1、實訓成績評定表一、實訓目的II會計電算化實訓是會計學專業一門重要的理論與實踐相結合的專業核心課程。本實訓是 在手工會計實訓基礎上，讓學生綜合運用大學四年所學的計算機基礎知識、數據庫知識、會 計軟件知識完成手工會計數據的電算化處理，一來檢驗學生的會計信息化處理能力，二來讓 同學們進一步體驗手工會計與計算機會計的異同，以期增強學生的實踐能力和動手能力，進 行技能培養和實際操作能力的培養，并使學生在就業之前有一定的實踐經驗，以達到畢業即 可勝任崗位實際工作的要求，適應信息化社會的需要。二、實訓方法在實訓中學生將體驗各會計人員的具體工作內容。在實訓中每個學生將分別扮演會計主 管人員、出納人員、制單會計

2、和記賬人員，在教師的指導下，以所給會計資料的實際經濟業 務為背景，運用賬務處理子系統分別分別進行建賬、審核原始憑證、填制記賬憑證、審核記 賬憑證、制單會計取回已審核的記賬憑證、記賬、期末對賬、期末結賬工作。通過綜合訓練， 可以使學生了解模擬企業的基本情況、組織機構、人員崗位分工及生產過程，掌握內部會計 制度要求，掌握怎樣運用會計軟件進行企業的初期建賬、日常經濟業務處理、期末業務處理 等方法。三、實訓設備、材料計算機、用友U872實訓教材四、實訓時間、地點實訓時間：實訓地點：管理學院會計電算化實驗室、證券模擬實驗室、ERa驗室四、實訓過程記錄（下面是樣例，同學們自己寫哈） （一）賬套建立及財務分

3、工首先是啟動系統管理，從開始進入程序然后進入用友 ERP-U872勺系統服務，選擇系統管 理，點擊注冊出現登錄框以后以 admin身份登錄。1 .增加操作員為了保證系統及數據的安全與保密，系統提供操作員設置功能。只有系統管理員才有權 利設置操作員。因此，定義系統操作員時，必須以系統管理員的身份注冊進入“系統管理”， 然后單擊“權限”下的“操作員”，進入操作員管理界面，在該界面中，可以完成增加操作員、修改操作員和刪除操作員的操作。從權限進入用戶再進入“用戶管理”，點擊增加，出現增加用戶對話框，然后就按照實 訓資料上的信息依次輸入即可。(上圖必須有)2 .建立賬套建立賬套，即采用財務軟件為本企業建

4、立一套賬簿文件。首次使用總賬系統時，應根據企業的具體情況進行賬套參數設置。主要包括：核算單位名稱、所屬行業、啟用時間、編碼規 則等基礎參數。賬套參數決定了系統的數據輸入、處理、輸出的內容和形式。(1)設置賬套信息設置賬套信息包括錄入賬套號、賬套名稱、賬套路徑及啟用會計期。(2)輸入單位信息輸入單位信息包括輸入單位名稱、單位簡稱、單位地址及法人代表等相關信息。(3)確定核算類型確定核算類型包括本幣代碼、本幣名稱、本幣類型、行業性質及賬套主管。(4)確定分類信息如果用戶的存貨、客戶、供應商相對較多，可以對它們進行分類核算。(5)確定編碼方案確定編碼方案是指設置編碼的級次和各級的長度。(6)確定數據

5、精度數據精度是指定義數據的小數位數。由于各單位對數量、單價的核算精度要求不一致，為了適應不同的需求，系統提供了自定義數據精度的功能。在系統管理部分需要設置的數據精度主要有：“存貨數量小數位”、“存貨單價小數位” 、“開票單價小數位”、“件數小數位”和“換算率小數位”。3.設置及修改操作員權限財務分工在財務軟件中主要體現在兩個功能上：系統管理中的操作員權限設置和總賬模 塊中的明細權限設置。操作員權限設置功能是用于對已設置的操作員進行賦權。只有系統管 理員和該賬套的主管有權進行權限設置。明細權限設置功能是用于對總賬模塊中各操作員的 憑證審核、科目制單及明細賬查詢打印權限進行設定。（上圖必須有）（二

6、）基礎設置一）系統啟用首先登錄“企業應用平臺”打開登錄對話框，以主管身份登錄。然后今日基礎設置, 選擇基本信息，點擊系統啟用然后選擇啟用總賬。13is UHDA 匚二:U8素統祝圖M.里注冊；口退出系繞啟用皿曲全君.原新0J f| J謾出二 G出蒯胴浦E陽無信息技充有限公司張套啟用會蚌圈間加1 W年L0月II問產基本信息 月零豌啟用數費;百文3 -fe奉味球由&靈窘參數s基譴設置飛業挎工作Rp EB 用燈內 MMM5RW GAAFNWMSCPBFCEL 叵口回I系夠稱1啟用合計期司 口用自然日期I啟用A-I】總賬2D 13-102013-10*01 admn應隕款管理 應付款髏F固定資

