1、第1章 中國工商銀行概況1.1 簡介中國工商銀行是中國最大的商業銀行，中國四大國有商業銀行之一，世界五百強企業之一，上市公司，總部大樓如圖1- 1所示。圖1- 1工行總部大樓中國工商銀行（簡稱工行）成立于1984年。作為中國資產規模最大的商業銀行，經過20幾年的改革發展，中國工商銀行已經步入質量效益和規模協調發展的軌道。2003年末資產總額近53000億元人民幣，占中國境內銀行業金融機構資產總和的近五分之一。2003年英國銀行家雜志按一級資本排序，中國工商銀行名列全球1000家大銀行的第十六位，連續五次入圍美國財富全球500強，并被美國遠東經濟評論評為中國高質量產品(服務)十強。1.2 獲獎情

2、況中國工商銀行的經營業績為世界金融界所矚目。多次獲得著名財經雜志贊譽，如表1- 1所示。表1- 1所獲獎項表雜志獎項環球金融，歐洲貨幣中國最佳銀行金融亞洲中國最佳本地銀行亞洲貨幣中國最佳內地商業銀行銀行家，環球金融中國最佳銀行經濟觀察報中國最受尊敬企業1.3 發展歷程中國工商銀行是中國最大的國有獨資商業銀行，基本任務是依據國家的法律和法規，通過國內外開展融資活動籌集社會資金，加強信貸資金管理，支持企業生產和技術改造，為我國經濟建設服務。中國工商銀行有著雄厚的資金實力，其總資產已超過35，000億人民幣。美國財富雜志1999年以營業收入排序，工商銀行列世界大企業500強第160位。歐洲貨幣和英國

3、的銀行家雜志以所有權益排序，工商銀行列為全球1，000家大銀行第6位。高效的經營體制是工商銀行事發展的保障。中國工商銀行實行統一法人授權經營的商業銀行經營管理體制，總行是全行的經營管理中心、資金調度中心和領導中心，擁有全行的法人財產權，股東結構如表1- 2所示。表1- 2股東結構表編號股東名稱持股比例(%)1中央匯金投資有限責任公司35.42中華人民共和國財政部35.33香港中央結算代理人有限公司13.24高盛集團有限公司4.95社保基金理事會4.26DRESDNER BANK LUXEMBOURG S.A.1.97美國運通公司0.48中國人壽保險(集團)公司0.29中國華融資產管理公司0.1

4、10中國人壽保險股份有限公司0.11.4 責任與榮譽1. 責任工商銀行堅持“經濟人 此假設由約翰穆勒提出”和“社會人”的有機統一，在努力創造利潤、對股東利益負責的同時，積極承擔對社會和環境的責任。工商銀行在國內同業中率先倡導“綠色信貸”理念，嚴格限制對高污染、高耗能企業信貸投放，積極支持節能環保領域合理資金需求；堅持依法、合規、誠信經營，認真履行反洗錢義務；熱心公益，支持了定點扶貧地區建設、上海世博會、上海特奧會、金融希望小學改造、嘉興市“愛心行動”等項目，幫助1000名貧困白內障患者實施復明手術，積極支援災后重建工作，為北京大學繼續提供獎勵基金等，贏得了廣泛的社會公信和尊重。中國工商銀行在5

5、.12汶川地震救災捐款。2. 榮譽工商銀行的良好經營表現贏得了國內外各界的廣泛認可，國際專業評級機構連續多次調升工商銀行評級，其中穆迪公司將長期信用等級提高至“A1”，標準普爾公司上調至“A-”。2007年在世界500強中以36832.9百萬美元的營業收入排列第170位。第2章 業務多元作為中國最大的商業銀行，工商銀行為公司客戶與個人客戶提供了多元、專業的各項金融服務。2.1 公司金融業務工商銀行是中國最大公司銀行，截至2007年末，擁有272萬公司客戶，工行標志如圖2- 1所示。圖2- 1工行標志堅持信貸穩健發展，保持中國第一信貸銀行地位。持續加強對重點產業和重點區域的信貸投放，積極推進“綠

