1、國際貿易陷阱、詐騙與對策國際貿易陷阱、詐騙與對策培訓培訓亞洲十大培訓師亞洲十大培訓師龍云安龍云安博士博士龍云安，國際貿易碩士、世界經濟博士、亞洲十大龍云安，國際貿易碩士、世界經濟博士、亞洲十大培訓師，領軍中國培訓師，領軍中國-影響中國教育培訓界影響中國教育培訓界10大領軍人大領軍人物，中國國際商務的資深培訓師。自物，中國國際商務的資深培訓師。自90年代初以來年代初以來長期從事國際市場營銷和國際貿易實務工作，先后長期從事國際市場營銷和國際貿易實務工作，先后擔任過外貿業務員、經理和外貿總經理，近年來先擔任過外貿業務員、經理和外貿總經理，近年來先后為福田雷沃、海信集團，山東龍大集團，中國二后為福田雷

2、沃、海信集團，山東龍大集團，中國二汽，通鋼集團，三一重工，鄭州宇通集團、北方工汽，通鋼集團，三一重工，鄭州宇通集團、北方工業、廣西、杭州、溫州、寧波、深圳、成都等地國業、廣西、杭州、溫州、寧波、深圳、成都等地國際貿易公司作中東、東南亞、西亞俄羅斯、中美洲際貿易公司作中東、東南亞、西亞俄羅斯、中美洲等國際市場拓展和國際商務運作方面的內訓，具有等國際市場拓展和國際商務運作方面的內訓，具有豐富的實戰經驗和理論造詣。豐富的實戰經驗和理論造詣。培訓對象：外銷員、進培訓對象：外銷員、進出口業務員、外貿經理出口業務員、外貿經理培訓目標：培訓目標：國際貿易陷阱險象繁生，國際貿易陷阱險象繁生，通過培訓，學員可以

3、全面認識國際通過培訓，學員可以全面認識國際貿易各個環節和各種單證業務所影貿易各個環節和各種單證業務所影含或可能出現的陷阱，認清陷阱特含或可能出現的陷阱，認清陷阱特征、設陷詐騙的常用手法，通過大征、設陷詐騙的常用手法，通過大量案例的分析，把握防止和消除業量案例的分析，把握防止和消除業務陷阱和單證詐騙的方法和技巧，務陷阱和單證詐騙的方法和技巧，從而提高國際貿易的運作效率，減從而提高國際貿易的運作效率，減少損失。少損失。第一章第一章 國際貿易業務國際貿易業務流程看陷阱流程看陷阱一國際貿易業務一般一國際貿易業務一般流程流程 1堅持基本流程關堅持基本流程關住詐騙大門住詐騙大門 A堅持標準的業務流堅持標準

4、的業務流程：磋商程：磋商合同簽定合同簽定合同履行合同履行 B嚴格國際結算流嚴格國際結算流程（信用證）程（信用證） 2國際貿易業務基本國際貿易業務基本特征是孳生詐騙的源泉特征是孳生詐騙的源泉 A象征性交貨象征性交貨先貨后單先貨后單 B單、貨分離單、貨分離商業信用與銀商業信用與銀行信用轉移行信用轉移 C多方交接多方交接商、銀、運、險、商、銀、運、險、檢、代檢、代 D多國異地多國異地跨文化與法律差跨文化與法律差異異二國際貿易常見詐二國際貿易常見詐騙與陷阱騙與陷阱陷阱一：國外買家要求陷阱一：國外買家要求賒貨賒貨現在由于生產力過剩，很多企現在由于生產力過剩，很多企業一見到外商要貨便頭腦發熱，沒業一見到外

5、商要貨便頭腦發熱，沒有留意到付款方式隱藏的風險。例有留意到付款方式隱藏的風險。例如，有些買家讓企業賒貨品，貨品如，有些買家讓企業賒貨品，貨品賣得出再給錢，賣不出就積壓著，賣得出再給錢，賣不出就積壓著，把風險轉嫁到企業身上。把風險轉嫁到企業身上。 防范措施：防范措施：付款方式最好采用付款方式最好采用L/C信信用證，而且要有聲譽的銀行開出的用證，而且要有聲譽的銀行開出的信用證，因為在南美、中美洲等國信用證，因為在南美、中美洲等國家，甚至家，甚至3元、元、10元就可以開銀行。元就可以開銀行。更次之為更次之為D/P（付款交單），（付款交單），D/A（承兌交單），即使是關系比較密（承兌交單），即使是關系

6、比較密切的客戶，也盡量不要采用賒貨的切的客戶，也盡量不要采用賒貨的方式。方式。 陷阱二：買家隱瞞申請陷阱二：買家隱瞞申請破產保護的事實破產保護的事實有些買家已經申請破產保護，有些買家已經申請破產保護，但企業已經把貨物運出，追討不到但企業已經把貨物運出，追討不到貨款，經過調查才發現買家根本無貨款，經過調查才發現買家根本無還款能力。但由于買家已經申請破還款能力。但由于買家已經申請破產保護，企業根本無法控告這樣的產保護，企業根本無法控告這樣的買家。買家。 防范措施：防范措施：調查買家的信調查買家的信用狀況，可以通過律師或用狀況，可以通過律師或信用評級機構調查、評估信用評級機構調查、評估買家評級。買家

7、評級。 陷阱三：陷阱三：企業需小心有部分買家企業需小心有部分買家會在簽訂合同后，更改信用證的條會在簽訂合同后，更改信用證的條款，比如貨物數量、差額、質量等，款，比如貨物數量、差額、質量等，例如，把產品質量要求改變，企業例如，把產品質量要求改變，企業在發貨后，可能沒法符合信用證條在發貨后，可能沒法符合信用證條款，因而無法收回款項。款，因而無法收回款項。防范措施：防范措施： 企業必須小企業必須小心所有合約，信用證條心所有合約，信用證條款的修訂，有需要時，款的修訂，有需要時，需要尋求法律意見。需要尋求法律意見。 陷阱四：陷阱四：買家在沒有買家在沒有正本提單的情況下把正本提單的情況下把貨物提走貨物提走

