1、通信線路工程結算審計基本內容各位領導，各位同事大家下午好： 首先感謝各位領導各位同事在忙碌的工作中，抽出寶貴的時間來指導我的轉正答辯。下面就我來公司這段時間的工作學習做一下總結，時間雖短，但天天都有方方面面不同的收獲，無論是學習還是生活上，鴻英的家人們都給了我很多的幫助。今天借這個答辯的機會，向大家說一聲謝謝。01工程結算審計內容02通信工程結算審計資料審核03通信工程費用計算04通信工程工作量及定額套用通信線路工程結算審計基本內容一、工程結算審計內容一、工程結算審計內容1、審查工程建設程序是否符合規定，投資項目有無立項、可研、設計批復文件2、符合招標條件的是否按規定招標，合同簽訂的內容及金額

2、是否與招標結果一致；不需要招標的合同簽訂程序是否符合規定；預算工作量及造價計算是否準確；3、建設單位是否對工程進度、質量是否做到有效監管；施工單位和監理單位是否盡責，隨工記錄、竣工資料和監理資料是否真實、完整、有效；4、項目驗收是否及時、合規，結算書的編制是否按要求編制； 5、實際結算工作量與預算工作量是否存在較大差異，其差異原因是否合理、充分，計算是否準確；6、是否正確套用定額，工作量計算是否準確；（如高套定額）一、工程結算審計內容一、工程結算審計內容7、各種取費是否按規定標準計取，依據是否充分；（如不同種類工程規費等）8、主要材料使用量和價格是否真實、準確；審查剩余材料和拆舊材料，是否辦理

3、了退庫手續，其交接手續是否完備，材料余量是否合理；（如退銅手續，多部門蓋章）9、工程變更簽證是否真實、合理，是否得到施工單位、建設單位、監理單位、設計單位的四方共同確認，實際情況是否與竣工圖紙一致；10、設計變更是否真實、合理，得到設計單位、建設單位、設計批復部門的共同確認；01工程結算審計主要內容02通信工程結算審計資料審核03通信工程費用計算04通信工程工作量及定額套用通信線路工程結算審計基本內容二、通信工程結算審計資料審核二、通信工程結算審計資料審核1、立項文件： 主要關注所有提供的文件是否真實有效，送審金額是否超估算，建設內容是否送審一致，內容是否齊全。2、設計文件及設計批復（初步設計

4、/施工圖設計/修正設計)： 設計文件、預算、圖紙、批復文件、設計修改冊、修改預算、電子版及正式文件（電子版線上，紙質版線下）。對300萬元及以上的工程項目需提供可研批復文件；關注所有提供的文件是否真實有效；內容是否完整（設計說明、預算、圖紙是否完整），設計批復規模及金額是否與設計文件及預算一致，是否超投資，超規模報送。金額及規模不一致，是否正式的設計變更及設計變更修改冊。二、通信工程結算審計資料審核二、通信工程結算審計資料審核3、招、投標文件、中標通知書（招標項目必須提供）： 可以線下提供。關注合同條款、折扣率、施工范圍、服務承諾等內容與中標內容是否相符，招標文件中是否含協調費、賠補費等相關費

5、用。4、施工、監理等企業資質證明： 可以線下提供。審查資質及營業執照復印件，關注有效期5、設計合同： 必須線上提供。審核合同、折扣率、招投標文件及中標通知書是否相符，送審金額是否超合同金額，是否超批復預算，送審內容是否與合同內容及條款一致。6、施工合同及補充合同或協議書： 必須提供電子版或紙質版掃描合同（或協議加訂單）。審核合同、招投標文件及中標通知書是否相符，關注送審金額是否超合同金額，是否超批復預算，送審內容是否與合同內容一致。二、通信工程結算審計資料審核二、通信工程結算審計資料審核7、監理合同及補充合同或協議書： 必須提供電子版或紙質版掃描合同（或協議加訂單）。審核合同、招投標文件及中標

6、通知書是否相符，關注送審金額是否超合同金額，是否超批復預算，送送審金額是否超合同金額，是否超批復預算，送審內容是否與合同內容一致。審內容是否與合同內容一致。8、初驗報告、初驗證書及開通通知： 必須線上提供電子版或紙質版掃描初驗報告或初驗證書。審核初驗證書、會議紀要、必要時從系統中查詢審批單位及領導審批記錄，關注是否為紅頭初驗報告或者驗收紀要，初驗證書是否有維護部門及建設部門的簽字、蓋章及日期是否齊初驗證書是否有維護部門及建設部門的簽字、蓋章及日期是否齊全。全。9、建設項目工程甲供物資領用明細表（如有甲供物資須提供）： 必須線上提供紙質版掃描或電子版的物資支出明細表(ERP導出)，與甲供材料（設