6、色信貸”建設，豐富融資產品。加強融資產品創新，完善金融產品聯動營銷機制，為中小企業提供綜合化金融服務。擁有28家國內代理合作保險公司、98家第三方存管業務合作券商、73家國內代理行，銀保代理業務規模繼續保持市場領先，銀證、銀期、同業及財政合作等機構業務全面深入發展。票據貼現余額市場占比保持同業首位。完成票據融資定價機制由固定利率向浮動利率方式的重大轉變，成為第一家全面以Shibor為基準進行票據融資定價的商業銀行。在鞏固傳統結算產品優勢的同時不斷增加增值服務，常年財務顧問業務簽約客戶穩步增加，結構化融資、銀團組織安排、重組并購等業務規模不斷提高，完成了“寶鋼集團并購八一鋼鐵”等各類項目，為國內

7、最大債券承銷機構。為客戶提供覆蓋國際、國內貿易融資全過程的融資和服務，更設計出國際結算與貿易融資集中操作方案。托管證券投資基金82只，領跑國內基金托管業務市場；托管全國社保基金；企業年金基金托管，QFII、QDII托管等全球托管，保險資產托管規模快速增長。托管資產總凈值13,160億元，在國內托管銀行中首家突破萬億大關。年金業務保持市場領先，具備了銀行可以從事企業年金基金管理的全部業務資格。貴金屬業務快速發展。第一個品牌金條“如意金”銷售數量超過50,000條，個人賬戶黃金及代理實物黃金交易持續發展。全方位開拓本外幣代客理財業務，創新代客境外理財產品，推出“理財+信托”類理財產品，豐富基金優選

8、等資本市場相關產品。共有5款理財產品榮登理財周報“2007年中國最佳銀行理財產品”榜單。2.2 個人金融業務工商銀行堅持以市場為導向，以客戶為中心，加快業務創新，改進客戶服務，著力打造中國“第一零售銀行”。堅持以維護和發展優質客戶為重點，加快儲蓄產品種類和工具創新，推動儲蓄存款與各類理財業務協調發展。大力發展以個人住房、個人消費和個人經營貸款為主體的個人貸款業務，提升“幸福貸款”品牌市場價值。應對客戶理財需求升溫趨勢，推動個人理財產品銷售量連創新高。陸續推出多款新股申購型、基金優選類、代客境外理財等產品，滿足個人投資者不同需求。基金代銷額、基金存量、客戶數量等多項指標、代銷銀行保險產品市場份額

9、、國債銷售額均穩居同業第一。作為工商銀行定位中高端個人客戶的專屬品牌，“理財金賬戶”服務不斷升級。客戶數已達302萬戶。截至2007年末，擁有貴賓理財中心1,112家，95588電話銀行、網上銀行等電子渠道開通專屬通道，提供專屬服務；開展“財富驛站”主題營銷活動，提供增值服務；金融理財師（AFP）和國際金融理財師（CFP）數量分別達到5,083人和861人，同業占比27.2%和38.1%，穩居國內同業首位。2.3 銀行卡業務工商銀行是國內最大信用卡發卡行及信用卡品牌最齊全的發卡行之一。不斷加強產品創新，陸續推出歐元信用卡、牡丹運通商務卡、牡丹銀聯卡、牡丹運動卡、新版牡丹交通卡等新產品；推進營業

10、網點服務體系、VIP客戶服務中心等渠道建設；積極選擇境外機構代理發卡，進一步加強與國際卡組織合作。2007年末，信用卡發卡量2,338萬張，實現消費額1,619億元，繼續保持發卡量及消費額雙領先的市場地位。信用卡透支余額82.41億元，增長59.5%。建立以借記卡為平臺的個人金融服務模式；憑借牡丹靈通卡一卡多戶、一卡多能的優勢，加強營銷渠道整合；發揮牡丹靈通卡支付結算作用，分流柜面壓力。牡丹靈通卡如圖2- 2所示。圖2- 2牡丹靈通卡2.4 資金業務工商銀行把發展資金業務作為推進經營轉型和培育未來市場競爭力的戰略重點，不斷提高在境內外各類金融市場運作本外幣資金的能力和水平。作為銀行間市場做市商

