1、泓域咨詢 /寵物飼料項目用地申請報告報告說明寵物飼料是指主要為各種寵物提供基礎的生命特征、生長發育和健康所需的營養物質，是介于人類食品與傳統畜禽飼料之間的高檔動物食品。近年來，隨著國內人均收入水平的持續提升，以及寵物經濟的崛起，寵物飼養專業化程度越來越高，在此背景下，寵物飼料行業規模隨之擴大。根據謹慎財務估算，項目總投資35034.18萬元，其中：建設投資28485.18萬元，占項目總投資的81.31%；建設期利息820.56萬元，占項目總投資的2.34%；流動資金5728.44萬元，占項目總投資的16.35%。項目正常運營每年營業收入68700.00萬元，綜合總成本費用53838.90萬元，

2、凈利潤10867.10萬元，財務內部收益率24.22%，財務凈現值15894.07萬元，全部投資回收期5.57年。本期項目具有較強的財務盈利能力，其財務凈現值良好，投資回收期合理。項目產品應用領域廣泛，市場發展空間大。本項目的建立投資合理，回收快，市場銷售好，無環境污染，經濟效益和社會效益良好，這也奠定了公司可持續發展的基礎。目錄一、 項目實施的必要性4二、 市場分析4三、 項目名稱及項目單位5四、 項目建設地點6五、 編制依據和技術原則6主要經濟指標一覽表8六、 主要結論及建議9七、 公司主要財務數據9公司合并資產負債表主要數據9公司合并利潤表主要數據10八、 建筑工程建設指標10建筑工程投

3、資一覽表10九、 建設規模及主要建設內容11十、 公司的目標、主要職責12十一、 環境管理分析13十二、 項目進度安排14項目實施進度計劃一覽表14十三、 項目總投資15總投資及構成一覽表15十四、 資金籌措與投資計劃16項目投資計劃與資金籌措一覽表16十五、 經濟評價財務測算17十六、 項目盈利能力分析19十七、 項目招標范圍20十八、 項目總結21一、 項目實施的必要性（一）提升公司核心競爭力項目的投資，引入資金的到位將改善公司的資產負債結構，補充流動資金將提高公司應對短期流動性壓力的能力，降低公司財務費用水平，提升公司盈利能力，促進公司的進一步發展。同時資金補充流動資金將為公司未來成為國

4、際領先的產業服務商發展戰略提供堅實支持，提高公司核心競爭力。二、 市場分析寵物飼料是指主要為各種寵物提供基礎的生命特征、生長發育和健康所需的營養物質，是介于人類食品與傳統畜禽飼料之間的高檔動物食品。近年來，隨著國內人均收入水平的持續提升，以及寵物經濟的崛起，寵物飼養專業化程度越來越高，在此背景下，寵物飼料行業規模隨之擴大。我國寵物經濟發展迅速，寵物消費市場規模不斷擴大，根據中國寵物行業白皮書數據顯示，2020年，寵物消費市場規模達2065億元，同比增長2.0%。伴隨寵物經濟的快速發展，寵物飼料市場也呈現快速擴張態勢，2020年達到765億元以上。從產業鏈來看，寵物飼料產業鏈上游為原材料及生產設

5、備供應層，包括肉類、谷物、魚類等原材料以及膨化機、輸送機、混料機等生產設備；中游為寵物飼料生產層；下游為寵物飼料銷售層，涉及到商超、便利店、寵物醫院等線下渠道以及電商平臺、垂直平臺等線上渠道，近年來，得益于電商平臺的快速發展，寵物飼料線上銷售規模不斷擴大；最后直至終端消費層。從全球市場來看，目前全球寵物市場已趨于成熟，寵物飼料作為寵物市場的重要組成部分，其市場規模逐年擴大，2020年，全球寵物飼料行業產量接近30百萬噸，同2019年相比增長5.6%以上。國外寵物飼料企業依托于品牌、質量、先發等優勢占據全球及我國市場主要份額，例如瑪氏、雀巢、皇家等。相比于歐美市場，我國寵物飼料行業起步較晚，于上