8、防范措施：防范措施：企業不要以為手持正本企業不要以為手持正本提單不會有問題，因為買家不用正提單不會有問題，因為買家不用正本提單也可能拿到貨物，因為根據本提單也可能拿到貨物，因為根據企業采用企業采用FOB的方式，運輸由買家的方式，運輸由買家負責，外國的貨運代理只顧及利益，負責，外國的貨運代理只顧及利益，聽命于付錢的人。信泰的案例就是聽命于付錢的人。信泰的案例就是這樣，美國買家買通了貨運代理，這樣，美國買家買通了貨運代理，在沒有正本提單的情況下就把貨物在沒有正本提單的情況下就把貨物提走。提走。 當地貨運代理經常會耍花當地貨運代理經常會耍花招的幾個黑點：招的幾個黑點：南美、中美、墨西哥、中南美、中美

9、、墨西哥、中東、馬來西亞等。東、馬來西亞等。 隨著自身的實力和國際視野的擴隨著自身的實力和國際視野的擴展，越來越多的國內企業都成立展，越來越多的國內企業都成立了自己的國際貿易部從事出口業了自己的國際貿易部從事出口業務，逐漸減少對貿易公司的依賴。務，逐漸減少對貿易公司的依賴。然而由于缺乏經驗，往往很難識然而由于缺乏經驗，往往很難識破國外買家或者貨運代理的欺詐破國外買家或者貨運代理的欺詐手段，從而上當受騙手段，從而上當受騙第二章第二章 跟單信用證詐騙跟單信用證詐騙的常見方式、特的常見方式、特征與對策征與對策 第一節第一節 跟單信用證詐騙的跟單信用證詐騙的常見方式、特征常見方式、特征一假冒或伙印鑒一

10、假冒或伙印鑒(簽字簽字)詐騙詐騙 所謂所謂“假冒或偽造印鑒假冒或偽造印鑒(簽字簽字)詐騙，詐騙，”是指詐騙分子在以打字機打出并將是指詐騙分子在以打字機打出并將通過郵遞方式寄出的信用假冒或偽通過郵遞方式寄出的信用假冒或偽造開證行有權簽字人員的印鑒造開證行有權簽字人員的印鑒(簽字簽字)，企圖以假亂欺受益人企圖以假亂欺受益人(出口商出口商)盲目發盲目發貨，最終達到騙取出口貨物目的。貨，最終達到騙取出口貨物目的。 特征：特征： 1.信用證不經通知，而直達受益人手中，信用證不經通知，而直達受益人手中，且信封無寄件人詳細地址，郵戳模糊；且信封無寄件人詳細地址，郵戳模糊； 2.所用信用證格式為陳舊或過時格式

11、；所用信用證格式為陳舊或過時格式； 3.信用證簽字筆劃不流暢，或采用印刷體信用證簽字筆劃不流暢，或采用印刷體簽名；簽名； 4.信用證條款自相矛盾，或違背常規；信用證條款自相矛盾，或違背常規； 5.信用證要求貨物空運，或提單做成申請信用證要求貨物空運，或提單做成申請人人(進口商進口商)為受貨人。為受貨人。 二。盜用或借用他行二。盜用或借用他行密押（密碼）詐騙密押（密碼）詐騙 所謂所謂“盜用或借用他行密押盜用或借用他行密押(密碼密碼)詐騙詐騙”，是指詐騙分子在電開信用，是指詐騙分子在電開信用證中，詭稱使用第三家銀行密押，證中，詭稱使用第三家銀行密押，但該第三家銀行的確認電卻無加押但該第三家銀行的確

12、認電卻無加押證實，企圖瞞天過海，騙取證實，企圖瞞天過海，騙取 出口貨出口貨物。物。 特征：特征： 1.來證無押，而聲稱由第三家銀行來來證無押，而聲稱由第三家銀行來電證實；電證實； 2.來證裝、效期較短，以逼使受益人來證裝、效期較短，以逼使受益人倉促發貨；倉促發貨； 3.來證規定裝船后由受益人寄交一份來證規定裝船后由受益人寄交一份正本提單給申請人；正本提單給申請人； 4.開立遠期付款信用證，并許以優厚開立遠期付款信用證，并許以優厚利率；利率； 5.證中申請人與受貨人分別在不同的證中申請人與受貨人分別在不同的國家或地區。國家或地區。 三。三。“軟條款軟條款”/“陷阱陷阱條款條款”詐騙詐騙 所謂所謂

13、“軟條款軟條款/陷阱條款詐騙陷阱條款詐騙”，是，是指詐騙分子要求開證行讓出主動權，指詐騙分子要求開證行讓出主動權，完全操作開證方手中，能制約受益完全操作開證方手中，能制約受益人，且隨時可解除付款責任條款的人，且隨時可解除付款責任條款的信用證，其實質就是變相的可撤銷信用證，其實質就是變相的可撤銷信用證，以便行騙我方出口企業和信用證，以便行騙我方出口企業和銀行。銀行。 特征：特征： 1。來證金額較大，在。來證金額較大，在50萬美元以上；萬美元以上； 2。來證含有制約受益人權利。來證含有制約受益人權利的的“軟條款軟條款”“陷阱條款陷阱條款”，如規定申請人或其指定代表簽如規定申請人或其指定代表簽發檢驗