7、齊葡心。7nl上in.ni津王國內網上報箱網上銀行 推席中心 出館理 成本營理 曲目皆建 予亙解理 黃塞T里 客戶關系管理 服務管理1=*!*0± tIxi（上圖必須有）基礎檔案設置1.機構人員1）部門檔案2）人員類別3）人員檔案f人員列年H |；掾n二:j學苴八世標y系蘭目J它博X另。叢WH*較登鑰* * * “記0蕓蚣-r人員歹吃t=0人期住L業堯即除:就在黑人員.d建來由a ）審中中心 由力也用福中心 由-雷臨中白福岸人員南得啃冬行他呼以號科八人共引住到出生日即讓秀茶要由部門麗碼鄧后 未處謖- 1101由刎1UI企士官.息JDJTU熱，JO Z企|遭.擔亞樹理112箴iftf於

8、也管里ins書址巡rif n錄.班住上省里1境.末期遑LULW.如經三人不S51上中520Z引譴jQL較名人員二即1嬴理£11JJ20£也有卜?S2ft2去此生' *4挖L .用記錄力。頁:柩1|0力前支b-交J（上圖必須有）2.客商信息1）地區分類2）供應商分類3）供應商檔案：這部分資料在基礎設置下的基本檔案選擇供應商信息進行設置J F：1問號關 :-®J狂科內由與:.01瓦用tr莊與?點中1 年不 九于義 無±11號T F.K ”防口失應商檔案月4 a斤六菱司烤中工曳也r二所司中士入千方nil加bm；工工用州耳四郎LtiLS-LD-l怎圖31

9、都rtJi-LiLl. . 'I-J ar fl口淳旗*型奠1劭0大小P® T 竽曬廠-T 盟| Sfe STT.一后 0-' .- A _一 IU . , I -.1! “- 一.一 "- - -1. j -_ - =曬：二螃】房源映立專接米巨鼠3司桌¥員：瑞Mol洋青互置.當皆已呈垓：上空E國左撲¥34）客戶分類5）客戶檔案：客戶檔案在基礎設置的基本檔案下選擇客商信息后按資料錄入3 .存貨一未做則不填寫此部分1）計量單位組及計量單位2）存貨分類3）存貨檔案4 .財務1）外幣設置2）會計科目首先以帳套主管身份登錄總賬系統，在基礎設置的基

10、礎檔案中選中財務完成會計科目的增 刪改設置。科目設置完成后進行科目指定。（上圖必須有）3）憑證類別同樣是在基礎檔案中選中財務完成憑證類別設置。文件但 編輯© H具（I）|上"物出 H增加沙修改X n除助M畫憑證類別類別字類別名稱限常摟型1限制科目調整期收收款蜂證借方必有1001v LC0201;.付付款憑證貸方必存1001, 1002DI,.轉轉嘛憑證憑證必無1(»1H lOQEQl；.4）項目目錄5.設置結算方式這是在基礎檔案中選擇收付結算完成結算方式的設置2J 網+ I !UVI3；m日成本中心淚-旨收付結菖回結算方式的付款條件四限行檔案日本單位開尸銀行:；收

11、付款協議檔案 士巴I業務 一士 &生產制造 + ft對照表 W巴其它 巴業務參數4JL攜肘1業箔工作基對豌置文件（日糜歸6 幫助a謾置白 以 囪輸出 3增加即照 K翩除,刷新結算方式日-結算方式卜口）拉金結算的，hI.'*由，0支票結算，口具”;歸一'）其他結苴方式名稱|Emr是否稟據管理對底票據類型3編利規劇：*用三）總賬選項設置（上圖必須有）四）總賬子系統基礎設置1 .錄入期初余額該部分數據在業務工作的財務會計總賬系統的設置目錄下，選擇期初余額，然后按照資料進行錄入國期初余囊錄入工I亙3墻置q J心崎出方向| HI Itjg算三至龍：豆對世置崎饕|訃胤廣 期初余額期

12、初：EU13年1。月口末級科目口非荒掘科目口輔助科目科目名檢陸市別/講里年初金輸累計借方零計貨產期祈余新臣他惠據港住曲鵬毅惜11,即0 no呵皿比口口OOP 1X11ST, KDO 00-找付賬款借由板股利得區收利息喑應收代位追煤僧蒯吩伽歙信成收才保育眄1徒育金啃其他血根款惜"ULU.2Y4/IKLUU5.41U Z73, ODO. UU應收單應我者應收個人款情5,010.27與200.00416.273,8D0. 00應收部門裁借行賬液爸貸L000.003,000.00氏 000. 0010, ODO, C0如般產借唱'I2 .對賬及試算平衡完成對賬和試算平衡工作先要以帳套

13、主管身份進入系統，在業務工作中選中財務會計 中的總賬系統，點擊期末再選擇對賬，確定好對賬的對賬月份后進行對賬。完成對賬后會顯 示對賬結果，點擊上方的試算，即可進行試算平衡。（四）日常業務處理1 .填制憑證填制憑證時，應以財務會計的身份進入企業應用平臺。在業務工作總選擇財務會計中的 總賬系統，進入憑證，再選擇填制憑證，進入“填制憑證”窗口，點擊增加，之后結合實訓 資料和會計專業知識完成憑證填制，完成之后要對憑證進行保存。此處應插入一幅憑證圖2 .出納簽字在出納簽字是，以出納身份登錄企業應用平臺，進入總賬系統中的憑證目錄，選擇出納 簽字，同樣也需要輸入查詢條件，點擊確定，再進行出納簽字。3 .憑證

