1、專 業 能 力（1100題，共100道題，滿分為100分）一、單項選擇題（170題，每題1分，共70分。每小題只有一個最恰當的答案，請在答題卡上將所選答案的相應字母涂黑）l、在客戶辦理現金儲蓄的時候，（      ）方式比較適合剛參加工作，需逐步積累每月結余的客戶，該方式的起存點金額為（      ）元。（A）定活兩便  5                    &#

2、160;   （B）定活兩便   50（C）零存整取  5                        （D）零存整取    502. 貨幣市場基金是有效的現金管理工具，它的投資收益按天計算，每日都有利息收入，每月分紅結轉為（      ），分紅所得稅率為（      ）。（A

3、）基金凈值  20%                       （B）基金凈值    0（C）基金份額  20%                       （D）基金份額    03. 與銀行對錯

4、款人的資信條件近乎苛刻的要求相比，典當行對客戶的信用要求（      ），而且典當行的抵押物要求是（      ）。（A）幾乎為零：動產或不動產              （B）較高；動產或不動產（C）較低；動產或不動產                  （D）幾乎為零；不動產4. 住房投資是指將住

5、房看成投資工具，通過（      ）上升來應對通貨膨脹，獲得投資收益以期望資產保值或增值，在國外住房投資有時還被用來避稅，在我國住房投資避稅（      ）。（A）住房價格；作用不大                  （B）住房價格；使用廣泛（C）房租；作用不大               

6、0;      （D）房租；使用廣泛5. 理財規劃師在了解客戶的購房需求后，應幫助其確定購房目標，購房的目標不包括（      ）。（A）計劃購房的時間                    （B）希望的居住面積（C）屆時房價                  

7、0;       （D）房屋未來增值潛力6. 在購房規劃的流程中，人們的居住需求由空間需求和環境需求等因素決定，其中，環境需求的決定因素主要是（      ）。（A）家庭人口                          （B）生活品質（C）購房年齡         

8、;                 （D）居住年數7. 個人綜合消費貸款是銀行向借款人發放的用于指定消費用途的人民幣（      ）貸款。（A）抵押                              （B）擔保（C）質押 

9、                             （D）信用8. 留學貸款的擔保抵押方式中信用擔保要求，以第三方提供連帶責任擔保的、若保證人為銀行認可的法人，貨款額度為（      ）；若是銀行認可的自然人，貨款額度為（      ）。（A）全額；50萬元人民幣      

10、0;         （B）全額；20萬元人民幣（C）50萬元人民幣；全額                （D）20萬元人民幣；全額9. 教育理財產品是家庭理財組合的一部分，對于大多數工薪階層來說，在選擇教育理財產品的時候，應該全面權衡，下面各項金融產品的屬性在作為教育理財產品備選的考慮中，其優先排序順序為（      ）。（A）安全性，利率風險，收益性      &

11、#160;    （B）安全性，收益性，期限性（C）安全性，收益性，利率風險           （D）收益性，安全性，期限性10. 李女士的女兒今年9月進入大學讀書，孩子入學之際，她已經為孩子積累了15萬元的教育金，該基金的收益率為8%，李女士希望女兒四年大學讀完后繼續去國外深造，大學每年的學費生活費為3萬元，到她畢業那年的9月去國外讀書，李女士打算每月為女兒的該教育基金存入3000元，按后付年金計算，則屆時她女兒的國外留學基金約為（      

12、;）元。（A）222823                               （B）223950（C）237940                               （D）2282

13、5211. 小鄭為積累退休養老金，準備了20萬元存款，該筆存款屬于退休養老生活的（      ）道防線。（A）第一                                  （B）第四（C）第二               

14、0;                  （D）第三12. 某客戶咨詢社會養老保險，了解到社會養老保險是社會保障制度的重要組成部分，是社會保險最重要的險種之一，其所遵循的原則不包括（      ）。（A）保障自立、尊嚴、高品質的生活          （B）管理服務社會化（C）公平與效率相結合          

15、60;          （D）分享社會經濟發展成果13. 我國的社會養老保險實行社會統籌與個人賬戶相結合的運行方式。其中個人賬戶的存儲額只能用于職工養老，不得提前支取，職工調動時，個人賬戶里的存儲額全部隨同轉移，職工或退休人員死亡，個人賬戶中的個人繳費部分（      ）。（A）自動歸零                        &