6、世紀90年代才開始發展，近年來，得益于寵物經濟的發展，寵物飼料行業生產能力實現大幅增長，目前已達到100萬噸/年。從產能分布來看，國內寵物飼料產能集中度較高，產能主要集中在河北、山東以及上海等地區，其中河北是國內最大的寵物飼料生產地。由于行業起步較晚、居民消費意識不足，目前我國寵物飼料市場滲透率仍較低，未來行業存在較大發展空間。三、 項目名稱及項目單位項目名稱：寵物飼料項目項目單位：xx投資管理公司四、 項目建設地點本期項目選址位于xx，占地面積約92.00畝。項目擬定建設區域地理位置優越，交通便利，規劃電力、給排水、通訊等公用設施條件完備，非常適宜本期項目建設。五、 編制依據和技術原則（一）

7、編制依據1、國民經濟和社會發展第十三個五年計劃綱要；2、投資項目可行性研究指南；3、相關財務制度、會計制度；4、投資項目可行性研究指南；5、可行性研究開始前已經形成的工作成果及文件；6、根據項目需要進行調查和收集的設計基礎資料；7、可行性研究與項目評價；8、建設項目經濟評價方法與參數；9、項目建設單位提供的有關本項目的各種技術資料、項目方案及基礎材料。（二）技術原則本項目從節約資源、保護環境的角度出發，遵循創新、先進、可靠、實用、效益的指導方針。保證本項目技術先進、質量優良、保證進度、節省投資、提高效益，充分利用成熟、先進經驗，實現降低成本、提高經濟效益的目標。1、力求全面、客觀地反映實際情況

8、，采用先進適用的技術，以經濟效益為中心，節約資源，提高資源利用率，做好節能減排，在采用先進適用技術的同時，做好投資費用的控制。2、根據市場和所在地區的實際情況，合理制定產品方案及工藝路線，設計上充分體現設備的技術先進，操作安全穩妥，投資經濟適度的原則。3、認真貫徹國家產業政策和企業節能設計規范，努力做到合理利用能源和節約能源。采用先進工藝和高效設備，加強計量管理，提高裝置自動化控制水平。4、根據擬建區域的地理位置、地形、地勢、氣象、交通運輸等條件及安全，保護環境、節約用地原則進行布置；同時遵循國家安全、消防等有關規范。5、在環境保護、安全生產及消防等方面，本著“三同時”原則，設計上充分考慮裝置

9、在上述各方面投資，使得環境保護、安全生產及消防貫穿工程的全過程。做到以新代勞，統一治理，安全生產，文明管理。主要經濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積61333.00約92.00畝1.1總建筑面積100175.591.2基底面積34959.811.3投資強度萬元/畝302.462總投資萬元35034.182.1建設投資萬元28485.182.1.1工程費用萬元24828.962.1.2其他費用萬元2833.322.1.3預備費萬元822.902.2建設期利息萬元820.562.3流動資金萬元5728.443資金籌措萬元35034.183.1自籌資金萬元18288.143.2銀行貸款萬元1

10、6746.044營業收入萬元68700.00正常運營年份5總成本費用萬元53838.90""6利潤總額萬元14489.47""7凈利潤萬元10867.10""8所得稅萬元3622.37""9增值稅萬元3096.88""10稅金及附加萬元371.63""11納稅總額萬元7090.88""12工業增加值萬元24400.55""13盈虧平衡點萬元25696.29產值14回收期年5.5715內部收益率24.22%所得稅后16財務凈現值萬元158

11、94.07所得稅后六、 主要結論及建議該項目工藝技術方案先進合理，原材料國內市場供應充足，生產規模適宜，產品質量可靠，產品價格具有較強的競爭能力。該項目經濟效益、社會效益顯著，抗風險能力強，盈利能力強。綜上所述，本項目是可行的。七、 公司主要財務數據公司合并資產負債表主要數據項目2020年12月2019年12月2018年12月資產總額15108.3112086.6511331.23負債總額5992.924794.344494.69股東權益合計9115.397292.316836.54公司合并利潤表主要數據項目2020年度2019年度2018年度營業收入39098.8731279.1029324

12、.15營業利潤6859.885487.905144.91利潤總額6486.435189.144864.82凈利潤4864.823794.563502.67歸屬于母公司所有者的凈利潤4864.823794.563502.67八、 建筑工程建設指標本期項目建筑面積100175.59，其中：生產工程59277.86，倉儲工程25380.81，行政辦公及生活服務設施10063.19，公共工程5453.73。建筑工程投資一覽表單位：、萬元序號工程類別占地面積建筑面積投資金額備注1生產工程18878.3059277.867385.191.11#生產車間5663.4917783.362215.561.22#

13、生產車間4719.5714819.471846.301.33#生產車間4530.7914226.691772.451.44#生產車間3964.4412448.351550.892倉儲工程10487.9425380.812453.922.11#倉庫3146.387614.24736.182.22#倉庫2621.996345.20613.482.33#倉庫2517.116091.39588.942.44#倉庫2202.475329.97515.323辦公生活配套1992.7110063.191510.193.1行政辦公樓1295.266541.07981.623.2宿舍及食堂697.453522.

