1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上公司業(yè)務(wù)流程（修改）基本流程圖示：采購(gòu)基本流程圖：銷售基本流程圖：生產(chǎn)與存貨基本流程圖： 計(jì)劃和安排生產(chǎn) 發(fā)出原材料 生產(chǎn)產(chǎn)品 核算產(chǎn)品成本 儲(chǔ)存產(chǎn)成品 發(fā)出產(chǎn)成品 生產(chǎn)與存貨、銷售流程圖示：計(jì)劃生產(chǎn)部門(mén)生產(chǎn)車間根據(jù)客戶訂單或銷售預(yù)測(cè)和產(chǎn)品需求分析決定授權(quán)生產(chǎn)。即：簽發(fā)預(yù)先順序編號(hào)的生產(chǎn)通知單（或生產(chǎn)計(jì)劃單），還需要編制材料需求報(bào)告（請(qǐng)購(gòu)單），列示所需要的材料和零件及庫(kù)存。生產(chǎn)通知單一式三聯(lián)，一式留存，二聯(lián)生產(chǎn)車間，三聯(lián)公司行政辦（以用于人員考核、編制工資單、部門(mén)協(xié)調(diào)、后勤統(tǒng)一調(diào)度等）向車間發(fā)出生產(chǎn)通知單生產(chǎn)部門(mén)根據(jù)生產(chǎn)通知單的內(nèi)容確定所需要的原料和配件及設(shè)備調(diào)試，并

2、提前做好設(shè)備的檢修，向倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)料并填寫(xiě)一式三聯(lián)領(lǐng)料單。貨物出廠發(fā)運(yùn)部門(mén)（或物流部）、銷售部為一體（新材料）根據(jù)從生產(chǎn)部門(mén)收到的領(lǐng)料單發(fā)出原材料。一般做法是：生產(chǎn)部門(mén)向倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)料或倉(cāng)庫(kù)發(fā)料時(shí)，由庫(kù)管員填寫(xiě)一式三聯(lián)領(lǐng)料單，領(lǐng)料單需要生產(chǎn)部門(mén)負(fù)責(zé)人（車間主任或班組長(zhǎng)）和庫(kù)管員共同簽字，倉(cāng)庫(kù)發(fā)料后，一聯(lián)連同材料交給領(lǐng)料部門(mén)；一聯(lián)留存在倉(cāng)庫(kù)，登記材料收發(fā)存明細(xì)賬；一聯(lián)交會(huì)計(jì)部門(mén)進(jìn)行材料收發(fā)核算和成本核算。向車間發(fā)出原材料門(mén)衛(wèi)核查數(shù)量并留下一聯(lián)出庫(kù)單后放行。（門(mén)衛(wèi)制度）產(chǎn)品出庫(kù)產(chǎn)成品的發(fā)出須由獨(dú)立的發(fā)運(yùn)部門(mén)進(jìn)行。發(fā)運(yùn)部（或物流部）必須根據(jù)銷售部門(mén)開(kāi)具的銷售單或經(jīng)有關(guān)部門(mén)核準(zhǔn)的發(fā)運(yùn)通知單裝運(yùn)產(chǎn)成品,根據(jù)公司情況

3、發(fā)運(yùn)、物流、銷售為一體。一般是銷售部門(mén)開(kāi)具一式五聯(lián)的銷售單，一聯(lián)留存；一聯(lián)財(cái)務(wù)部門(mén)審核；一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)作為開(kāi)出庫(kù)單的依據(jù)；一聯(lián)客戶；一聯(lián)交門(mén)衛(wèi)，以便內(nèi)部審核。出庫(kù)單開(kāi)具時(shí)，發(fā)運(yùn)負(fù)責(zé)人簽字后，送倉(cāng)庫(kù)部門(mén)，倉(cāng)庫(kù)部門(mén)在點(diǎn)貨裝運(yùn)后在單上簽字并留置一聯(lián)。（此處依據(jù)通用流程，針對(duì)公司操作部分見(jiàn)流程操作說(shuō)明）倉(cāng)儲(chǔ)部產(chǎn)成品入庫(kù)，須由倉(cāng)庫(kù)部門(mén)先行點(diǎn)驗(yàn)和檢查，然后簽收，進(jìn)行儲(chǔ)存管理。成品庫(kù)庫(kù)管員填寫(xiě)入庫(kù)單，入庫(kù)單一般為一式三聯(lián)，應(yīng)由庫(kù)管員、檢驗(yàn)員、生產(chǎn)完工負(fù)債人共同簽字。一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，用來(lái)登記庫(kù)存商品明細(xì)賬，一聯(lián)交生產(chǎn)部門(mén)或檢驗(yàn)部門(mén)，一聯(lián)交會(huì)計(jì)部門(mén)進(jìn)行材料收發(fā)和成本核算。庫(kù)管員須根據(jù)產(chǎn)成品的品質(zhì)特征分類存放，并填制標(biāo)簽