16、#160;     （B）用于支付此人的喪葬費用（C）轉入社會統籌賬戶                      （D）可以繼承14. 國務院2005年發布的關于完善企業職工基本養老保險制度的決定明確要求，城鎮個體工商戶和靈活就業人員都要參加基本養老保險，繳費基數統一為（      ），繳費比例為（      ）。（A）當地上年度在崗職工平均工資；

17、8%       （B）當地上年度在崗職工平均工資 ；20%（C全國上年度在崗職工平均工資；8%       （D）全國上年度在崗職工平均工資；20%15. 企業年金的受托人是指受托管理企業年金基金的企業年金理事會或符合國家規定的年金管理公司待法人受托機構，其具體的職責不包括（      ）。（A）建立企業年金基金的企業賬戶和個人賬戶（B）選擇、監督、更換賬戶管理人、托管人、投資管理人等（C）編制企業年金基金管理和財務會計報告（D）收取企業和職工繳費，并向受益人支付年金16.

18、 姜先生作為其金融機構風險管控部門的領導，從事風險管理工作多年，深知風險存在的客觀性，他知道人們在一定的時間和空間可以發揮主觀能動性改變其種風險發生的（      ），但絕對不可能徹底消滅風險。（A）頻率                                 （B）損失程度（C）頻率和損失程度    

19、;                  （D）可能性17. 唐先生打算購買商業保險，但是不知道如何確定保險金額，咨詢理財規劃師，理財規劃師告訴他，可以根據未來收入的現值來確定，這種方法被稱為（      ）。（A）生命價值法                         

20、60;（B）需求法（C）資本保留法                           （D）風險處理法18. 保險體現的是“我為人人，人人為我”的思想，從風險管理的角度出發，被稱為（      ）。（A）風險回避                   

21、;          （B）損失控制（C）風險自留                             （D）風險分散19. 作為一名社會人，之所以需要購買保險，不僅僅體現的是風險管理的思想，還體現出自己的生命價值，從風險管理的角度來看，人的生命價值在于（      ）。（A）其賺取的

22、金錢的數額（B）其賺取的金錢收入滿足自己所需成本（C）其賺取的金錢收入滿足他人所需成本（D）其賺取的金錢收入超過自己維持所需成本以后，對于其財務依賴者有金錢的價值20. 周護士在醫院工作多年，她告訴病人，在基本醫療保險之上，被保險人的超額醫療費超過一定的免賠額之后，按照一定比例獲得賠償的險種，被稱為（      ）。（A）補償大病醫療保險                （B）重大疾病保險（C）一般疾病保險      

23、              （D）綜合醫療保險2l、孫先生三年前為母親購買了一份人身保險，年齡誤報小一歲，保險公司無法解除保險合同，這時因為保險合同具有（      ）。（A）完整合同條款                    （B）不可抗辯條款（C）寬限期條款      

24、60;               （D）復效條款22. 唐先生剛剛購買了一輛價值88萬元的SUV型越野車，并分別向甲、乙、丙三家保險公司投保，保險金額分別為20萬元，25萬元和35萬元，這屬于（      ）。（A）重復保險                       （B）再保險（C）責任保險 

25、                      （D） 共同保險23. 吳先生購買保險多年，近日由于某種特殊原因，于是決定退保，找到理財規劃師咨詢退保現金價值的問題，理財規劃師告訴他，（      ）不屬于退保現金價值的形式。（A）現金                    

26、0;       （B）與原保單同類的減額繳清保險（C）保險金額不動的展期定期保險      （D）與原保單同類的增額繳清保險24. 隨著生活水平、醫療水平的提高，我國人口的壽命逐年增加，保險公司在設計保險產品的時候需要充分考慮到未來死亡率的變化，一般來說（      ）。（A）實際死亡率會低于定價使用的生命表    （B）實際死亡率會高于定價使用的生命表（C）實際死亡率會等于定價使用的生命表    （D） 實際死亡率會高于預期死亡率2

