（數量、金額部分不作錄入）保存審核b、和算模塊正常單據記賬。（記賬完后，會反填材料出庫單上的單價，這個單價是系統根據倉庫的計價方式自動計算的，如果倉庫選擇的是“全月平均法”，則只能經過期末處理后，才能計算出全月的平均單價，并回寫單據，才能生成憑證。）c、核算模塊進行科目設置。設置存貨對方科目中收發類別選擇“原料出庫”，對方科目為410101（生產成本一一基本生產成本）d、購銷單據制單制中，選擇材料出庫單，生成憑證借：生產成本一一基本生產成本貸：原材料注銷后，選擇“操作日期”為“2005-0610”，再進入系統。12、利用庫存模塊進行操作。步驟：a、產成品入庫單一一增加（只錄入數量）一一錄入相關

23、信息一一保存一一審核b、核算模塊核算產成品成本分配查詢錄入金額2400元，分配，自動回寫產成品入庫單單價為800元。C、核算模塊正常單據記賬D、核算模塊進行科目設置。設置存貨對方科目中收發類別選擇“產成品入庫”，對方科目為410101（生產成本一一基本生產成本）d、購銷單據制單制中，選擇材料出庫單，生成憑證借：庫存商品貸：生產成本一一基本生產成本13、利用銷售模塊進行操作。步驟：（兩種方法）a、方法一：1）客戶往來收款結算選擇客戶增加錄入“結算方式”“金額”（金額部分錄入10000）保存一一核銷一一選擇一一填寫“本次結算數”（金額部分參照票面余額錄入）一一保存一一剩余款項自動記入“預收合計”2

24、）核算模塊一一憑證一一客戶往來制單中，核銷制單一一確定借：銀行存款10000貸：應收賬款7605預收賬款2395方法二：繼續點擊預收一一款項自動記入“預收合計”核算模塊一一客戶往來制單一核銷制單-自動生成憑證借：銀行存款10000貸：預收賬款10000客戶往來預收沖應收-預收款一-企業名稱過濾應收款企業名稱一一過濾一一錄入“轉帳總金額”（參照應收款的余額部分）確認核算模塊一一客戶往來制單一轉賬制單自動生成憑證貸：預收賬款-7605貸：應收賬款7605b、核算模塊客戶往來制單核銷制單自動生成憑證c、核算模塊客戶往來制單應收單據制單自動生成憑證14、利用銷售和庫存模塊進行操作。步驟：a、基礎設置一

25、一收付結算一一開戶銀行一一錄入（利用回車換行后保存）b、基礎設置購銷存費用項目錄入（利用回車換行后保存）c、發貨單一一增加一一錄入相關信息（單價部分可不作錄入）一一保存一一審核d、銷售發票一一增加一一“專用發票”一一“選單”一一“發貨單”一一選擇“客戶”一一“顯示”一一選擇一一確認一一錄入相關信息（不含稅單價部分錄入1000,有“折率”項的按提供折率錄入。此處客戶信息如必須包含“開戶行”“帳號”“稅號”，可利用右鍵在“客戶檔案”中添加）保存復核e、繼續點擊代墊增加選擇費用項目錄入金額保存審核f、客戶往來預收沖應收預收款企業名稱過濾應收款企業名稱過濾錄入“轉帳總金額”（參照預收款的余額部分）確認

26、g、庫存其它出庫單新增錄入相關信息（數量、金額部分不作錄入）保存審核h、庫存一一銷售出庫單一一生成一一選擇客戶一一刷新一一保存一一審核（該步驟是假定選中的了庫存模塊的業務范圍設置中的庫存模塊生成銷售出庫單，如果在銷售模塊的業務范圍設置中設置銷售模塊生成銷售出庫單的話，則這一步，到庫存模塊選擇銷售出庫單，末張，直接審核即可）i、核算模塊正常單據記帳選擇單據（銷售出庫單和其他出庫單）記帳j、核算模塊一一客戶往來制單一一發票制單一一自動生成憑證借：應收賬款貸：主營業務收入應交稅金應交增值稅銷項稅額k、核算模塊客戶往來制單應收單據制單自動生成憑證借：其他應收款貸：現金l、購銷單據制單銷售出庫單自動生成