7、備）金額與系統報審金額是否相符，判斷主要內容是否與設計及批復內容一致。此項作為甲供物資的送審清單。二、通信工程結算審計資料審核二、通信工程結算審計資料審核10、工程領料單、退料單或管理部門認定的甲供材料領用手續等資料（如有甲供物資必須提供）： 紙質版可以線下，匯總電子版線上。建設、物資、施工單位部門簽字是否全，與ERP物資總金額是否相符（物資邏輯關系準確：ERP物資清單金額送審金額物資清單金額送審金額領料單金額退料單金額領料單金額退料單金額）11、工程拆舊料清單（拆舊工程）： 紙質版可以線下，匯總電子版線上。建設、物資部門簽字、蓋章、時間是否全，簡單判斷退庫主要物資與拆舊主要工作量是否一致判斷

8、退庫主要物資與拆舊主要工作量是否一致。12、暫估資產交接表： 必須線上提供經建設單位和接收單位共同簽收的正式文本（或掃描件）一份，必須線上提供經建設單位和接收單位共同簽收的正式文本（或掃描件）一份，電子文件一份。關注建設、維護部門簽字、蓋章及日期是否全，內容是否與設計一致。是否超設計批復金額。二、通信工程結算審計資料審核二、通信工程結算審計資料審核13、經工程管理部門審核的施工結算： 經建設單位簽章的正式文本一份，電子版1份，紙質版1份，電子版和結算書封面掃描件必須線上，其他可以線下。結算金額是否與系統填寫送審金額一致，其他費金額正常，初步核定工料比正常，初步核定賠補費是否在合同范圍之內，是否

9、超合同金額，施工范圍是否在設計及合同范圍之內；是否有施工單位和建設單位相關人員及負責人的簽字，是否有雙方單位的簽章，施工單位的費用是否按合同規定的折扣進行折扣，相關資料是否真實有效14、竣工文件（包括：工程項目施工組織方案；施工記錄、隨工簽證；工程變更簽證單（變更圖紙）；隱蔽工程簽證資料；測試記錄資料等）： 可以線下提供。審核內容是否完整；裝訂是否完好；簽字、蓋章及日期是否齊全；測試記錄是否真實、齊全；主要施工工作量是否與報審一致。15、工程竣工圖紙： 可以線下提供。電子版圖紙及簽字蓋章正式文件，內容是否完整；裝訂是否完好；判斷圖紙施工主要工作量是否與報審一致；圖紙主要內容是否與設計規模一判斷

10、圖紙施工主要工作量是否與報審一致；圖紙主要內容是否與設計規模一致；圖紙竣工圖章是否有建設單位代表、施工單位及監理（如有）的簽字。致；圖紙竣工圖章是否有建設單位代表、施工單位及監理（如有）的簽字。二、通信工程結算審計資料審核二、通信工程結算審計資料審核16、監理日志、監理資料、檢測報告： 可以線下提供監理日志、隱蔽工程記錄、監理周報、月報、監理總結、旁站記錄、重大事項記錄、隱蔽工程記錄等監理資料以及必要的影像資；相關紙質版掃描。關注監理資料的完整真實性初步判斷，必要的影像資料是否能驗證記錄的關注監理資料的完整真實性初步判斷，必要的影像資料是否能驗證記錄的真實性。真實性。17、其它需要提供的資料及

11、相關簽證： 原件線下提供，同時電子版必須線上提供。隱蔽工程紙質版簽證原件及掃描件。簽證是否有分管領導、建設部門經理、監理（如有）簽字、蓋章，簽證內容是否在合同之內；判斷是否真實。 原件線下提供，同時電子版必須線上提供。賠補費紙質版掃描賠補費證明，原件線下提供，同時電子版必須線上提供。賠補費紙質版掃描賠補費證明，發票及正式協議原件及掃描件。發票及正式協議原件及掃描件。18、被審計單位承諾函： 線上提供紙質版掃描件。關注內容是否正確，簽字蓋章是否齊全。01工程結算審計主要內容02通信工程結算審計資料審核03通信工程費用計算04通信工程工作量及定額套用通信線路工程結算審計基本內容三、通信工程費用計算

12、三、通信工程費用計算工程費建安工程費直接費間接費利潤稅金直接工程費措施費人工費材料費機械使用費儀表使用費設備、工器具購置費安全生產費規費企業管理費三、通信工程費用計算三、通信工程費用計算技工普工費率(不含稅金）線路工程113.9245.10129.50%管道工程107.5042.57116.70%綜合布線110.9443.92123.50%室內分布66.0226.1333.00%有線設備104.4341.34110.40%電源設備102.0640.39105.60%無線設備108.3542.90118.30%通信工程技工普工工費計算通信工程技工普工工費計算: :三、通信工程費用計算三、通信工程