4、，按存貨保管相關(guān)制度進(jìn)行管理。產(chǎn)成品或庫(kù)存商品的發(fā)出應(yīng)嚴(yán)格遵守先進(jìn)先出法。成品庫(kù)產(chǎn)成品完工入庫(kù)在收到生產(chǎn)通知單及領(lǐng)取原材料后，將生產(chǎn)任務(wù)分解到每一個(gè)生產(chǎn)班組和工人，并將所領(lǐng)取的原材料交給生產(chǎn)工人，以執(zhí)行生產(chǎn)任務(wù)。生產(chǎn)工人在完成生產(chǎn)任務(wù)后，將完成的產(chǎn)品交生產(chǎn)部門(mén)查點(diǎn)，轉(zhuǎn)交檢驗(yàn)員驗(yàn)收并辦理入庫(kù)手續(xù)；或是將所完成的半成品移交下一個(gè)部門(mén)，作進(jìn)一步加工。生產(chǎn)車間發(fā)出產(chǎn)成品由發(fā)運(yùn)部門(mén)負(fù)責(zé)專心-專注-專業(yè)銷售收款業(yè)務(wù)流程圖示：生產(chǎn)部門(mén)根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃與銷售計(jì)劃/銷售訂單情況，編制生產(chǎn)訂單，安排生產(chǎn)。進(jìn)入生產(chǎn)與存貨流程銷售部門(mén)及時(shí)將審批后的銷售計(jì)劃/銷售訂單傳送給生產(chǎn)部門(mén)銷售部收到訂單 銷售部制作銷售單銷售部依據(jù)

5、訂單和庫(kù)存情況制作銷售單，銷售單一式六聯(lián)，需財(cái)務(wù)部蓋章（款已收訖和出納個(gè)人章）確認(rèn)后，一聯(lián)銷售部留存、二聯(lián)財(cái)務(wù)部、三聯(lián)成品庫(kù)（統(tǒng)計(jì)）、四聯(lián)貨運(yùn)部門(mén)、五聯(lián)客戶、六聯(lián)門(mén)衛(wèi)。款到發(fā)貨的，由財(cái)務(wù)部在銷售單上簽（款已收紇）章加蓋個(gè)人印鑒，先發(fā)貨后付款的，應(yīng)由相關(guān)部門(mén)經(jīng)理簽字后，由公司經(jīng)理審批后掛賬。（重點(diǎn)）具體銷售操作流程說(shuō)明：銷售部開(kāi)具銷售單 財(cái)務(wù)部簽字蓋章確認(rèn) 倉(cāng)庫(kù)接到銷售單后開(kāi)具出庫(kù)單，并點(diǎn)驗(yàn)商品出庫(kù)裝運(yùn) 門(mén)衛(wèi)收到銷售單或出庫(kù)單后檢查數(shù)量是否相符，相符的放行；與單據(jù)不符的，及時(shí)上報(bào)公司處理。 貨到收款，司機(jī)根據(jù)銷售單進(jìn)行運(yùn)費(fèi)結(jié)算，領(lǐng)據(jù)由相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字，完成銷售業(yè)務(wù)。其他物資對(duì)外銷售的，參照成品出庫(kù)