11、，進行雙邊報價債券品種囊括全部5個期限、三類信用等級的債券，日常報價券種達12只；柜臺市場做市報價債券達33支，2007年柜臺記賬式債券交易量15.3億元，市場占比繼續保持第一。全年人民幣交易類債券買賣成交量首度突破2萬億元。外幣債券全年累計完成交易量51.2億美元。人民幣債券投資以防范利率風險為重點，主要參與投資中短期人民幣債券。2007年末，人民幣銀行賬戶債券投資余額28,585.54億元。面對美國債券市場因次按危機引起的劇烈動蕩，積極調整外幣債券投資組合，推動投資收益顯著提升。工商銀行為客戶提供即期結售匯、遠期結售匯、人民幣外匯掉期等人民幣外匯交易產品，代客24小時外匯交易、外匯遠期、掉

12、期、期權及其他金融衍生工具交易等外匯交易產品服務，同時代客開展多種本外幣理財和資產負債管理業務，并為個人客戶提供賬戶黃金交易服務。2007年代客外匯資金交易量2,758.31億美元。2.5 電子銀行業務電子銀行業務繼續在渠道、產品、客戶和市場品牌方面保持市場領先地位。2007年末，已有4,013家網點建立了電子銀行服務區；電子銀行客戶數8,096萬戶；交易額實現跨越式增長，達102.88萬億，增長127.5%；業務筆數占全行業務筆數37.2%，分流柜面業務作用進一步增強。2007年企業網上銀行實現交易額85.74萬億元，個人網銀實現交易額4.15萬億元，分別增長133.8%和205.1%；個人

13、與企業網上銀行客戶分別達到3,908萬和98萬戶。電話銀行產品和功能不斷豐富，集約化程度進一步提高。2007年，電話銀行總呼入量2.5億通，人工接聽量2,851萬通。自助設備投入持續加大，自助銀行網絡快速擴展。2007年末，擁有自助銀行中心4,890家，自動柜員機23,420臺，自動柜員機年交易額10,696億元，增長71.0%。2008年以來，工商銀行網上銀行業務繼續保持快速發展勢頭。1月到6月，該行個人網上銀行客戶數新增加941.29萬戶，比去年同期增長了27%，客戶總數達到4849萬戶；企業網上銀行客戶新增加29.42萬戶，比去年同期增長了54%，客戶總數達到127.45萬戶。據悉，20

14、07年工行電子銀行的交易額已達102.9萬億元，同比增長127，成為國內首家電子銀行年交易額超過百萬億元的銀行。所以ICBC又名愛存不存。第3章 公司管理3.1 公司治理結構中國工商銀行按照中華人民共和國公司法、中華人民共和國證券法等相關法律法規要求,建立了由本行股東大會、董事會、監事會和高級管理層組成的治理架構,形成了權力機構、決策機構、監督機構和高級管理層之間各司其職、相互協調、有效制衡的工作機制。董事會下設戰略委員會、審計委員會、提名與薪酬委員會、風險管理委員會、關聯交易控制委員會等五個專門委員會；監事會下設監督委員會。為進一步完善公司治理結構，制定了股東大會對董事會授權方案和董事會對行

15、長授權方案，調整董事會下設專門委員會的職責和成員結構，實行首席風險官制度，補選職工監事，制定了股票增值權計劃以建立健全公司激勵機制，積極探索與境內外投資者加強溝通和戰略合作的途徑，不斷提高公司治理水平。3.2 機制改革深化人力資源管理和激勵約束機制改革，構建以崗位為基礎的現代人力資源管理體制。引入經濟增加值（EVA）和收益分享比例（GSR）理念，建立績效工資分配機制；繼續完善差異化薪酬體系；全面建立企業年金制度。2006年全行舉辦各級各類培訓班4萬期，194萬人次，人均受訓9.43天。開展了領導力培訓、金融風險管理師（FRM）人才培訓等項目，試行員工崗前培訓制度，投產開通了外網遠程教育系統。推