14、證書，或由申請人指定發檢驗證書，或由申請人指定運輸船名、裝運日期、航行航運輸船名、裝運日期、航行航線或聲稱線或聲稱“本證暫未生效本證暫未生效”等；等； 3。證中貨物一般為大宗。證中貨物一般為大宗建筑材料和包裝材料，花建筑材料和包裝材料，花崗石、鵝卵石、鑄鐵蓋、崗石、鵝卵石、鑄鐵蓋、 木箱和纖維袋等；木箱和纖維袋等； 4。詐騙分子要求出口企。詐騙分子要求出口企業按合同金額或開證金額業按合同金額或開證金額的的5%15%預付履約金、預付履約金、傭金或質保金給買方指定傭金或質保金給買方指定代表或中介人。代表或中介人。 5。買方獲得履約金、傭金。買方獲得履約金、傭金或質保金后，即借故刁難，或質保金后，即

15、借故刁難，拒絕簽發檢驗證書，或不拒絕簽發檢驗證書，或不通知裝船，使出口企業無通知裝船，使出口企業無法取得全套單據議付，白法取得全套單據議付，白白遭受損失。白遭受損失。四。偽造信用證修四。偽造信用證修改書詐騙改書詐騙 所謂所謂“偽造信用證修改書詐騙偽造信用證修改書詐騙” 是指詐騙分子不經開證行而徑向是指詐騙分子不經開證行而徑向通知行或受益人發出信用證修改通知行或受益人發出信用證修改通知書，企圖鉆出口方空子，引通知書，企圖鉆出口方空子，引誘受益人發貨。以騙取出貨物。誘受益人發貨。以騙取出貨物。 特征：特征： 1。原證雖是真實、合法的，。原證雖是真實、合法的，但含有某些制約受益人權但含有某些制約受益

16、人權利的條款，亟待修改；利的條款，亟待修改； 2。修改書以電報或電。修改書以電報或電傳廣度方式發出，且傳廣度方式發出，且盜用他行密押或借用盜用他行密押或借用原證密碼；原證密碼； 3。修改書不通過。修改書不通過載證開出，而直載證開出，而直接發給通知接發給通知 行或行或受益人；受益人； 4。證內規定裝運后。證內規定裝運后郵寄一份正本提單郵寄一份正本提單給申請人；給申請人； 5。來證裝、效期較。來證裝、效期較短，以迫使受益人短，以迫使受益人倉促發貨。倉促發貨。 五。假客檢證書五。假客檢證書詐騙詐騙 所謂所謂“假客檢證書詐騙假客檢證書詐騙”，是指，是指詐騙分子以申請人代表名義在受詐騙分子以申請人代表名

17、義在受益人出貨地簽發檢驗證書，但其益人出貨地簽發檢驗證書，但其簽名與開證行留底印鑒式樣不符。簽名與開證行留底印鑒式樣不符。致使受益人單據遭到拒付，而貨致使受益人單據遭到拒付，而貨物卻被騙走。物卻被騙走。 特征：特征： 1.來證含有檢驗證書由申請人代表簽來證含有檢驗證書由申請人代表簽署的署的“軟條款軟條款”。 2.來證規定申請人代表簽名必須與開來證規定申請人代表簽名必須與開證行留底印鑒式樣相符；證行留底印鑒式樣相符； 3.來證要求一份正本提單交給申請人來證要求一份正本提單交給申請人代表；代表； 4.申請人將大額支票給受益人作抵押申請人將大額支票給受益人作抵押或擔保；或擔保； 5.申請人通過指定代

18、表操縱整個交易申請人通過指定代表操縱整個交易過程。過程。 六。涂改信用證六。涂改信用證詐騙詐騙 所謂所謂“涂改信用證詐騙涂改信用證詐騙”，是指詐，是指詐騙分子將過期失效的信用證刻意涂騙分子將過期失效的信用證刻意涂改，變更原證的金額、裝效期和受改，變更原證的金額、裝效期和受益人名稱，并直接郵寄或面交受有，益人名稱，并直接郵寄或面交受有，以騙取出口貨物，或以騙取出口貨物，或 誘使出口方向誘使出口方向其信用證，騙取銀行融資。其信用證，騙取銀行融資。 特征：特征： 1.原信用證為信開方式，以便于泖改；原信用證為信開方式，以便于泖改； 2.涂改內容為信用證金額、裝效期及涂改內容為信用證金額、裝效期及受益

19、人名稱；受益人名稱； 3.信用證涂改之處無開證行簽證實；信用證涂改之處無開證行簽證實； 4.信用證不經通知行通知，而直交受信用證不經通知行通知，而直交受益人；益人； 5.金額巨大，以詐取暴利。金額巨大，以詐取暴利。七。偽造保兌信用七。偽造保兌信用證詐騙證詐騙 所謂所謂“偽造保兌信用證詐騙偽造保兌信用證詐騙”，是指詐騙分子在提供假信用證的是指詐騙分子在提供假信用證的基礎上，為獲得出口方的信任，基礎上，為獲得出口方的信任，蓄意偽造國際大銀行的保兌函，蓄意偽造國際大銀行的保兌函，以達到騙取我方大宗出口貨物的以達到騙取我方大宗出口貨物的目的。目的。 特征：特征： 1.信用證的開證行為假冒或根本信用證的

20、開證行為假冒或根本無法查實之銀行；無法查實之銀行； 2.保兌行為國際著名銀行，以增保兌行為國際著名銀行，以增加欺騙性；加欺騙性； 3.保兌函另開寄來，其簽名為偽保兌函另開寄來，其簽名為偽冒簽字；冒簽字； 4.貿易雙方事先并不了解，僅通貿易雙方事先并不了解，僅通過中介人相識；過中介人相識； 5.來證金額較大，且裝效期較短。來證金額較大，且裝效期較短。第二節第二節對跟單信用證詐對跟單信用證詐騙的防范對策騙的防范對策 詐騙受害者通常涉及出口方銀詐騙受害者通常涉及出口方銀行和工貿公司，采取有效的措行和工貿公司，采取有效的措施，施， 避免或減少詐騙案，避免或減少詐騙案，防范對策：防范對策： 第一、出口方