6、流程執(zhí)行。銷售單：一般是銷售部門(mén)開(kāi)具一式六聯(lián)的銷售單，一聯(lián)留存；一聯(lián)財(cái)務(wù)部門(mén)審核；一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)作為開(kāi)出庫(kù)單的依據(jù)；一聯(lián)客戶；一聯(lián)交門(mén)衛(wèi)，以便內(nèi)部審核。一聯(lián)貨運(yùn)用來(lái)核算運(yùn)費(fèi)。銷售收款方式說(shuō)明：貨到付款的，由司機(jī)帶回貨款后結(jié)算運(yùn)費(fèi)。注：應(yīng)與司機(jī)簽訂貨運(yùn)合同，以避免意外風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生給公司帶來(lái)?yè)p失。銷售賒銷的，應(yīng)由銷售部負(fù)責(zé)人或公司經(jīng)理簽署應(yīng)收賬款掛賬單，并注明收款日期，貨款到期由財(cái)務(wù)部及時(shí)催促銷售部收款，以避免壞賬損失風(fēng)險(xiǎn)。出庫(kù)單：一式三聯(lián)。一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部，一聯(lián)客戶。注：裝運(yùn)時(shí)，應(yīng)由銷售部人員現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督裝運(yùn)數(shù)量，以阻塞流程漏洞，避免舞弊的發(fā)生。采購(gòu)付款流程：一、生產(chǎn)資料（包括原料和設(shè)備）先付款后

7、到貨生產(chǎn)部采購(gòu)部請(qǐng)購(gòu)采購(gòu)部審核后制作訂購(gòu)單（采購(gòu)單），經(jīng)理審核后發(fā)出訂購(gòu)單，一式五聯(lián)，一聯(lián)留存，二聯(lián)應(yīng)交供應(yīng)商（采購(gòu)合同）三聯(lián)送財(cái)務(wù)部（應(yīng)付憑單），四聯(lián)送編制請(qǐng)購(gòu)單的部門(mén)（倉(cāng)儲(chǔ)部）。財(cái)務(wù)部倉(cāng)儲(chǔ)部財(cái)務(wù)部收到經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)的采購(gòu)單后準(zhǔn)備貨款進(jìn)行預(yù)付款。提出用料需求倉(cāng)庫(kù)根據(jù)物料多少、生產(chǎn)部需要提出采購(gòu)申請(qǐng)，制作請(qǐng)購(gòu)單。請(qǐng)購(gòu)單一式兩聯(lián)，一聯(lián)留存、一聯(lián)送采購(gòu)部。或同時(shí)采購(gòu)部向供應(yīng)商發(fā)出采購(gòu)合同采購(gòu)到貨后財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部根據(jù)采購(gòu)單、采購(gòu)合同、驗(yàn)收單、入庫(kù)單、貨物清單、貨物發(fā)票進(jìn)行賬務(wù)處理。驗(yàn)收部倉(cāng)儲(chǔ)部物料到達(dá)公司后由驗(yàn)收部進(jìn)行驗(yàn)收，填寫(xiě)驗(yàn)收單，應(yīng)注明質(zhì)量、數(shù)量。（驗(yàn)收單由技術(shù)部、生產(chǎn)部、驗(yàn)收部共同擬定合格標(biāo)準(zhǔn)，具體

8、抽檢指標(biāo)等。驗(yàn)收單應(yīng)一式五聯(lián)，一聯(lián)留存、一聯(lián)送財(cái)務(wù)部、一聯(lián)送倉(cāng)儲(chǔ)部、一聯(lián)送采購(gòu)部、一聯(lián)客戶。倉(cāng)儲(chǔ)部根據(jù)收到的驗(yàn)收單填寫(xiě)入庫(kù)單，入庫(kù)單一式四聯(lián)，一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，二聯(lián)送財(cái)務(wù)部、三聯(lián)送采購(gòu)部（與采購(gòu)單對(duì)比復(fù)核）、四聯(lián)客戶或司機(jī)。（注：客戶的送貨清單驗(yàn)收部和倉(cāng)儲(chǔ)部不得保留，應(yīng)將送貨清單送交財(cái)務(wù)部）倉(cāng)儲(chǔ)部負(fù)責(zé)儲(chǔ)存保管或發(fā)料（存貨保管制度或領(lǐng)發(fā)料記錄）驗(yàn)收部先到貨后付款物料到達(dá)公司后由驗(yàn)收部進(jìn)行驗(yàn)收，填寫(xiě)驗(yàn)收單，應(yīng)注明質(zhì)量、數(shù)量。（驗(yàn)收單由技術(shù)部、生產(chǎn)部、驗(yàn)收部共同擬定合格標(biāo)準(zhǔn)，具體抽檢指標(biāo)等。驗(yàn)收單應(yīng)一式四聯(lián)，一聯(lián)留存、一聯(lián)送財(cái)務(wù)部、一聯(lián)送倉(cāng)儲(chǔ)部、一聯(lián)送采購(gòu)部。采購(gòu)部根據(jù)生產(chǎn)倉(cāng)儲(chǔ)需要電話通知供應(yīng)商送貨供應(yīng)

