1、浦華瑞信公司盡職調查提綱BearingPoint華博J2003年9月-1畢博管理咨詢機密文件企業概況1、 注冊情況(1)企業名稱(2)法人代表(3)注冊時間(4)注冊地址(5)注冊資金(6)主營與兼營(7)所有制類型-國有企業-集體企業-私營企業-中外合資企業-外資獨資2、 股權結構及主管單位(1)股權結構(2)股東背景(3)主管單位-政府-院校一協會或行會-無主管單位-2-畢博管理咨詢機密文件3、 企業文化(1)經營宗旨(企業的價值觀)(2)企業目標- 我們的企業現在是什么？- 我們企業未來的目標是什么？- 我們將做什么？(3)經營理念- 企業遵照的發展思路- 企業采用的經營模式- 企業準備

2、達到的經營目標4、 企業資質及獎項情況(1) 企業：高新技術企業證書、火炬技術企業證書等等。(2) 技術：獲得的國家級、部級等各種獎勵證書、技術評定證書等。(3) 產品或服務：所獲得的特許證書、資質認證等。5、 企業信用(1)銀行信用：-有無不良貸款記錄-銀行信用等級(2)商業信用：與合作單位開展業務中，有無不良信用記錄。產品、服務及技術-3-畢博管理咨詢機密文件（ 1） 提供的產品或服務是什么？- 目前提供的產品/服務：主要、次要- 過去三年提供的產品/服務- 未來三年計劃提供的產品/服務（ 2） 產品與服務的獨特性- 獨特性的內容功能擴展性能提高質量提升過程便捷資源獨占- 獨特性的獨特程度

3、革命性產品創新產品換代產品功能改進產品- 獨特性的競爭優勢有明顯的競爭優勢有一定的競爭優勢無競爭優勢3）產品及服務的對象-4- 產品及服務的直接對象- 產品的上下游產品/服務- 相配套的產品/服務- 產品/服務的對象對于其適用性的評價(4) 4)產品及服務的成熟度- 設計/策劃階段- 試制/服務系統建設階段- 中試/試運行階段- 大規模生產/穩定運行階段(5) 5)產品及服務的使用特性- 消耗品/耐用品- 必需品/奢侈品- 可替代品/不可替代品(6) 產品及服務的生命周期-行業內平均的壽命周期-行業新產品推出的周期(7) 產品及服務的特批許可情況- 國家專控產品- 安全產品- 環保審批- 特許

4、服務(8) 產品及服務獲得榮譽及論證情況2、 技術(1) 1)核心技術的內容與形式- 配方- 工藝- 設備(2) 核心技術的先進性- 世界首創- 國際先進- 國內先進(3) 核心技術的知識產權- 專利技術- 專有技術- 合作開發技術- 引進技術(4) 核心技術的可控程度- 對核心人員的依賴性- 技術骨干的穩定性：是否持有公司股份、主要技術人員待遇、對公司的滿意度。- 法律保障：合同、契約等法律保障- 技術的保密性：保密的制度與措施6) 技術優勢的可持續性-技術門檻/可模仿性技術開發的成本和條件技術開發的周期技術開發人員的素質要求-持續創新能力研發人員:技術帶頭人及技術骨干研發條件：資金、場地、

5、設備研發計劃三、市場分析1、 產業分析（1） 企業所處的行業（2） 行業的規模和增長率（3） 行業的成熟度- 初始階段- 擴張階段- 穩定階段- 下降階段（4） 經濟環境對行業發展的影響（5） 政策法規對行業發展的影響2、 目標市場（1） 企業的目標市場（2） 目標市場的規模和變化趨勢3、 市場競爭 1） 1）產品競爭- 同類產品競爭- 替代品競爭- 新產品競爭 2） 同業競爭（企業間）- 目標市場的占有率- 誰是主要競爭對手- 你們在什么方面有競爭？- 你們之間的區別在哪里？- 新的競爭對手進入市場的障礙是什么？商業模式1、 產品的市場定位及市場形象（1） 目標客戶群（2） 產品形象2、 產

6、品的銷售模式（ 1） 分銷體系- 直銷- 代理制- 分公司/辦事處一子公司- 特許經營（ 2） 銷售方式專賣店- 商場專柜- 上門推銷- 其它3、 促銷手段（1） 廣告宣傳（2） 促銷活動（3） 專業渠道（4） 政府推廣（5） 其它4、 收入來源（1） 產品銷售收入（2） 服務收入5、 競爭優勢（1） 1）產品優勢- 功效優勢- 質量優勢- 價格優勢- 品牌優勢- 使用便利（2） 銷售優勢-銷售網絡優勢- 供貨能力優勢- 促銷手段優勢- 售貨服務優勢- 信譽保證優勢5、 發展規劃1、 產品發展規劃（ 1） 產品改良計劃（ 2） 新產品研發計劃（ 3） 品牌提升計劃2、 市場擴張規劃（1） 擴大