21、銀行第一、出口方銀行(指通知行指通知行)必須認真必須認真負責地核驗信用證的真實性，并掌握開負責地核驗信用證的真實性，并掌握開證行的資信情況。證行的資信情況。對于信開信用證，應仔對于信開信用證，應仔細核對印鑒是否相符，大額來證還應要求細核對印鑒是否相符，大額來證還應要求 開開證行加押證實；對于電開信用證及其修改書，證行加押證實；對于電開信用證及其修改書，應及時查核密押相符與否，以防假冒和偽造。應及時查核密押相符與否，以防假冒和偽造。同時，還應對開證行的名稱、地址和資信情同時，還應對開證行的名稱、地址和資信情況與銀行年鑒進行比較分析，發現疑點，立況與銀行年鑒進行比較分析，發現疑點，立即向開證行或代

22、理行查詢，以確保來證的真即向開證行或代理行查詢，以確保來證的真實性、合法性和開證行的實性、合法性和開證行的 可靠性。可靠性。 第二、出口企業必須慎重選擇貿易第二、出口企業必須慎重選擇貿易伙伴。伙伴。在尋長找貿易伙伴和貿易機會時。在尋長找貿易伙伴和貿易機會時。應盡可能通過正式途徑應盡可能通過正式途徑(如參加廣交會和如參加廣交會和實地考察實地考察)來接觸和了解客戶，不要與資來接觸和了解客戶，不要與資信不明或資信不好的客戶做生意。在簽信不明或資信不好的客戶做生意。在簽訂合同前，應設法委托有關咨詢機構對訂合同前，應設法委托有關咨詢機構對客戶進行客戶進行 資信設想，以便心中不數，作資信設想，以便心中不數

23、，作出正確的選擇，以免錯選貿易伙伴，自出正確的選擇，以免錯選貿易伙伴，自食苦果。食苦果。 第三、銀行和出口企業均需對信第三、銀行和出口企業均需對信用證進行認真審核。用證進行認真審核。銀行審證銀行審證側重來證的有效性和風險性。一經側重來證的有效性和風險性。一經發現來證含有主動權不在自己手中發現來證含有主動權不在自己手中的的“軟條款軟條款”/“陷阱條款陷阱條款”及其它及其它不利條款，必須堅決和迅速地與客不利條款，必須堅決和迅速地與客商聯系修改，商聯系修改，&127;或采取相應或采取相應 的的防范措施，以防患于未然。防范措施，以防患于未然。 第四、出口企業或工貿公司在與第四、出口企業或工貿公

24、司在與外商簽約時，應平等、合理、謹外商簽約時，應平等、合理、謹慎地確立合同條款。慎地確立合同條款。以公司利益以公司利益為重，徹底杜絕一切有損企業的不為重，徹底杜絕一切有損企業的不平等、不合理條款，如平等、不合理條款，如“預付履約預付履約金、質保金，擁金和中介費條款金、質保金，擁金和中介費條款”等，以免誤中對方圈套，等，以免誤中對方圈套， 破財耗神，破財耗神，恥笑于人。恥笑于人。 銀企協作，一致對外。樹銀企協作，一致對外。樹立整體觀念，互相配合，立整體觀念，互相配合，增強防詐能力。增強防詐能力。 世界各大銀行中英文名稱對照世界各大銀行中英文名稱對照 阿比國民銀行阿比國民銀行 Abbey Nati

25、onal 英國英國 巴克萊銀行巴克萊銀行 Barclays Bank PLC. 英國英國 巴黎國民銀行巴黎國民銀行 Banque Nationale de Paris 法國法國 巴西銀行巴西銀行 Banco Do Brasil 巴西巴西 大和銀行大和銀行 Daiwa Bank 日本日本 大通曼哈頓銀行大通曼哈頓銀行 Chase Manhattan Bank 美國美國 德累斯頓銀行德累斯頓銀行 Dresdner Bank 德國德國 德意志銀行德意志銀行 Deutsche Bank 德國德國 第一勸業銀行第一勸業銀行 Dai-Ichi Kangyo Bank 日本日本 第一洲際銀行第一洲際銀行 F

26、irst Interstate Bancorp 美國美國 東海銀行東海銀行 Tokai Bank 日本日本 東京銀行東京銀行 Bank of Tokyo 日本日本 都靈圣保羅銀行都靈圣保羅銀行 Istituto Bancario SanPaolo Di Torino 意大利國外買家賒貨、意大利國外買家賒貨、第三章第三章 國際貿易運國際貿易運輸陷阱輸陷阱一運輸陷阱的誘發因素一運輸陷阱的誘發因素進出口貿易運輸環節的進出口貿易運輸環節的“陷阱陷阱”, 難難以識破，因為海洋運輸和多式聯運以識破，因為海洋運輸和多式聯運環節多、周期長、手續繁雜環節多、周期長、手續繁雜,所以一所以一些設陷者些設陷者,大多以

27、中國進口大宗原材大多以中國進口大宗原材料或大宗國內急需商品為名勾結信料或大宗國內急需商品為名勾結信譽不好的小船東或運輸代理商偽造譽不好的小船東或運輸代理商偽造運輸提單騙取國內貨款運輸提單騙取國內貨款,而后逃之夭而后逃之夭夭。夭。二運輸陷阱常見形式二運輸陷阱常見形式1通過倒簽提單和預借提單欺詐、通過倒簽提單和預借提單欺詐、2租船合同欺詐、租船合同欺詐、3轉航欺詐、轉航欺詐、4船東濫用免責條款欺詐、船東濫用免責條款欺詐、5海上保險欺詐等。海上保險欺詐等。他們欺詐的共同特點是具有國際性、他們欺詐的共同特點是具有國際性、復雜性和敏感性。復雜性和敏感性。三運輸陷阱的防范三運輸陷阱的防范1掌握國際貨物運輸