9、商送到貨后采購(gòu)部采購(gòu)部審核后補(bǔ)作訂購(gòu)單（采購(gòu)單），經(jīng)理審核后發(fā)出訂購(gòu)單，一式五聯(lián)，一聯(lián)留存，二聯(lián)應(yīng)交供應(yīng)商（或采購(gòu)合同）三聯(lián)送財(cái)務(wù)部（應(yīng)付憑單），四聯(lián)送編制請(qǐng)購(gòu)單的部門(mén)（倉(cāng)儲(chǔ)部）。 倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)儲(chǔ)部根據(jù)收到的驗(yàn)收單填寫(xiě)入庫(kù)單，入庫(kù)單一式四聯(lián)，一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，二聯(lián)送財(cái)務(wù)部、三聯(lián)送采購(gòu)部（與采購(gòu)單對(duì)比復(fù)核）、四聯(lián)客戶或司機(jī)。（注：客戶的送貨清單驗(yàn)收部和倉(cāng)儲(chǔ)部不得保留，應(yīng)將送貨清單送交財(cái)務(wù)部）財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部根據(jù)采購(gòu)單、采購(gòu)合同、驗(yàn)收單、入庫(kù)單、貨物清單、貨物發(fā)票進(jìn)行賬務(wù)處理。領(lǐng)料單：生產(chǎn)部門(mén)從倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)料，填寫(xiě)領(lǐng)料單，領(lǐng)料單一式三聯(lián)，一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，一聯(lián)生產(chǎn)部門(mén)，一聯(lián)送財(cái)務(wù)部成品入庫(kù)單：生產(chǎn)部門(mén)生產(chǎn)出成品，質(zhì)檢驗(yàn)

10、收后送交成品庫(kù)，成品庫(kù)管員制作成品入庫(kù)單，一式三聯(lián)，需要生產(chǎn)部門(mén)簽字確認(rèn)，一聯(lián)留存，一聯(lián)財(cái)務(wù)部，一聯(lián)生產(chǎn)部。流程相關(guān)控制點(diǎn)對(duì)賬稽核說(shuō)明：一、訂單、銷售單無(wú)財(cái)務(wù)部簽章確認(rèn)無(wú)效。銷售單沒(méi)有財(cái)務(wù)部、銷售部、成品庫(kù)、物流部四部門(mén)簽章，門(mén)衛(wèi)不得放行。二、每月月末，各相關(guān)控制點(diǎn)應(yīng)與各關(guān)聯(lián)方核對(duì)，并在雙方互相簽字確認(rèn)并匯總形成電子表格。三、各部門(mén)控制點(diǎn)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)應(yīng)相互關(guān)聯(lián)，相互核對(duì)，相互牽制。每月月末各控制點(diǎn)通過(guò)對(duì)賬核對(duì)實(shí)現(xiàn)相互牽制和控制。具體實(shí)施步驟做法如下：1、每個(gè)月月末，出納、主管會(huì)計(jì)應(yīng)當(dāng)對(duì)貨幣資金賬進(jìn)行核對(duì)。出納還應(yīng)將個(gè)人銀行卡(存折)帳單或余額打印交由財(cái)務(wù)經(jīng)理核對(duì)一致。每個(gè)月月末，在公司經(jīng)理、財(cái)務(wù)

