1、精選課件銷制度精選課件u一、名詞定義u二、出差及報銷流程u三、出差地分類及交通工具選擇u四、差旅費報銷u五、招待費報銷u六、日常費用報銷標準u七、取得發票應注意事項u八、報銷單據填寫基本要求及粘貼應注意事項精選課件名詞定義名詞定義指公司員工臨時（單次差旅時間3個月）到常駐地以外地區公務出差所發生的長途交通費、住宿費和市內交通費的總稱。指公司日常運營過程中產生的辦公費用、交通費，業務招待費等費用。差旅費差旅費日常費用日常費用精選課件出差及報銷流程出差及報銷流程出差前應做事項 員工出差前須提交出差申請，列明出差地點、時間、天數、事由，經領導審批后方可出差。出差后費用報銷流程 員工報銷差旅費填寫差旅

2、費用報銷單、差旅補助審批單，交予部門負責人審核，經部門負責人審核無誤后，按照以下流程進行審批：會計財務部負責人總經理。審批完成后，交予財務部出納安排付款報銷。精選課件出差地分類及交通工具選擇出差地分類及交通工具選擇交通工具選擇交通工具選擇北京、上海、廣州、深圳、杭州、天津、重慶各省省會級城市及直轄市、大連、寧波、青島、廈門、蘇州、無錫、珠海、榆林、延安除一線和二線城市以外的城市一線一線城市城市二線二線城市城市其他其他城市城市交通工具交通工具飛機飛機火車火車動車動車/高鐵高鐵輪船輪船搭乘標準經濟艙硬座/硬臥二等座三等艙1、員工出差應提前規劃出行程，對選擇飛機出行的，機票價格原則上應控制在全價機票

3、的6折以內（機票價格不含機場建設費、燃油附加費和航意險），國慶及春運期間可上浮至8折以內。對于超過標準的，行政部不予預訂。2、出差期間從機場、火車站、汽車站到達目的地往返費用，應根據啟程長途交通工具的時間，選擇對應的市內交通工具。對于早9:00點之前，晚21:00點之后啟程的長途交通工具，員工可乘坐出租車。對早9:00-晚21:00之間啟程的長途交通工具，員工只能選擇乘坐機場大巴、公交車、地鐵等公共交通工具。對超出規定范圍內的費用，一律由個人承擔。精選課件差旅費報銷差旅費報銷一線城市每天住宿費用，不得超出300元二線城市每天住宿費用，不得超出250元其他城市每天住宿費用，不得超出300元自行安

4、排住宿員工，公司每天補助50元一線一線城市城市其他其他城市城市二線二線城市城市自住自住補助補助 補貼：交通費餐費100元/天交通費餐費補貼80元/天精選課件招待費報銷招待費報銷 發生前發生前提交通用申請，列明招待人數、原因、金額等經部門負責人同意，總經理同意后方可實行提交費用報銷，按發票內容寫釘釘費用類別 發生后發生后 定義：是指因工作需要定義：是指因工作需要招待公司有業務往來關系的客戶（外單位人員）招待公司有業務往來關系的客戶（外單位人員）發生發生的費用如餐費、禮品費等的費用如餐費、禮品費等專家宴請100元元/人人，客戶宴請客戶宴請50-80元元/人人。實行總經理先審批后發生的原則。報銷業務

5、招待費后不再享受當日餐飲補貼及工資中的餐費補助。精選課件日常費用報銷標準日常費用報銷標準1、非出差性質外出辦公發生的交通費，原則上不能乘坐出租車，以公共交通為以公共交通為主主。若確因工作需要須乘坐出租車，要事先請示上級領導同意方可，并在報銷單上注明乘坐原因、起止地點及事由。同時，鑒于從安全方面考慮，公司不允許員工采用自駕車行為外出辦公， 對于采取自駕車行為發生的費用，一律不予報銷。精選課件取得發票注意事項及粘貼要求取得發票注意事項及粘貼要求1、作為報銷的原始票據必須是經稅務機關監制的發票，收據（行政、事業性質收據除外）、白條、自制憑證、假發票、電腦小票等均不得作為報銷憑證。2、取得原始報銷票據

6、時，確保以下信息準確無誤：（1）公司名稱必須是全稱；（2）金額大小寫必須一致，無錯別字；（3）簽章必須清晰（發票為發票專用章，收據為財務專用章）；（4）開票的日期必須準確；（5）若隨發票附有“購貨明細單”，必須保證“購貨明細單”內采購商品的金額與發票填寫的金額相符。3、粘貼原始票據時要注意按歸好的類別及時間順序在“報銷單據粘貼單”（可用白紙代替）上由左向右逐張用膠水（忌用裝釘針裝釘）依次整齊有序粘貼，面積比較小的單據可在一張粘貼單上粘貼兩行或三行；粘貼好的票據不超出粘貼單邊沿并具有層次感，手感平整。票面含報銷人姓名、目的地信息（如火車票等）粘貼時請注意平鋪以確保信息可辨認。4、支付款項票據必須保證干凈、整潔、書寫規范、大小寫數據清晰且一致。5、所有報銷票據原則上應該向對方索取增值稅專用發票（除招待費、交通費等制式發票）。對于增值