28、專業知識掌握國際貨物運輸專業知識2掌握國際貨物運輸管理法律掌握國際貨物運輸管理法律3聘請專業的法律顧問負責運輸中聘請專業的法律顧問負責運輸中的法律問題的法律問題4選頂長期合作信譽優良可靠的的選頂長期合作信譽優良可靠的的運輸代理商運輸代理商第四章第四章 國際貿易單證國際貿易單證陷陷 阱阱一單證詐騙的種類及其危害性一單證詐騙的種類及其危害性 單證詐騙包括倒簽提單；預借單證詐騙包括倒簽提單；預借提單；賣方向承運人出具保函，提單；賣方向承運人出具保函，領取清潔提單；以假提單騙走貨領取清潔提單；以假提單騙走貨款；以假貨冒充真貨，以次貨冒款；以假貨冒充真貨，以次貨冒充好貨；盜用空白提單或以假提充好貨；盜用

29、空白提單或以假提單冒領提貨；偽造信用證。單冒領提貨；偽造信用證。國際貿易中的單證詐騙主要通過海運和國際貿國際貿易中的單證詐騙主要通過海運和國際貿易程序中的單證進行詐騙。主要有：預借提單，易程序中的單證進行詐騙。主要有：預借提單，倒簽提單，利用保函，出口商與承運人勾結簽倒簽提單，利用保函，出口商與承運人勾結簽發不負責任的清潔提單，偽造跟單信用證所要發不負責任的清潔提單，偽造跟單信用證所要求的提單、保險單、賣方發票、裝箱單、原產求的提單、保險單、賣方發票、裝箱單、原產地廠家證書。有的出口商偽造提單，通過議付地廠家證書。有的出口商偽造提單，通過議付行、開證行，騙走貨款；有的偽造提單，以假行、開證行，

30、騙走貨款；有的偽造提單，以假貨充真貨，以次貨充好貨；有的投機者偽造提貨充真貨，以次貨充好貨；有的投機者偽造提單，在目的港提走貨物；還有的偽造開立信用單，在目的港提走貨物；還有的偽造開立信用證，使出口商受騙上當而發貨。證，使出口商受騙上當而發貨。（一）（一） 倒簽提單倒簽提單 倒簽提單是當貨物由于實際裝船倒簽提單是當貨物由于實際裝船日期遲于信用證規定的裝運日期時，日期遲于信用證規定的裝運日期時，承運人經托運人請求并接受其出具承運人經托運人請求并接受其出具的保函后（有時是托運人與承運人的保函后（有時是托運人與承運人串通），在提單上仍按信用證規定串通），在提單上仍按信用證規定的裝運日期填寫，這種行為

31、稱作的裝運日期填寫，這種行為稱作“倒簽倒簽”，經倒簽的提單稱為，經倒簽的提單稱為“倒倒簽提單簽提單”。其案例如下：。其案例如下： 案例：案例：外貿公司外貿公司A A與英國與英國B B公司簽定了一公司簽定了一個國際貨物買賣合同。根據買方的信用個國際貨物買賣合同。根據買方的信用證規定，裝船日期為證規定，裝船日期為9 9月月2020日。因日。因A A公司公司備貨不及時，以至該信用證項下的貨物備貨不及時，以至該信用證項下的貨物未能在合同規定的裝船日期裝運。一直未能在合同規定的裝船日期裝運。一直到到9 9月月3030日才裝上船。日才裝上船。A A公司為了使提單公司為了使提單符合信用證的要求以保證安全收匯

32、，請符合信用證的要求以保證安全收匯，請求承運人在提單上填寫信用證規定的裝求承運人在提單上填寫信用證規定的裝船日期。船日期。B B公司收到提單后發現可疑，公司收到提單后發現可疑，經查實經查實A A公司提交的提單是倒簽提單。公司提交的提單是倒簽提單。B B公司即以公司即以A A公司違反合同要求賠償損失。公司違反合同要求賠償損失。 在信用證交易中，倒簽提單還往往會引起買在信用證交易中，倒簽提單還往往會引起買方與銀行之間的糾紛。方與銀行之間的糾紛。例如，例如，有一份國際貨有一份國際貨物買賣合同規定的裝船期限是物買賣合同規定的裝船期限是7月份。后來賣月份。后來賣方憑單據要求銀行付款，單據包括方憑單據要求

33、銀行付款，單據包括7月月30日裝日裝船的提單。銀行審核確認單據表面上與信用船的提單。銀行審核確認單據表面上與信用證要求相符后，支付貨款。但是買方收到單證要求相符后，支付貨款。但是買方收到單據后，經查詢發現貨物的實際裝船日期是據后，經查詢發現貨物的實際裝船日期是8月月15日，提單的日期是倒簽的。據此，買方拒日，提單的日期是倒簽的。據此，買方拒絕付款贖單，與銀行發生了糾紛。絕付款贖單，與銀行發生了糾紛。 預借提單預借提單 由于信用證規定的裝船日期已到，由于信用證規定的裝船日期已到，貨主因故未能及時裝船或尚未裝船，貨主因故未能及時裝船或尚未裝船，托運人就要求承運人先行簽發已裝托運人就要求承運人先行簽

34、發已裝船提單以便結匯。這種提單稱為船提單以便結匯。這種提單稱為“預借提單預借提單”。請看以下案例：。請看以下案例：案例：案例：2000年，年，A公司向科威特出口白瓜子公司向科威特出口白瓜子10公噸，原定裝公噸，原定裝“ELDINA”輪，由于信用證輪，由于信用證即將到期，該公司向外運公司預借提單，并即將到期，該公司向外運公司預借提單，并向銀行議付了貨款。但事后向銀行議付了貨款。但事后“ELDINA”輪未輪未按時到達裝貨港口，該貨改裝其它船名的輪按時到達裝貨港口，該貨改裝其它船名的輪船，造成十分被動的局面。最后只得由中國船，造成十分被動的局面。最后只得由中國銀行硬著頭皮請開證行用新提單換取舊提單，