27、5. 姜先生打算為剛剛出生的孫子購買一份人身保險，理財規劃師告訴他不能購買，因為他對孫子不具有可保利益，關于可保利益的說法不正確的是（      ）。（A）可保利益不是保險標的的本身           （B）可保利益是保險合同的客體（C）可保利益是保險合同生效的依據         （D）可保利益是保險合同的利益26. 接上題，姜先生不明白購買保險為什么要具有可保利益，于是找到理財規劃師咨詢，得知可保利益的作用不包

28、括（      ）。（A）防止賭博行為的發生              （B）防止道德風險的發生（C）防止保險公司虧損的發生          （D）防止糾紛的發生27. 鄭小姐為價值20萬元的家電投保了財產保險，保險金額為30萬元，不久前，鄭小姐的家電遭受損失10萬元，則保險公司應該賠償（      ）。（A）25     &

29、#160;                      （B）5（C）10                              （D）2028. 云先生為企業財產投保了巨額財產保險，發生保險合同約定的事故后，并未及時進行索賠，理財規劃師告訴他，其索賠時效不

30、應該起過（      ）年。（A）2                               （B）3（C）4                            

31、   （D）529. 被保險人趙小姐罹患重大疾病，獲得保險公司賠付35萬元，其花費醫藥費合計22萬元，“凈賺”13萬元，找到理財規劃師咨詢，得知（      ）屬于損失補償原則的例外。（A）財產損失保險                    （B）補償性健康保險（C）意外傷害保險               

32、     （D）責任保險30. 理財規劃師在進行投資規劃時，首先要做的是全面了解客戶的財務信息，對客戶的基本情況有一個較為準確的把握，然后在此基礎上進行投資相關信息的分析以及客戶需求分析，其中對客戶投資相關信息的分析中關于客戶家庭預期收入信息的分析不包括（      ）。（A）客戶各項預期收入的用途          （B）客戶各項預期家庭收入的來源（C） 客戶各項預期收入的規模         

33、（D）客戶預期家庭收入的結構31. 投資目標是指客戶通過投資規劃所要實現的目標或者期望，客戶的投資目標按照實現的時間進行分類，可以劃分為短期目標、中期目標和長期目標，其中，對于短期投資目標，理財規劃師一般應該建議采用流動性較好的投資產品，（      ）一般不在考慮之列。（A）貨幣市場基金                    （B）短期債券（C）債券基金       

34、;                 （D）定期存款32. 資產組合理論中，投資者的選擇應該實現兩個相互制約的目標-預期收益率的最大化和收益率不確定性的最小化之間的某種平衡，因而投資者在決策中只關心投資收益率的（      ）和（      ）。（A）均值；協方差                 &#

35、160;  （B）均值；方差（C）期望；相關系數                  （D）期望；協方差33. 資產管理業務在狹義上是指投資管理業務，如證券投資基金的管理，廣義上包括全面的資產管理服務，目前世界上的資產管理業務主要包括（      ）和私人客戶資產管理等部分。（A）基金管理、養老金管理、保險資產管理 （B） 基金管理、保險資產管理（C）基金管理、養老金管理     

36、0;         （D）養老金管理、保險資產管理34. （      ）及其未來變動趨勢是理財規劃師判斷投資組合收益與風險變動方向的基礎。（A）宏觀經濟政策                       （B）宏觀經濟運行狀況（C）產業發展政策           &

37、#160;          （D）產業運行狀況35. 香港股市的H股長期以來存在著明顯相對于A股的折價現象，但作為理財規劃師，也需要關注港股的風險相比較A股投資又增加了若干額外的風險，（      ）不屬于上述風險之列。（A）賣空風險                           （B）匯率風險（C）漲跌幅風險

38、                         （D）利率風險36. 上市公司對股東的分紅有現金股利和股票股利，交易所依據分紅的不同會在投票簡稱上進行提示，在股票名稱前加DR表示（      ）。（A）除權                      

39、;         （B）除息（C）權息同除                           （D）復權37. 在投資規劃流程中，（      ）主要根據客戶的投資目標和對風險收益的要求，將客戶的資金在各種類型資產上進行配置，確定用戶各種類型資產的資金比例。（A）客戶分析      &