16、進總行、分行機構改革，自上而下地啟動了全行部分主要業務流程再造和組織結構調整工作，重組了總行公司銀行業務、資金業務、風險管理、財務管理等職能部門。3.3 管理規范公司治理不斷改進。工商銀行嚴格遵守營業所在地的法律法規及上市地相關監管規定，加強公司治理制度建設，完善“三會一層”運行機制，強化風險管理和內部控制，持續優化董事會結構，提高信息披露質量，深化投資者關系管理，加快經營模式和增長方式的轉型，取得明顯成效。風險管理水平明顯提升。工商銀行實行全面風險管理，董事會、高級管理層和全行員工各自履行相應職責，有效控制各種風險。通過借鑒國際經驗，信用風險、市場風險、流動性風險和操作風險管理得到全面加強。

17、不良貸款余額和比率連續五年實現雙降，2007年末分別為1,117.74億元和2.74%。撥備覆蓋率達到103.50%。資本管理也取得新進展，資本配置更加規范和注重效益，資本充足率與核心資本充足率在業務快速發展中仍保持在13.09%和10.99%的較高水平。與高盛集團、美國運通和安聯集團保持密切合作，在公司治理、風險管理、不良貸款管理、員工培訓與資金交易、銀行卡等各項業務領域取得顯著成效。第4章 戰略及優勢4.1 全球發展戰略工商銀行不斷推進跨國經營，加快建立本外幣、境內外業務均衡協調發展的經營格局。截至2004年末，工商銀行在全球各主要國際金融中心設有100家分支機構和控股銀行，外幣總資產49

18、5億美元，各項外幣存款余額309億美元，外幣貸款余額284億美元。2004年全年辦理國際結算業務2,122億美元，完成代客外匯資金業務1,489億美元，結售匯業務量955億美元，代客外匯買賣449億美元。中國工商銀行通過國際資本市場的并購在香港成立了工商東亞和工銀亞洲，2004年工銀亞洲正式收購華比富通銀行成為其全資銀行，并更名為華比銀行。當年末工銀亞洲總資產為993億港元，實現賬面利潤7.6億港元，按總資產排序在香港銀行業中升至第6位。4.2 優勢1. 布局合理的營銷網絡，廣泛而優質的客戶基礎中國工商銀行通過21000多家境內機構、100家境外分支機構和遍布全球的上千家代理行，以領先的信息科

19、技和電子網絡，向八百多萬法人客戶和1億多個人客戶提供包括批發、零售、電子銀行和國際業務在內的本外幣全方位金融服務。截至2004年末，現金管理簽約客戶3700多家，為這些客戶的1.96萬個上下游或附屬單位提供了現金管理服務；個人消費信貸客戶數397萬戶，貸款余額4,839億元；個人金融業務高端產品-理財金賬戶客戶總規模超過124萬戶。2. 多元化的業務結構，產品優勢明顯，創新能力強通過信貸行業、客戶和地區結構調整，中國工商銀行鞏固了優質的公司和機構業務市場，成功爭取了多項全國重點建設項目，新開發一批跨國公司、大型優質企業和機構客戶，拓展了優質中小企業市場。中國工商銀行在鞏固本幣結算、國際結算和代理業務等優勢領域的同時，大力開拓現金管理、投資銀行、資產托管和各類理財等高成長性、高技術含量和高附加值的新興中間業務市場，形成了9大類400多個品種的中間業務體系。在國內首家推出“銀保通”系統。與證券、期貨業的業務合作范圍涵蓋集合資產管理、融資、銀證通、發債擔保、資金清算等。與國內33家銀行機構正式建立了代理行關系，代理了多家中央預算單位的直接支付和授權支付業務。“銀關通”業務量達到10.6億元，簽約企業91