35、銀行硬著頭皮請開證行用新提單換取舊提單，并由我方補償開證行由此而產生的包括利息并由我方補償開證行由此而產生的包括利息在內的費用。這個案子雖然在危險中得到解在內的費用。這個案子雖然在危險中得到解決，對外卻產生了不良影響。決，對外卻產生了不良影響。（三）賣方向承運人出（三）賣方向承運人出具保函，領取清潔提單具保函，領取清潔提單有時候船方經查貨，發現貨物包裝有時候船方經查貨，發現貨物包裝破損，而且有可能影響貨物質量或破損，而且有可能影響貨物質量或明知貨物數量、質量有問題卻憑發明知貨物數量、質量有問題卻憑發貨人的擔保函而簽發清潔提單。貨人的擔保函而簽發清潔提單。案例：案例：有一批桔汁有一批桔汁100桶

36、，出口裝運時，船桶，出口裝運時，船方發現收貨單上已批注包裝桶方發現收貨單上已批注包裝桶“破舊易損破舊易損”，并有幾桶滲漏，船方要在提單上加批注。托并有幾桶滲漏，船方要在提單上加批注。托運人提供了保函，才獲取了清潔提單。這種運人提供了保函，才獲取了清潔提單。這種非法保函，不僅對第三者無效，而且在承、非法保函，不僅對第三者無效，而且在承、托運人之間也不起作用。當買方發現并提出托運人之間也不起作用。當買方發現并提出索賠時，承運人進行了賠付卻無法追償。爭索賠時，承運人進行了賠付卻無法追償。爭議持續很久，托運人借保函有約束力而賴帳，議持續很久，托運人借保函有約束力而賴帳，影響了各當事人之間的關系，不利于

37、交易進影響了各當事人之間的關系，不利于交易進一步開展。一步開展。（四）以假提單騙走貨款（四）以假提單騙走貨款有的出口商，實際上是國際詐騙犯，根本沒有的出口商，實際上是國際詐騙犯，根本沒有把貨物裝船，偽造提單、發票、保險單、有把貨物裝船，偽造提單、發票、保險單、裝箱單等，鉆裝箱單等，鉆跟單信用證統一慣例跟單信用證統一慣例的空的空子，單據表面上與信用證一致，向議付行、子，單據表面上與信用證一致，向議付行、開證行騙走貨款。有的國際詐騙犯是一套班開證行騙走貨款。有的國際詐騙犯是一套班子，兩塊牌子，一塊是出口公司牌子，一塊子，兩塊牌子，一塊是出口公司牌子，一塊是運輸公司牌子，兩者結合，毫不費力地偽是運輸

38、公司牌子，兩者結合，毫不費力地偽造提單等從而騙取巨額貨款。造提單等從而騙取巨額貨款。案例：案例：1985年意大利詐騙集團用這種方式連續詐年意大利詐騙集團用這種方式連續詐騙我國浙江溫州四個鋼材公司。這個集團掛兩個牌騙我國浙江溫州四個鋼材公司。這個集團掛兩個牌子，一個是鋼鐵貿易公司（中間商），另一個是船子，一個是鋼鐵貿易公司（中間商），另一個是船務公司承運人，利用這兩個公司的身份偽造提單及務公司承運人，利用這兩個公司的身份偽造提單及其它單據，偽造租用意大利某航運公司的其它單據，偽造租用意大利某航運公司的“歐洲快歐洲快車車”號輪承運，騙取買方付款號輪承運，騙取買方付款1400萬美元。由于提萬美元。由

39、于提單及其它單據全是假的，貨物根本沒有裝船，保險單及其它單據全是假的，貨物根本沒有裝船，保險公司不承擔責任，買方無法向保險公司索賠，損失公司不承擔責任，買方無法向保險公司索賠，損失難以追回。難以追回。以假貨冒充真貨以假貨冒充真貨 ，以次貨冒充好貨，以次貨冒充好貨出口商以假貨冒充真貨，以次貨冒充好貨。出口商以假貨冒充真貨，以次貨冒充好貨。案例：案例：1980年，美國年，美國A公司與日本制造商公司與日本制造商B公司簽訂了合同，購買公司簽訂了合同，購買1000部能使用的，有部能使用的，有標準制造商擔保的視頻盒式錄音機。合同規標準制造商擔保的視頻盒式錄音機。合同規定，買方以不可撤銷的信用證支付。定，買

40、方以不可撤銷的信用證支付。A公司公司請求請求C銀行開出了信用證，保證在收到銀行開出了信用證，保證在收到1000部錄音機的報價金和清潔提單（附有標準生部錄音機的報價金和清潔提單（附有標準生產商擔保書）時，承付貨款。不久，產商擔保書）時，承付貨款。不久，B公司公司取得了取得了1000部錄音機的提單，而且載明貨物部錄音機的提單，而且載明貨物具有正常功能，并有標準生產商的擔保。具有正常功能，并有標準生產商的擔保。A公司按信用證規定付了款，但當他們啟箱驗公司按信用證規定付了款，但當他們啟箱驗貨時，卻發現裝載的貨物是已用過的、不使貨時，卻發現裝載的貨物是已用過的、不使用的破爛貨。用的破爛貨。盜用空白提單或

41、以假提單盜用空白提單或以假提單冒領貨物冒領貨物一些投機者盜用空白提單或以假提單在一些投機者盜用空白提單或以假提單在目的港提走他人貨物。某公司有批斜紋目的港提走他人貨物。某公司有批斜紋布和服裝，在香港裝上至巴拿馬的班輪，布和服裝，在香港裝上至巴拿馬的班輪，使用信用證支付。由于買方中有一騙子，使用信用證支付。由于買方中有一騙子，他偷竊到了一份班輪經營的空白提單，他偷竊到了一份班輪經營的空白提單，并用事先偽造好的橡皮圖章，在沒有向并用事先偽造好的橡皮圖章，在沒有向銀行付款的情況下，在巴拿馬港務局提銀行付款的情況下，在巴拿馬港務局提走了貨。走了貨。（七）偽造信用證（七）偽造信用證 偽造信用證是買方欺詐