7、銷售收入（2） 提高市場占有率（3） 增加利潤3、 發展規劃保障（1） 購置生產設備（2） 加強研發能力（3） 擴大營銷網絡（4） 廣告宣傳（5） 擴大人力資源6、 未來融資方案1、 預計融資總額（ 1） 權益性資本及股權結構設計（ 2） 債務性資本2、 資金投向（1） 投資項目（2） 投資計劃3、 效益預測（1） 現有經營部分效益預測（2） 擬建項目效益預測（3） 綜合效益預測4、 投資收益分析（1） 投資收益預測（2） 資本增值和變現的途徑（3） 項目分拆上市（4） 股權轉讓7、 財務分析1、 財務狀況（資產負債表）（1） 1）資產狀況- 流動資產- 固定資產- 長期資產- 無形資產（2）

8、 負債狀況-長期借款短期借款-其他負債（3） 所有者權益狀況- 實收資本- 資本公積- 盈余公積- 未分配利潤2、 經營成果（利潤表及利潤分配表）3、 現金流量狀況（現金流量表）4、 財務分析（ 1） 資金結構（資金來源）分析一主要結論一主要指標資金總額（負債總額+所有者權益合計）自有資本構成比率流動負債構成比率長期負債構成比率(2) 資產結構（資金占用）分析一主要結論一主要指標流動資產構成比率速動資產構成比率銷售債權對盤存資產比率固定資產與所有者權益比率固定資產凈值率(3) 償債能力分析一主要結論一主要指標資產負債率所有者權益負債率流動比率速動比率已獲利息倍數(4) 營運效率分析一主要結論一

9、主要指標流動資產周轉率存貨周轉率應收帳款周轉率總資產周轉率(5) 盈利能力分析一主要結論一主要指標凈資產收益率銷售凈利率營業利潤率成本費用率權益乘數(6) 現金流量分析一主要結論一主要指標銷售凈現率總資產凈現率現金負債總額比到期債務清償率現金流動負債比率5、 企業價值評估（1） 企業有形資產價值（2） 企業無形資產價值（3） 企業核心資產價值八、組織及管理1、 組織架構（1） 公司與業務部門的組織結構圖（2） 公司上下級關系描述（3） 子公司所有權、控股、參股企業的所有權比例2、 管理團隊1) 高管團隊高管組成：總經理(CEO)副總經理、財務總監、總工程師、市場總監評價指標：一般指標：姓名、職

10、務、性別、年齡、學歷、學位、專業、職稱、職業培訓、專長專業指標：本崗位工作開始時間主要工作經歷本崗位工作任職時間及經歷主要業績薪酬：股權、工薪與雇傭合約、其他福利與本企業的契約關系：固定、合同.個人信譽：有無某種稱號、是否被解聘、是否涉嫌經濟刑事等法律問題在外兼職情況2) 技術核心團隊核心技術人員重要技術人員評價指標一般指標：姓名、職務、性別、年齡、學歷、學位、專業、職稱、職業培訓、專長專業指標技術掌握程度薪酬：股權、工資、其他與本企業的關系：專職、顧問、協作、兼職、其他與本企業的契約關系：合同、固定、臨時技術類相關獎項：專利、發明本技術領域工作經歷：擁有何種核心技術、參與研發的項目名稱及結論

11、在同行的地位：院士、協會（行會）職務。3、 開放性- 是否同意被替代及條件- 是否接納新成員及條件- 是否愿意接受新的管理模式- 激勵機制- 基本制度人事制度激勵獎懲制度保密制度4、 新股東要求（1） 對新股東數量的要求（2） 對新股東類型的要求（3） 對新股東持股比例的要求5、 董事會（1） 董事會組成及要求（2） 對董事會作用的限制情感語錄1 .愛情合適就好，不要委屈將就，只要隨意，彼此之間不要太大壓力2 .時間會把最正確的人帶到你身邊，在此之前，你要做的，是好好的照顧自己3 .女人的眼淚是最無用的液體，但你讓女人流淚說明你很無用4 .總有一天，你會遇上那個人，陪你看日出，直到你的人生落幕

12、5 .最美的感動是我以為人去樓空的時候你依然在6 .我莫名其妙的地笑了，原來只因為想到了你7 .會離開的都是廢品，能搶走的都是垃圾8 .其實你不知道，如果可以，我愿意把整顆心都刻滿你的名字9 .女人誰不愿意青春永駐，但我愿意用來換一個疼我的你10 .我們和好吧，我想和你拌嘴吵架，想鬧小脾氣，想為了你哭鼻子，我想你了11 .如此情深，卻難以啟齒。其實你若真愛一個人，內心酸澀，反而會說不出話來12 .生命中有一些人與我們擦肩了，卻來不及遇見；遇見了，卻來不及相識；相識了，卻來不及熟悉，卻還要是再見13 .對自己好點，因為一輩子不長；對身邊的人好點，因為下輩子不一定能遇見14 .世上總有一顆心在期待、呼喚著另一顆心15 .離開之后，我想你不要忘記一件事：不要忘記想念我。想念我的時候，不要