11、經(jīng)理或集團(tuán)財(cái)務(wù)部指定的人員監(jiān)督下，出納整理出所有現(xiàn)金、備用金、相關(guān)票據(jù)、存單（折）或銀行卡，由主管會(huì)計(jì)進(jìn)行當(dāng)場(chǎng)清點(diǎn)現(xiàn)金、票據(jù)；核查所有銀行賬戶余額，是否與賬面余額相一致，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)表應(yīng)由出納、主管會(huì)計(jì)、監(jiān)督人共同簽字。盤(pán)點(diǎn)結(jié)果與賬面余額不一致的，應(yīng)分析查找出原因，形成書(shū)面材料上報(bào)集團(tuán)公司。2、原材料入庫(kù)對(duì)帳流程：原材料倉(cāng)庫(kù)與采購(gòu)部對(duì)帳，按月核對(duì)入倉(cāng)數(shù)量是否準(zhǔn)確；原材料倉(cāng)庫(kù)與財(cái)務(wù)部對(duì)帳，按月核對(duì)入倉(cāng)數(shù)量是否一致；采購(gòu)部與供應(yīng)商對(duì)帳，按月核對(duì)入倉(cāng)數(shù)量和金額是否準(zhǔn)確；財(cái)務(wù)部與采購(gòu)部對(duì)帳，按月核對(duì)入倉(cāng)數(shù)量和金額是否一致。3、原材料領(lǐng)用出倉(cāng)對(duì)帳流程：原材料倉(cāng)庫(kù)與生產(chǎn)部門(mén)對(duì)帳，按月核

12、對(duì)領(lǐng)用出倉(cāng)數(shù)量是否一致；原材料倉(cāng)庫(kù)與財(cái)務(wù)部對(duì)帳，按月核對(duì)領(lǐng)用出倉(cāng)數(shù)量是否一致；財(cái)務(wù)部與生產(chǎn)部門(mén)對(duì)帳，按月核對(duì)領(lǐng)用出倉(cāng)數(shù)量是否一致。4、產(chǎn)成品入庫(kù)對(duì)帳流程：成品倉(cāng)庫(kù)與生產(chǎn)部門(mén)對(duì)帳，按月核對(duì)入倉(cāng)數(shù)量是否準(zhǔn)確；成品倉(cāng)庫(kù)與財(cái)務(wù)部對(duì)帳，按月核對(duì)入倉(cāng)數(shù)量是否一致。5、產(chǎn)成品銷售出庫(kù)對(duì)帳流程：成品倉(cāng)庫(kù)與銷售部對(duì)帳，按月核對(duì)出倉(cāng)數(shù)量是否準(zhǔn)確；成品倉(cāng)庫(kù)與財(cái)務(wù)部對(duì)帳，按月核對(duì)入倉(cāng)數(shù)量是否一致；銷售部與客戶對(duì)帳，按月核對(duì)入倉(cāng)數(shù)量和金額是否準(zhǔn)確；銷售部與財(cái)務(wù)部對(duì)帳，按月核對(duì)銷售數(shù)量與銷售金額是否一致。門(mén)衛(wèi)留存單據(jù)由行政部指定專人按天整理保存，每月末匯總一次，形成電子表格，與銷售部、財(cái)務(wù)部、倉(cāng)庫(kù)核對(duì)數(shù)量。6、各部門(mén)核對(duì)

13、后形成電子表格匯總表，在匯總表上應(yīng)相互簽字，雙方各留一份存檔，以示已核對(duì)，核對(duì)有差異的，應(yīng)分析原因，找出差距，形成書(shū)面材料上報(bào)公司。7、月末存貨盤(pán)點(diǎn)：應(yīng)由行政部召集，財(cái)務(wù)部為主，采購(gòu)、銷售、倉(cāng)庫(kù)、生部各部門(mén)負(fù)責(zé)人參與倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)。目的是做到賬實(shí)相符。每月末或季末或半年末，倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)和有關(guān)資產(chǎn)管理部門(mén)必須對(duì)存貨等實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)派人監(jiān)督盤(pán)點(diǎn)。采購(gòu)部參與盤(pán)點(diǎn)是為了解庫(kù)存原材料情況，包括材料用量、質(zhì)量、剩余原因、是不有不合格原材料，以便進(jìn)一步確定供應(yīng)商。銷售部參與盤(pán)點(diǎn)是為了了解銷售剩余產(chǎn)品情況或庫(kù)存情況，以便根據(jù)訂單和庫(kù)存及時(shí)安排生產(chǎn)。財(cái)務(wù)部盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存主要是做到賬實(shí)相符。盤(pán)點(diǎn)表應(yīng)一式三份，財(cái)務(wù)