42、賣方的偽造信用證是買方欺詐賣方的一種重要手段。他們套用使用多一種重要手段。他們套用使用多年的信用證舊格式，引誘出口公年的信用證舊格式，引誘出口公司發貨，騙取貨物。司發貨，騙取貨物。案例：案例：中行西北某分行曾于某年中行西北某分行曾于某年8月收到香港一月收到香港一家銀行來電，詢問該銀行是否于同年家銀行來電，詢問該銀行是否于同年4月開出過第月開出過第BOC88-3560號、金額為號、金額為16920000美元的信用證，美元的信用證，該證的開證人為西北某進出口公司，受益人為香港該證的開證人為西北某進出口公司，受益人為香港東南公司。該行經查閱案卷并立即回電說明未開此東南公司。該行經查閱案卷并立即回電說

43、明未開此證，同時向香港某行索取影印件，發現該件系使用證，同時向香港某行索取影印件，發現該件系使用多年的舊格式，開證人名稱早改。其中一個簽字與多年的舊格式，開證人名稱早改。其中一個簽字與當年當年8月版印簽不符，據此該行確認此證系偽造。月版印簽不符，據此該行確認此證系偽造。香港銀行謹慎行事，才使得這次詐騙沒能得逞而免香港銀行謹慎行事，才使得這次詐騙沒能得逞而免受損失。受損失。 二單證詐騙誘因二單證詐騙誘因 原因：時間觀念不強造成備貨不及原因：時間觀念不強造成備貨不及時，從而延誤裝貨；選擇交易對象時，從而延誤裝貨；選擇交易對象不慎重；不慎重；跟單信用證統一慣例跟單信用證統一慣例尚有空子可鉆；提單制度

44、本身存在尚有空子可鉆；提單制度本身存在缺陷。缺陷。1。 時間觀念不強造成時間觀念不強造成備貨不及時，從而延誤備貨不及時，從而延誤裝貨裝貨 國內有不少廠家時間觀念不強，往國內有不少廠家時間觀念不強，往往不能如期交貨。到時候為了能夠往不能如期交貨。到時候為了能夠順利結匯，就倒簽提單或預借提單。順利結匯，就倒簽提單或預借提單。這些雖非惡意詐騙，卻已構成了單這些雖非惡意詐騙，卻已構成了單證詐騙的事實。證詐騙的事實。 2選擇交易對象不選擇交易對象不慎重慎重 在國際貨物買賣中，選擇資信良在國際貨物買賣中，選擇資信良好的交易對象是回避風險的前提；好的交易對象是回避風險的前提；但要做到這一點卻不那么容易，特但

45、要做到這一點卻不那么容易，特別是有時被對方的高額利潤迷惑而別是有時被對方的高額利潤迷惑而往往忽略了對交易對象資信的審核。往往忽略了對交易對象資信的審核。案例：案例：1985年，瑞士一家注冊資金僅年，瑞士一家注冊資金僅為為5萬瑞士法郎的公司，先后和我國萬瑞士法郎的公司，先后和我國幾家大公司簽定了金額巨大的鋼材買幾家大公司簽定了金額巨大的鋼材買賣合同，騙取了這幾家公司申請開立賣合同，騙取了這幾家公司申請開立的以其為受益人的不可撤銷信用證，的以其為受益人的不可撤銷信用證，然后假造單據，騙走巨額款項，僅其然后假造單據，騙走巨額款項，僅其中一家公司損失達中一家公司損失達400多萬美元。多萬美元。3。跟單

46、信用證統一慣例跟單信用證統一慣例尚有空子可鉆尚有空子可鉆根據根據跟單信用證統一慣例跟單信用證統一慣例（UCP500）第第15條的規定，銀行只負責驗證單據表面上條的規定，銀行只負責驗證單據表面上是否與信用證相符，而對其真偽性或法律效是否與信用證相符，而對其真偽性或法律效力等則概不負責，對于國際貨物買賣合同履力等則概不負責，對于國際貨物買賣合同履行中有關的事情，如貨物數量、質量、狀況行中有關的事情，如貨物數量、質量、狀況等，發貨人、承運人、運輸行、收貨人等的等，發貨人、承運人、運輸行、收貨人等的誠信、清償能力、信譽等也概不負責。這樣誠信、清償能力、信譽等也概不負責。這樣一來，就為一些不法商人進行單

47、證詐騙提供一來，就為一些不法商人進行單證詐騙提供了方便。了方便。 4提單制度本身存在缺陷提單制度本身存在缺陷根據根據海牙規則海牙規則的規定，承運人只對貨物的表面狀況負責。的規定，承運人只對貨物的表面狀況負責。這樣就為賣方交付貨物時以少充多、以劣充優、以假充真提這樣就為賣方交付貨物時以少充多、以劣充優、以假充真提供了方便。另外，在有的國家還可以利用保函獲得清潔提單。供了方便。另外，在有的國家還可以利用保函獲得清潔提單。一般說來，貨物裝船時，承運人要對貨物表面狀況進行檢查。一般說來，貨物裝船時，承運人要對貨物表面狀況進行檢查。一旦發現貨物有破損或包裝不良，承運人就會在提單上加批一旦發現貨物有破損或