40、#160;                    （B）證券選擇（C）資產配置                          （D）投資評價38. 小李5年前買了某債券，期限10年，面值1000元，每半年付息一次，票面利率5。8%，若該債券到期收益率為4。9%，則小李可將該債券出售獲得

41、（      ）元。（A）199015                           （B）1039。49（C）1368。79                           （D）1667

42、。7639. 馮先生持有某公司發行的優先股，此優先股規定，該年公司所獲得的盈利不足以按規定的股利分配時，持有此類優先股的股東不能要求公司在以后的年度中予以補發，此種優先股是（      ）。（A）累積優先股                         （B）可收回優先股（C）非累積優先股            &#

43、160;          （D）不可收回優先股40. 在一個成熟的證券市場中，上市公司總是在股票價值與市場價格（      ）時，實施增發計劃，而在股票價值被市場價格（      ）時實施回購計劃。（A）相當或被高估；低估                  （B）完全相同；低估（C）相當或被低估；高估   

44、               （D）完全相同；高估41. 劉波剛買入的某股票，價格為40元，它最近12個月的收益是每股4元，其中有2元已經作為股利被支付給股東，如果預期盈利增長率為每年8%，必要回報率為12%，那么該股票合理的市盈率（非實際市盈率）為（      ）倍。（A）1000                   

45、60;        （B）12。50（C）13。50                             （D）50。0042. 理財規劃師出于謹慎的考慮，主要對經常性收入部分的未來變化情況進行預測，由于經常性收入項目多半有其固定的預期基礎，理財規劃師的工作重點是確定各種變化比率，（      

46、;）不是理財規劃師需要關注的比率。（A）通貨膨脹率                         （B）投資收益率（C）存款準備金率                       （D）稅率43. 某客戶購買了美股股指期貨產品，理財規劃師提醒其注意風險，在股指期貨本身具有的風險中

47、，（      ）不是其一般風險因素。（A）信用風險                           （B）操作風險（C）標的物風險                       （D）流動性風險44. 某客戶投資的指

48、數型基金，通過指數化投資和積極投資的有機結合，為求基金收益率超越證券市場指數增長率，謀求基金資產的長期增值，該指數基金是 （      ）基金。（A）被動指數基金                       （B）優化指數型（C） ETF指數                  &

49、#160;       （D） LOF指數45. 小張購買了某離岸基金，該種基金的特點是（      ）。（A）兩頭在外                           （B）兩頭在內（C）在發行國募集，到國外投資           （D在國外

50、募集，到發行國投資46. 關于個人所得稅的按“次”征收，不符合稅法規定的有（      ）。（A）勞務報酬所得中，屬于一次性收入的，以取得該項收入為一次，計算個人所得稅（B）勞務報酬所得中，屬于同一事項連續取得收入的，以一個月內取得的收入為一次所得（C）同一作品先在報刊連載后出版，視為一次稿酬所得合并征稅（D）財產租賃所得，以一個月內取得的收入為一次，計算個人所得稅47. 張巖持有某上市公司的股票20000股，該上市公司2007年度的利潤方案為每10股送3股，并于2008年6月份實施，該股票的面值為每股1元。上市公司應扣繳張巖的個人所得稅（ 

51、    ）元。（A）200                                 （B）600（C）800                           

52、      （D）100048. 關于個人獨資企業和合伙企業個人所得稅征收的表述正確的是（      ）。（A）個人獨資企業和合伙企業的投資者的工資按“工資、薪金所得”征收（B）個人獨資企業和合伙企業的投資者及其家庭發生的生活費用與企業生產經營費用難以劃分的，由主管稅務機關確定分攤比例，據此計算確定的屬于生產經營過程中發生的費用，準予扣除（C）個人獨資企業和合伙企業的投資者興辦兩個或兩個以上企業的，企業的年度經營虧損可以跨企業彌補（D實行查賬征稅方式的個人獨資企業和合伙企業改為核定征稅方式后，在查賬方式下認定的年度