14、、倉(cāng)庫(kù)、行政部各保留一份。經(jīng)公司經(jīng)理會(huì)審批后，財(cái)務(wù)、倉(cāng)庫(kù)據(jù)此調(diào)整賬面和庫(kù)存。8、對(duì)賬流程的稽核，由集團(tuán)公司內(nèi)審部在審計(jì)時(shí)抽查，對(duì)不按月核對(duì)的部門(mén)進(jìn)行相應(yīng)處罰，由集團(tuán)公司制定相應(yīng)的獎(jiǎng)懲措施。集團(tuán)財(cái)務(wù)部或內(nèi)審部有權(quán)隨時(shí)稽核各部門(mén)賬目，并有權(quán)根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展情況修改各項(xiàng)公司財(cái)務(wù)制度、內(nèi)部流程控制制度。上述對(duì)賬流程各部門(mén)崗位人員在部門(mén)主管或部門(mén)經(jīng)理的督導(dǎo)下在月末應(yīng)積極主動(dòng)與對(duì)方進(jìn)行對(duì)賬，行政部負(fù)責(zé)監(jiān)督，集團(tuán)財(cái)務(wù)部或內(nèi)審部定期檢查執(zhí)行情況。對(duì)各具體崗位人員以種種借口不執(zhí)行或不配合的，部門(mén)主管或經(jīng)理有權(quán)直接對(duì)其進(jìn)行崗位調(diào)整，不服從安排的，直接交公司行政部按公司相關(guān)規(guī)定處理。上述流程及控制點(diǎn)應(yīng)注意根據(jù)公司業(yè)

15、務(wù)發(fā)展變化，隨時(shí)進(jìn)行調(diào)整。9、驗(yàn)收單或質(zhì)檢單、原材料入庫(kù)單、成品入庫(kù)單、出庫(kù)單、請(qǐng)購(gòu)單、采購(gòu)單、銷售單等內(nèi)部傳遞單據(jù)和采購(gòu)合同、銷售合同由行政部召集，財(cái)務(wù)、采購(gòu)、銷售、生產(chǎn)、倉(cāng)庫(kù)等各部門(mén)協(xié)商制訂后統(tǒng)一印制。印制的單據(jù)統(tǒng)一由行政部保管和發(fā)放。各部門(mén)領(lǐng)取時(shí)，行政部應(yīng)專門(mén)設(shè)置領(lǐng)取記錄，記錄內(nèi)容應(yīng)詳細(xì)到每本單據(jù)的起止編號(hào)。每本單據(jù)用完后，存根需要保存入賬的，由各部門(mén)按規(guī)定入檔；不需要保存的，存根交回行政部，由行政部統(tǒng)一管理保存；行政部根據(jù)各部門(mén)需要情況，審批和發(fā)放新的空白單據(jù)。采購(gòu)合同、銷售合同由集團(tuán)公司統(tǒng)一制作。賽德麗新材料公司業(yè)務(wù)流程操作說(shuō)明一、原料進(jìn)出庫(kù)流程：入庫(kù)：原料到廠 質(zhì)檢部驗(yàn)收（責(zé)任人：

16、質(zhì)檢員） 原料倉(cāng)庫(kù)入庫(kù)（責(zé)任人：保管員）出庫(kù)：下發(fā)生產(chǎn)計(jì)劃單（責(zé)任人：生產(chǎn)經(jīng)理） 生產(chǎn)部根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃開(kāi)領(lǐng)料申請(qǐng)單（責(zé)任人：生產(chǎn)統(tǒng)計(jì)） 審批領(lǐng)料單（責(zé)任人：生產(chǎn)經(jīng)理 ） 原料倉(cāng)庫(kù)開(kāi)具出庫(kù)單（責(zé)任人：保管員） 原料領(lǐng)用二、輔料進(jìn)出庫(kù)流程：入庫(kù)：輔料到廠 質(zhì)檢部驗(yàn)收（責(zé)任人：質(zhì)檢員） 輔料倉(cāng)庫(kù)入庫(kù)（責(zé)任人：保管員）出庫(kù)：生產(chǎn)部根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃開(kāi)領(lǐng)料申請(qǐng)單（責(zé)任人：生產(chǎn)統(tǒng)計(jì)） 審批領(lǐng)料單（責(zé)任人：生產(chǎn)經(jīng)理） 輔料倉(cāng)庫(kù)開(kāi)具出庫(kù)單（責(zé)任人：保管員） 輔料領(lǐng)用三、成品入庫(kù)流程：生產(chǎn)部開(kāi)具成品入庫(kù)申請(qǐng)單（責(zé)任人：生產(chǎn)統(tǒng)計(jì)） 質(zhì)檢部驗(yàn)收（責(zé)任人：質(zhì)檢員） 審批（責(zé)任人：生產(chǎn)經(jīng)理） 成品倉(cāng)庫(kù)開(kāi)具入庫(kù)單（責(zé)任人：保管員