13、費用計算1 1、設計費（勘查費、設計費（勘查費+ +設計費）：設計費）：2 2、監理費：、監理費： 國家發展改革委、建設部關于印發國家發展改革委、建設部關于印發建設工程監理與相關服務收費管理規定建設工程監理與相關服務收費管理規定的通知的通知國家計委、建設部關于發布國家計委、建設部關于發布工程勘察設計收費管理規定工程勘察設計收費管理規定的通知的通知01工程結算審計主要內容02通信工程結算審計資料審核03通信工程費用計算04通信工程工作量及定額套用通信線路工程結算審計基本內容四、通信工程工作量計算及定額套用四、通信工程工作量計算及定額套用鋼擔鋼擔U U形抱箍形抱箍四、通信工程工作量計算及定額套用四

14、、通信工程工作量計算及定額套用二線角鋼擔二線角鋼擔三眼單槽夾板三眼單槽夾板四、通信工程工作量計算及定額套用四、通信工程工作量計算及定額套用四、通信工程工作量計算及定額套用四、通信工程工作量計算及定額套用鋼擔抱箍鋼擔抱箍鋼擔抱箍組裝完后鋼擔抱箍組裝完后四、通信工程工作量計算及定額套用四、通信工程工作量計算及定額套用拉線抱箍組裝完后拉線抱箍組裝完后四、通信工程工作量計算及定額套用四、通信工程工作量計算及定額套用四、通信工程工作量計算及定額套用四、通信工程工作量計算及定額套用四、通信工程工作量計算及定額套用四、通信工程工作量計算及定額套用四、通信工程工作量計算及定額套用四、通信工程工作量計算及定額套

15、用四、通信工程工作量計算及定額套用四、通信工程工作量計算及定額套用1 1、主要材料計算：（以線路工程為例，、主要材料計算：（以線路工程為例，CADCAD圖算量）圖算量）（1 1）、木桿：）、木桿： 除正常的所立桿外，還包括高樁拉線、撐桿、接桿，有時也含橫木。除正常的所立桿外，還包括高樁拉線、撐桿、接桿，有時也含橫木。（2 2）、光纜：）、光纜： 施工測量施工測量+ +預留量（預留量（5%5%）（3 3）、鋼絞線：鋼絞線分為）、鋼絞線：鋼絞線分為7/2.27/2.2、7/2.67/2.6、7/3.07/3.0，一般在做吊線和拉線時用到。，一般在做吊線和拉線時用到。7/2.27/2.2吊線吊線=2

16、21.27kg/km=221.27kg/km；7/2.67/2.6吊線吊線=322.77kg/km=322.77kg/km；7/3.07/3.0吊線吊線=430.36kg/km;=430.36kg/km;（4 4）、鍍鋅穿釘、三眼單槽夾板、三眼雙槽夾板（）、鍍鋅穿釘、三眼單槽夾板、三眼雙槽夾板（U U型卡子）、瓦形護桿板、條形護桿板、鍍型卡子）、瓦形護桿板、條形護桿板、鍍鋅鐵線等其他材料量，計算以定額含量為參考依據。鋅鐵線等其他材料量，計算以定額含量為參考依據。四、通信工程工作量計算及定額套用四、通信工程工作量計算及定額套用1、通信工程測試分類1.單盤測試：在布放光纜之前用OTDR測試平均衰耗

17、。2.中繼段測試：在驗收之前為了制作竣工資料而必須測試的項目，要測接續點衰耗、全程衰耗、平均衰耗、打 印OTDR測試圖像，內容比較多也比較全面。3.用戶光纜測試：在用戶開通業務之前要做的測試，有平均衰耗、打印OTDR測試圖像就可以了。4.光纖鏈路測試：就是傳輸機房到傳輸節點、傳輸節點到基站、基站到設備（用戶終端）幾段光纖連接起來測試，目的是為了打通整條傳輸通路，要連接各個段落，要測試整條鏈路的最終全程衰耗。5.皮線光纜測試：僅僅測試用戶皮線段落內的光纖衰耗、查看有無光纖障礙。大于100米可用OTDR儀表，短距離用光源、光功率即可。四、通信工程工作量計算及定額套用四、通信工程工作量計算及定額套用1、通信工程測試分類6.中繼段測試與用戶光纜測試的區別：例如從樓內分光箱到用戶家中的皮線光纜就需要進行用戶光纜測試，而機房到樓內