14、12528.574公共工程3495.985453.73548.71輔助用房等5綠化工程9837.81189.63綠化率16.04%6其他工程16535.3838.337合計61333.00100175.5912125.97九、 建設規模及主要建設內容（一）項目場地規模該項目總占地面積61333.00（折合約92.00畝），預計場區規劃總建筑面積100175.59。（二）產能規模根據國內外市場需求和xx投資管理公司建設能力分析，建設規模確定達產年產xxx寵物飼料，預計年營業收入68700.00萬元。十、 公司的目標、主要職責（一）目標近期目標：深化企業改革，加快結構調整，優化資源配置，加強企業管

15、理，建立現代企業制度；精干主業，分離輔業，增強企業市場競爭力，加快發展；提高企業經濟效益，完善管理制度及運營網絡。遠期目標：探索模式創新、制度創新、管理創新的產業發展新思路。堅持發展自主品牌，提升企業核心競爭力。此外，面向國際、國內兩個市場，優化資源配置，實施多元化戰略，向產業集團化發展，力爭利用3-5年的時間把公司建設成具有先進管理水平和較強市場競爭實力的大型企業集團。（二）主要職責1、執行國家法律、法規和產業政策，在國家宏觀調控和行業監管下，以市場需求為導向，依法自主經營。2、根據國家和地方產業政策、寵物飼料行業發展規劃和市場需求，制定并組織實施公司的發展戰略、中長期發展規劃、年度計劃和重

16、大經營決策。3、根據國家法律、法規和寵物飼料行業有關政策，優化配置經營要素，組織實施重大投資活動，對投入產出效果負責，增強市場競爭力，促進區域內寵物飼料行業持續、快速、健康發展。4、深化企業改革，加快結構調整，轉換企業經營機制，建立現代企業制度，強化內部管理，促進企業可持續發展。5、指導和加強企業思想政治工作和精神文明建設，統一管理公司的名稱、商標、商譽等無形資產，搞好公司企業文化建設。6、在保證股東企業合法權益和自身發展需要的前提下，公司可依照公司法等有關規定，集中資產收益，用于再投入和結構調整。十一、 環境管理分析環境污染問題是由自然、社會、經濟和技術等多種因素引起的，情況較為復雜。因此必

17、須對損害環境和破壞環境的活動施加影響，以達到控制，保護和改善環境的目的，而要達到這個目的，則需要在環境容量允許的前提下，本著“以防為主、綜合治理、以管促治、管治結合的原則，以科學的理論為基礎，用技術經濟、法律、教育和行政的手段，對開發、建設項目進行科學管理，協調社會經濟發展得到長期穩定增長，從而達到社會效益，經濟效益和環境效益的三統一。本項目建設單位監督設計單位和施工單位落實環保措施的設計、施工和實施，并委托有資質的單位做好環境監測工作。本項目運營期環境監測項目為噪聲、生活污水、廢氣。建議環境監測計劃的實施，建設單位可委托有資質的監測單位進行采樣檢測，受委托的監測單位按照相關監測規范、污染源監

18、測管理要求定期進行監測，并將監測數據反饋給建設單位或環保管理部門。在每次監測工作結束后，監測單位應向項目方提交監測報告，建設單位應建立企業的環境監測檔案，每次監測都應有完整的記錄，監測數據應及時整理、統計，及時向各有關部門通報，并應做好監測資料的歸檔工作。如發現問題，應及時采取糾正或預防措施，以防止可能伴隨的環境污染。十二、 項目進度安排結合該項目建設的實際工作情況，xx投資管理公司將項目工程的建設周期確定為24個月，其工作內容包括：項目前期準備、工程勘察與設計、土建工程施工、設備采購、設備安裝調試、試車投產等。項目實施進度計劃一覽表單位：月序號工作內容24681012141618202224