17、） 成品入成品倉(cāng)庫(kù)四、成品出庫(kù)流程：銷售部開(kāi)具銷售單 財(cái)務(wù)部簽字蓋章確認(rèn) 倉(cāng)庫(kù)接到銷售單后開(kāi)具出庫(kù)單，并點(diǎn)驗(yàn)商品出庫(kù)裝運(yùn) 門(mén)衛(wèi)收到銷售單或出庫(kù)單后檢查數(shù)量是否相符，相符的放行；與單據(jù)不符的，及時(shí)上報(bào)公司處理。 貨到收款，司機(jī)根據(jù)銷售單進(jìn)行運(yùn)費(fèi)結(jié)算，領(lǐng)據(jù)由相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字，完成銷售業(yè)務(wù)。其他物資對(duì)外銷售的，參照成品出庫(kù)流程執(zhí)行。銷售單：一般是銷售部門(mén)開(kāi)具一式六聯(lián)的銷售單，一聯(lián)留存；一聯(lián)財(cái)務(wù)部門(mén)審核；一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)作為開(kāi)出庫(kù)單的依據(jù)；一聯(lián)客戶；一聯(lián)交門(mén)衛(wèi)，以便內(nèi)部審核。一聯(lián)貨運(yùn)用來(lái)核算運(yùn)費(fèi)。銷售收款方式說(shuō)明：貨到付款的，由司機(jī)帶回貨款后結(jié)算運(yùn)費(fèi)。注：應(yīng)與司機(jī)簽訂貨運(yùn)合同，以避免意外風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生給公司帶來(lái)?yè)p失

18、。銷售賒銷的，應(yīng)由銷售部負(fù)責(zé)人或公司經(jīng)理簽署應(yīng)收賬款掛賬單，并注明收款日期，貨款到期由財(cái)務(wù)部及時(shí)催促銷售部收款，以避免壞賬損失風(fēng)險(xiǎn)。出庫(kù)單：一式三聯(lián)。一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部，一聯(lián)客戶。注：裝運(yùn)時(shí)，應(yīng)由銷售部人員現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督裝運(yùn)數(shù)量，以阻塞流程漏洞，避免舞弊的發(fā)生。五、五金、機(jī)備件、機(jī)器設(shè)備采購(gòu)領(lǐng)用流程：采購(gòu)：生產(chǎn)部填寫(xiě)采購(gòu)申請(qǐng)單（責(zé)任人：生產(chǎn)統(tǒng)計(jì)） 審批采購(gòu)申請(qǐng)單（責(zé)任人：生產(chǎn)經(jīng)理） 進(jìn)入供應(yīng)采購(gòu)審批流程入庫(kù)：五金、機(jī)備件到廠 生產(chǎn)部或質(zhì)檢部驗(yàn)收（責(zé)任人：生產(chǎn)經(jīng)理） 倉(cāng)庫(kù)入庫(kù)（責(zé)任人：保管員）領(lǐng)用：生產(chǎn)部根據(jù)生產(chǎn)線設(shè)備情況開(kāi)領(lǐng)料申請(qǐng)單（責(zé)任人：生產(chǎn)統(tǒng)計(jì)） 審批領(lǐng)料單（責(zé)任人：生產(chǎn)統(tǒng)計(jì)） 五金、機(jī)備件倉(cāng)庫(kù)開(kāi)具出庫(kù)單（責(zé)任人：保管員） 五金、機(jī)備件領(lǐng)用。注：機(jī)器設(shè)備原則上由集團(tuán)公司統(tǒng)一采購(gòu)，生產(chǎn)部下屬各車間為接收使用、維修人，行政部應(yīng)指定設(shè)備管理專員進(jìn)行備案，制作固定資產(chǎn)標(biāo)簽進(jìn)行卡片式管理和跟蹤管理，對(duì)固定資產(chǎn)的大修、報(bào)廢、清理工作進(jìn)行審核、批復(fù)、和向集團(tuán)公司匯報(bào)。具體參照公司財(cái)