53、經營虧損未彌補完的部分，不得再繼續彌補49. 火車出軌，飛機失事等事故發生，首先讓人們想到保險，保險雖然在我們國家發展的時間不長，但是其功能日益重要，下列說法不正確的是（      ）。（A）保險是一種經濟行為    （B）保險是一種風險控制的行為（C）保險是一種金融行為    （D）保險是一種分攤損失的行為50. 董先生作為公司老總，深知保險的重要性，為企業財產投保了巨額的財產保險，董先生可以分次交清保費，一般一年不能超過（      ）次。（A）2   

54、;                      （B）3（C）4                         （D）551. 蔣小姐打算購買人身保險，于是找到理財規劃師咨詢，理財規劃師對于人身保險的解釋不正確的是 （      ）。（A）人身保險的保險標的是

55、人的身體和壽命   （B）人身保險不適用損失補償原則（C）人身保險的保險標的可以估計           （D）人身保險的保險期限具有長期性52. 小林2008年取得特許權使用費共兩次，一次收入為3000元，另一次收入為4500元，則他為這兩次特許權使用費所得應繳納的個人所得稅為（      ）元。（A）1500                 &

56、#160;    （B）1340（C）1200                      （D）116053. 某歌星今年6月參加一場演唱會，取得出場費收入80000元，將其中30000元通過當地教育機構捐贈給希望小學，則該歌星此次取得的出場費收入應繳納的個人所得稅為（      ）元。（A）8200          

57、60;          （B）10000（C）8000                     （D）1144054. 于先生與王小姐二人相戀多年，決定于2008年9月結婚，婚前于先生的父親為于先生首付20萬元，貸款80萬元購買了房屋一套用于結婚，產權登記在于先生名下。婚后二人對房屋進行了裝修，并在房屋內舉行了婚禮。一年以后二人離婚，婚姻存續期間二人共償還貸款12萬元。離婚時房屋市價120萬元，

58、其他家庭財產共計40萬元，則該房屋屬于（      ）。（A）于先生的個人財產            （B）王小姐的婚前個人財產（C）婚后共同財產                （D）二人合伙共有的財產55. 接上題，二人離婚時王小姐可分得 （      ）萬元的財產。（A）30      

59、0;                  （B）36（C）20                         （D）2656. 接上題，房屋貸款屬于（      ）。（A）于先生婚前的個人債務       （B） 王小姐的婚前個人債務（C）夫妻共同債

60、務               （D） 于先生的婚后個人債務57. 鄭先生與鄭女士1986年登記結婚，婚后生有一子濤濤，2009年濤濤13歲時二人因感情不和起訴離婚，則（      ）。（A）濤濤被判給鄭先生           （B）濤濤被判給鄭女士（C）看濤濤和誰比較親近         （D）主要征求濤濤的意見5

61、8. 錢老先生是一位孤寡老人，為了有人能照顧自己的晚年生活，與鄰居張先生簽訂了遺贈撫養協議，約定張先生負責為錢老先生養老，錢老先生將價值20萬元的房產贈給張先生，2009年錢老先生突發心臟病，在送往醫院的途中錢老先生留下口頭遺囑，將房產贈給一位朋友，并指定兩位護士為遺囑見證人，則錢老先生去世后房產歸（      ）。（A）朋友                      （B）張先生（C）國家   

62、                   （D）朋友、張先生平分59. 接上題，錢老先生的口頭遺囑（      ）。（A）因見證人問題無效          （B）因形式問題無效（C）因遺贈撫養協議問題無效   （D）有效60. 小強與妹妹小蘭的父母在小強10歲時因車禍身亡，兄妹二人隨奶奶一同生活，除此之外二人沒有其他親屬，2009年小強因病去世，留有父母遺囑的

63、10萬元遺產，則小蘭可以獲得 （      ）萬元的遺產。（A）0                           （B）5（C）10                          （D）20

64、61. 理財規劃師出具的綜合理財規劃建議書的寫作過程不包括（      ）。（A）明確目的，制定計劃          （B）搜集材料，分類匯總（C）一鼓作氣，運思行文          （D）目標明確，正文規范62. 綜合理財規劃建議書寫作的操作要求不包括（      ）。（A）全面             

65、;           （B）精確（C）細致                        （D）有條理63. 通貨膨脹率應反映在綜合建議書的（      ）部分。（A）前言                        （B）假設（C）正文