19、1可行性研究及環評2項目立項3工程勘察建筑設計4施工圖設計5項目招標及采購6土建施工7設備訂購及運輸8設備安裝和調試9新增職工培訓10項目竣工驗收11項目試運行12正式投入運營十三、 項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資35034.18萬元，其中：建設投資28485.18萬元，占項目總投資的81.31%；建設期利息820.56萬元，占項目總投資的2.34%；流動資金5728.44萬元，占項目總投資的16.35%。總投資及構成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資35034.18100.00%1.1建設投資28485.1881.31%

20、1.1.1工程費用24828.9670.87%1.1.1.1建筑工程費12125.9734.61%1.1.1.2設備購置費12077.1134.47%1.1.1.3安裝工程費625.881.79%1.1.2工程建設其他費用2833.328.09%1.1.2.1土地出讓金1479.644.22%1.1.2.2其他前期費用1353.683.86%1.2.3預備費822.902.35%1.2.3.1基本預備費341.900.98%1.2.3.2漲價預備費481.001.37%1.2建設期利息820.562.34%1.3流動資金5728.4416.35%十四、 資金籌措與投資計劃本期項目總投資3503

21、4.18萬元，其中申請銀行長期貸款16746.04萬元，其余部分由企業自籌。項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數據指標占總投資比例1總投資35034.18100.00%1.1建設投資28485.1881.31%1.2建設期利息820.562.34%1.3流動資金5728.4416.35%2資金籌措35034.18100.00%2.1項目資本金18288.1452.20%2.1.1用于建設投資11739.1433.51%2.1.2用于建設期利息820.562.34%2.1.3用于流動資金5728.4416.35%2.2債務資金16746.0447.80%2.2.1用于建設投資1674

22、6.0447.80%2.2.2用于建設期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金十五、 經濟評價財務測算（一）營業收入估算本期項目正常經營年份預計每年可實現營業收入68700.00萬元。根據中華人民共和國增值稅暫行條例的規定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規定，本期項目正常經營年份應繳納增值稅計算如下：正常經營年份應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=3096.88萬元。（二）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是

23、以產品的綜合總成本費用為基點進行，根據謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按正常經營年份經營能力計算，本期項目綜合總成本費用53838.90萬元，其中：可變成本44958.85萬元，固定成本8880.05萬元。正常經營年份項目經營成本51465.88萬元。具體測算數據詳見綜合總成本費用估算表所示。（三）稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據謹慎財務測算，本期項目正常經營年份應納稅金及附加371.63萬元。（四）利潤總額及企業所得稅根據國家有關稅收政策規定，本期項目正常經營年份利潤總額（PFO）：利潤總額=營業收入-綜合總成本費用-稅金及附加=14

24、489.47（萬元）。企業所得稅稅率按25.00%計征，根據規定本期項目應繳納企業所得稅，正常經營年份應納企業所得稅：企業所得稅=應納稅所得額×稅率=14489.47×25.00%=3622.37（萬元）。（五）利潤及利潤分配該項目正常經營年份可實現利潤總額14489.47萬元，繳納企業所得稅3622.37萬元，其正常經營年份凈利潤：凈利潤=正常經營年份利潤總額-企業所得稅=14489.47-3622.37=10867.10（萬元）。十六、 項目盈利能力分析（一）財務內部收益率（所得稅后）項目財務內部收益率（FIRR），系指項目在整個計算期內各年凈現金流量現值累計為零時的折

25、現率，本期項目財務內部收益率為：財務內部收益率（FIRR）=24.22%。本期項目投資財務內部收益率24.22%，高于行業基準內部收益率，表明本期項目對所占用資金的回收能力要大于同行業占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（二）財務凈現值（所得稅后）所得稅后財務凈現值（FNPV）系指項目按設定的折現率（采用基準收益率ic=12.00%），計算項目經營期內各年現金流量的現值之和：財務凈現值（FNPV）=15894.07（萬元）。以上計算結果表明，財務凈現值15894.07萬元（大于0），說明本期項目具有較強的盈利能力，在財務上是可以接受的。（三）投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是財務上投資回收能力的主要靜態指標；全部投資回收期（Pt）=（累計現金流量開始出現正值年份數）-1+上年累計現金凈流量的絕對值/當年凈現金流量，本期項目投資回收期：投資回收期（Pt）=5.57年。本期項目全部投資回收