27、憑證借：主營業務成本貸：庫存商品m核算模塊客戶往來制單轉帳制單自動生成憑證貸：預收賬款-2395貸：應收賬款2395n、購銷單據制單其它出庫單自動生成憑證借：營業費用貸：庫存商品引申：這是銷售業務的一般流程，但實際業務過程中業務是多種多樣的。比如有些企業，本月只有發貨，但并沒有開發票，沒有開發票的話，就不能確認銷售收入，根據“收入與費用配比原則”，本期的銷售成本也不能確認，但銷售發貨單審核后，就會生成銷售出庫單。對于這樣的問題，、如何處理呢？一是單據正常單據記賬的時候，把“包含未開發票的銷售出庫單”這個選項取消，這樣的話，沒開發票，其出庫單也不會記賬，當然也不會產生憑證。二是在核算模塊業務范圍

28、設置中，銷售成本核算方式選擇“銷售發票”，這樣的話,銷售發票友兩個功能，一是正常的發票，在客戶往來制單中確認應收賬款和銷售收入，另外，該校收發票還擔當銷售出庫單的功能，在正常單據記賬中，顯示的是銷售發票，按照銷售發票上的數量和倉庫計價方式確定出庫成本，在購銷單據制單中，選擇的也是銷售發票。15、利用銷售模塊進行操作。步驟：a、發貨單一一增加一一錄入相關信息（單價部分可不作錄入）一一保存一一審核b、銷售發票一一增加一一“專用發票”一一“選單”一一“發貨單”一一選擇“客戶”一一“顯示”一一選擇一一確認一一錄入相關信息（報價部分錄入500,“折率”項錄入90。此處客戶信息如必須包含“開戶行”“帳號”

29、“稅號”，可利用右鍵在“客戶檔案”中添加）一一保存一一復核c、繼續點擊待墊（支出也可以）一一增加一一選擇費用項目一一錄入金額（300）保存一一審核d、繼續點擊支出增加選擇費用項目錄入金額（200）保存e、庫存一一銷售出庫單一一生成一一選擇客戶一一刷新一一保存一一審核f、正常單據記賬g、核算模塊一一客戶往來制單一一發票制單一一自動生成憑證f、購銷單據制單銷售出庫單自動生成憑證h、核算模塊客戶往來制單應收單據制單自動生成憑證，對應的是代墊業務。I、對于支出單，一定是到總賬中填制憑證。借：營業費用貸：現金注銷后，選擇“操作日期”為“2005-06-30”，再進入系統。16、用采購和庫存、核算模塊進行

30、操作。步驟：a、米購中米購入庫單增加錄入相關信息保存b、庫存中采購入庫單一一選擇一一審核c、核算中核算一一暫估入庫成本錄入一一選擇相關信息（“倉庫”和“包括已有暫估金額的單據”必須選擇）確定錄入“單價”（120）保存d、核算一一正常單據記帳一一選擇相關信息（“倉庫”和“單據類型”必須選擇）一-確定一一選擇相關單據（2005-6-30的采購入庫單）一一記帳e、購銷單據制單采購入庫單（暫估計賬），制單借：原材料720貸：物資采購720核算模塊一旦結賬后（即進入7月份），因為我們在核算模塊的業務范圍設置，暫估方式選擇的是月初回沖，在核算模塊的賬表中，查詢明細賬7.1就會產生一條紅字記錄。F、對于該紅字記錄，要在購銷單據制單中，選擇紅字回沖單制單。生成憑證。借：原材料-720貸：物資采購-720引申：1、7月份發票來的時候如何處理生成發票一一復核一一結算一一核算中暫估入庫成本處理，選擇暫估按鈕（相當于記賬），這時再像4題的制單（購銷單據制單中選擇采購入庫單（藍字報銷）來生成憑證。2、涉及到的問題從上面的記錄看，就該存貨而言，7.1號時核算模塊的明細賬，或者匯總數的余額為0,但庫存模塊的匯總數是6噸，這樣