14、審核及主管簽字審核憑證時應該以帳套主管身份進入系統，在總賬系統下的憑證目錄中選中審核憑證， 輸入查詢條件，然后出現“憑證審核”列表窗口，再點擊審核即可。主管簽字時應以主管身份登錄企業應用平臺。在總賬下同下的憑證目錄中選中主管簽字, 再輸入查詢條件，點擊確定完成簽字。4 .記賬記賬這一部分需要以帳套主管身份進入企業運用平臺來完成，選擇業務工作中的財務會 計總賬系統，點擊憑證進入記賬，然后選擇記賬范圍，點擊下一步完成記賬工作。5 .憑證查詢變通彩證憑詼其史熱已草孩J2張 匚本竄些0藁荷津讓號其尾力軍日即舞格制畢后熏國國號情方骨合計伊方言御令汁Wa.系哈備注宇核H以11325幗 rm眈到再在空用貨費

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17、lLQV曲印g,，。第三國R萊土國0】h:土山合計3% UU.QV11U,如.RI*麗紀 I 刊滿 1（上圖必須有）6.出納業務處理1）日記賬查詢出納有查詢現金日記賬，銀行存款日記賬和資金日報表的權利，同時還有進行支票登記 的職責。會計的查詢職能是用出納身份進入企業應用平臺以后，選中要查詢的內容并且輸入 查詢條件即可。2）支票登記簿出納進行支票登記時進入支票登記簿打開“銀行科目選擇”對話框，選擇銀行科目并確 認，再進入支票登記簿窗口，點擊增加口按實訓資料進行錄入3）銀行對賬1"叫U IHLUiU門怦單位自記胞銀行即馨電單.臼分皿w 融 高初 雪.由w* *mi他就 修毒z»

18、 31 t *初才low mirraoi 重moiftM o付*n;wdSJtiml*曲的tturmi w外.磔匐： 占N»I3 tn m 施，盤口*1 更額加IN，悸53朝KME*u描 0嘖紅心面£向：3 M 如才配3E|E事 Q i 08非Ui垃世！百痣N恤般內Alb Hl »2Dt裁"01 同他”中岫<se3:3»制州/ a?m惻 招L洶Of力£硼*ij w?日曰7 .對賬與結賬對賬應以出納身份完成，首先進入銀行對賬系統，在錄入了起初對賬數據的前提下錄入 銀行對賬單，最后進行對賬。結賬是以主管身份進入期末結賬選項，按提示選

19、擇要結賬的月份后，點擊確認即可完成 結賬。8 .余額表查詢財務會計一總賬一帳表一科目賬一余額表（上圖必須有）（五）各子系統月末處理總賬結賬（六）報表生成生成報表可以利用系統中自帶的報表模板進行操作，在格式狀態下進入格式，進入報表 模版，再打開報表模板對話框，先選擇行業再選擇要生成的報表類型點擊確認即可。r-<S UF6展表妒/嘖閩| 口 日1»&19文件（B KE）砌數茹）工局卬窗匚也#m（H）國回國B：D4Z |國科X J（年初數 11i_1r51 -J欄£上毫_ 一3 1手肌三二：三堂二?_20zS 工z ： = _:;二裳2,4 ：季 產If次| 年初畋

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23、疑聲片+2；書二5二記二工：4注他塞產4甘”i;i；.'2. ;：二：二葭：三龕三七不可三蟹篇我H宏后三丁二二i SiL ill 2i i. 2, ii鼻 曲W數據N卜1Kir益智|賺會:E888成都陽光信息按肅里作員:梁玉國0 1峭A五、本次實訓課程總結終于弄完了這次的電算化實訓I,我們會計專業在前面做了手工模擬實訓現在才開始做電 算化實訓的，不過即使這樣我個人覺得還是做得十分不輕松，首先是建賬，這個看似很簡單 的步驟我卻做得十分辛苦，原因就是不仔細，期初余額錄入后無法失算平衡，弄了好幾次才 發現原來是資料寫反了，這算是開頭的不順利。然后到了錄入憑證時，事情就更多了，手工賬時我們是模擬的多人分工合作，現在卻一 14人飾多個角色，讓人不禁有些犯難，不過在同學和老師的幫助下我還是完成了這次實訓I。老 師用心安排我們的電算化實訓在手工模擬實訓后進行，這對與幫助我們理解電算化和手工賬 的區別實在是太有利了，在手工賬時，嚴謹的從原始憑證到記賬憑證，再登記各種賬本，這 其中耗費了我們一組人1周多的時間，而現在做的電算化實訓，我一個人做了以前 6個人做 的工作，而且耗時更少，更