48、包裝不良，承運人就會在提單上加批注，以證明貨物的上述瑕疵在裝船時即已存在。這樣的提單注，以證明貨物的上述瑕疵在裝船時即已存在。這樣的提單就是就是“不清潔提單不清潔提單”。不清潔提單表明賣方交貨與合同不符。不清潔提單表明賣方交貨與合同不符。因此，除非買方授權，銀行對這種提單就會拒付貨款。在這因此，除非買方授權，銀行對這種提單就會拒付貨款。在這種情況下，賣方為了獲取清潔提單以利安全收匯，就會向承種情況下，賣方為了獲取清潔提單以利安全收匯，就會向承運人提交書面保證，聲明一旦買方就該項瑕疵提出索賠，將運人提交書面保證，聲明一旦買方就該項瑕疵提出索賠，將由賣方負責。這實際上掩蓋了貨物瑕疵，必然留下隱患。

49、由賣方負責。這實際上掩蓋了貨物瑕疵，必然留下隱患。三單證詐騙的三單證詐騙的預防措施預防措施 及時備妥貨物；及時備妥貨物；靈活運用國際貿易業務知識；靈活運用國際貿易業務知識；要善于鑒別國際貿易中單證的真要善于鑒別國際貿易中單證的真偽；偽；銀貿雙方應互相配合，各自采取銀貿雙方應互相配合，各自采取預防措施；預防措施；不斷完善法律條文。不斷完善法律條文。1及時備妥貨物及時備妥貨物各生產廠家在安排生產進度時均應各生產廠家在安排生產進度時均應考慮多方因素，盡量在出貨前一周考慮多方因素，盡量在出貨前一周就結束生產。當確實無法按期裝船就結束生產。當確實無法按期裝船時，出口方應當向進口方如實說明，時，出口方應當

50、向進口方如實說明，切不可存有僥幸心理而采取倒簽提切不可存有僥幸心理而采取倒簽提單或預借提單的欺詐方式。單或預借提單的欺詐方式。2鑒別國際貿易單證鑒別國際貿易單證真偽方法真偽方法 （1）、公司名稱：往往）、公司名稱：往往偽造單證者將一些外國公偽造單證者將一些外國公司的結尾司的結尾PLC打成打成LCD；（2）、地址、電話、電傳）、地址、電話、電傳號碼是虛構偽造的，可用號碼是虛構偽造的，可用電話、電傳或其他方式加電話、電傳或其他方式加以確認；以確認；（3）、單證內容與合同內容明顯有）、單證內容與合同內容明顯有誤，如貨物的數量、價格條件、運誤，如貨物的數量、價格條件、運輸方式、裝船期明顯有誤，重量超輸

51、方式、裝船期明顯有誤，重量超過實際重量，所記載的商品不適宜過實際重量，所記載的商品不適宜提單所述的船只裝運，有關裝運港提單所述的船只裝運，有關裝運港與原生產廠家地點距離千里之遙。與原生產廠家地點距離千里之遙。（4）、拼寫錯誤。如）、拼寫錯誤。如來自英國與澳大利亞的來自英國與澳大利亞的單證卻采用異國習慣拼單證卻采用異國習慣拼寫。寫。（5）、格式粗糙有瑕疵。）、格式粗糙有瑕疵。如高低不平，行內字跡不如高低不平，行內字跡不勻，段落空格不一，大寫、勻，段落空格不一，大寫、粗體字不一。粗體字不一。（6）、紙張無水印。有價單證使用）、紙張無水印。有價單證使用帶有水印的特殊紙張印刷，偽造的帶有水印的特殊紙張

52、印刷，偽造的單證沒有水印。單證沒有水印。在審核單據中如發現疑點，必須通在審核單據中如發現疑點，必須通過國家有關機關、部門進一步核實，過國家有關機關、部門進一步核實，決不能輕信對方，避免假單證蒙混決不能輕信對方，避免假單證蒙混過關，導致巨大損失。過關，導致巨大損失。 在審核單據中如發現疑點，要及時在審核單據中如發現疑點，要及時提出，通過有關機構部門進一步查提出，通過有關機構部門進一步查清。如對船只、貨物、航程等情況清。如對船只、貨物、航程等情況有所懷疑，可以通過國際海事局聯有所懷疑，可以通過國際海事局聯系調查。假單據畢竟是極少數。偽系調查。假單據畢竟是極少數。偽造者在冒著極大風險的情況下，一造者

53、在冒著極大風險的情況下，一般是從大宗交易著手。因此，我們般是從大宗交易著手。因此，我們對大額單據更須提高警惕，避免假對大額單據更須提高警惕，避免假單據蒙混過關，導致巨大損失。單據蒙混過關，導致巨大損失。3銀貿雙方應互相配合，并銀貿雙方應互相配合，并各自采取預防措施各自采取預防措施 外貿企業應做到以下幾點：外貿企業應做到以下幾點： 調查出口商資信調查出口商資信 從我國遭受詐騙的從我國遭受詐騙的案例分析，進行詐騙的外商往往是資本案例分析，進行詐騙的外商往往是資本有限的中小商人，甚至資本甚微的皮包有限的中小商人，甚至資本甚微的皮包商，有的則是從事倒手交易，有的干脆商，有的則是從事倒手交易，有的干脆以

54、詐騙為目的，一旦把款項騙到手，便以詐騙為目的，一旦把款項騙到手，便將資金移到別國，自己將資金移到別國，自己“公司公司”宣告破宣告破產，或畏罪潛逃。因此交易前調查出口產，或畏罪潛逃。因此交易前調查出口商的資信狀況是必不可少的。對資信欠商的資信狀況是必不可少的。對資信欠佳的老客戶和資信不詳的新客戶，切勿佳的老客戶和資信不詳的新客戶，切勿草率與之成交。草率與之成交。 謹慎簽定合同謹慎簽定合同 合同對買賣雙方合同對買賣雙方都有法律約束力，合同條款的合理、都有法律約束力，合同條款的合理、明確和具體是順利開展業務的保證。明確和具體是順利開展業務的保證。因此，雙方責任一定要在合同中明因此，雙方責任一定要在合同中明確規