1、2010年下半年中國銀行業從業人員資格認證考試風險管理真題一、單項選擇題。以下各小題所給出的四個選項中只有一項符合題目要求，請選擇相應選項。不選、錯選均不得分。(共90題，每題05分。共45分)1使用高級計量法計算風險資本配置時，商業銀行在開發內部計量系統過程中，必須有( )嚴格的程序。 A違約風險模型和模型獨立控制 B技術風險模型和模型獨立預測 C系統風險模型和模型獨立操作 D操作風險模型和模型獨立驗證 2一家商業銀行在交易過程中，結算系統發生故障導致結算失敗，下列說法正確的是( )。 A此情形屬于市場風險的一種 B此情形是操作風險的表現 C此情形會造成交易成本下降 D此情形不會引發信用風險

2、 3按照巴塞爾新資本協議的規定，( )是一種特殊類型的操作風險，它包括但不限于因監管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。 A法律風險 B市場風險 C操作風險 D合規風險 4隨機變量x服從正態分布，其觀測值落在距均值的距離為l倍標準差范圍內的概率為( )。 A068 B095 C09973 D0975經風險調整的資本收益率(RAROC)的計算公式是( )。 ARAROC=(收益一預期損失)/非預期損失 BRAROC=(收益一非預期損失)/預期損失 CRAROC=(非預期損失一預期損失)/收益 DRAR0C=(預期損失一非預期損失)/收益 6從現代商業銀行管理，特

3、別是風險管理的角度來看，市場交易人員(或業務部門)的收入和獎金應當以( )為參照基準。 A風險價值 B經濟增加值 C經濟資本 D市場價值 7下列關于風險管理策略的說法，正確的是( )。 A對于由相互獨立的多種資產組成的資產組合，只要組成的資產個數足夠多，其系統性風險就可以通過分散化的投資完全消除 B風險補償是指事前(損失發生以前)以風險承擔的價格補償 C風險轉移只能降低非系統性風險 D風險規避可分為保險規避和非保險規避 8有關集團客戶的信用風險，下列說法錯誤的是( )。 A內部關聯交易頻繁 B連環擔保十分普遍 C系統性風險較高 D風險監控難度較小 9下列不屬于企業集團橫向多元化形式的是( )。

4、 A下游企業將產成品提供給銷售公司銷售 B集團內部兩個企業之間大量資產的并購 C母公司從子公司套取現金 D母公司將資產以低于評估的價格轉售給上市子公司 10授信集中度限額可以按不同維度進行設定，其中( )不是其最常用的組合限額設定維度。 A行業等級 B產品等級 C擔保 D授信額度 11可用于反映借款人信用狀況的信用衍生產品是( )。 A總收益互換 B信用違約互換 C信用聯動票據 D信用價差衍生產品 12下列有關信用衍生產品的說法，錯誤的是( )。 A信用衍生產品是允許轉移信用風險的金融合約 B信用衍生產品的違約保護功能在合約的買方和賣方之間是不相同的 C信用衍生產品的交割只采取現金方式 D信用

5、衍生產品既可以用于對沖掉全部的違約風險，也可用于對沖信用質量下降的風險 13法律風險與操作風險之間的關系是( )。 A操作風險和法律風險產生的原因相同 B外部合規風險與法律風險是相同的 C法律風險與操作風險相互獨立 D法律風險是操作風險的一種特殊類型 14全面的風險管理模式強調信用風險、( )和操作風險并舉，組織流程再造與技術手段創新并舉的全面風險管理模式。 A市場風險 B流動風險 C戰略風險 D法律風險 15風險報告的職責不包括( )。 A保證有效全面風險管理的重要性和相關性的清醒認識 B，使員工在業務部門、流程和職能單元之間的風險獨立 C傳遞商業銀行的風險偏好和風險容忍度 D告訴員工在實施

6、和支持全面風險管理中的角色和職責 16可防止信貸風險過于集中于某一行業的限額管理類別是( )。 A單一客戶風險限額 B組合風險限額 C集團客戶風險限額 D以上都對 17操作風險評估過程一般從業務管理和風險管理兩個層面開展，其遵循的原則一般包括( )。 A由內而外、自上而下和從已知到未知 B由表及里、自下而上和從已知到未知 C由內而外、自下而上和從已知到未知 D由表及里、自上而下和從已知到未知 18現金流量表分為三個部分：經營活動的現金流、投資活動的現金流、融資活動的現金流。買賣其他公司的股票等投資行為屬于( )。 A經營活動的現金流 B投資活動的現金流 C融資活動的現金流 D銷售活動的現金流

7、1 9關于資本轉換因子，下列說法錯誤的是( )。 A資本轉換因子表示需要多少比例的資本來覆蓋在該組合的計劃授信的風險 B某組合風險越大，其資本轉換因子越高 C同樣的資本，風險越高的組合計劃的授信額越高 D通過資本轉換因子，可將以資本表示的組合限額轉換為以計劃授信額表示的組合限額 20下列關于久期分析的說法，錯誤的是( )。 A久期分析是衡量利率變動對經濟價值影響的唯一方法 B如采用標準久期分析法，不能反映基準風險 C如采用標準久期分析法，不能很好地反映期權性風險 D對于利率的大幅變動，久期分析的結果就不再準確 21巴塞爾委員會認為，操作風險是銀行面臨的一項重要風險商業銀行應為抵御操作風險造成的

8、損失安排( )。 A存款準備金 B經濟資本 C監管資本 D風險資本 22商業銀行限額管理對控制其各種業務活動的風險是很有必要的，以下有關限額管理的說法，不正確的是( )。 A限額是指對某一客戶(單一法人或集團法人)所確定的、在一定時期內商業銀行能夠接受的最大信用暴露 B在限額管理中，給予客戶的授信額度只包含貸款，而不包括其他或有負債 C限額管理的目的是確保所發生的風險總能被事先設定的風險資本加以覆蓋 D商業銀行在考慮對客戶授信時不能僅僅根據客戶的最高債務承受額提供授信，還必須將客戶在其他商業銀行的原有授信、在本行的原有授信和準備發放的新授信一并加以考慮 23國際收支逆差與國際儲備之比超過限度(

9、 )時，說明風險較大。 A75% B80% C100% D150% 24下列關于長期次級債務的說法，正確的是( )。 A長期次級債務是指存續期限至少在五年以上的次級債務 B經銀監會認可，商業銀行發行的有擔保的并以銀行資產為抵押或質押的長期次級債務工具可列入附屬資本 C在到期日前最后五年，長期次級債務可計人附屬資本的數量每年累計折扣為20% D長期次級債務不能計人附屬資本 25( )通常是指金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值。 A名義價值 B市場價值 C公允價值 D市值重估價值 26下列關于市值重估的說法，不正確的是( )。 A商業銀行應當對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值 B按模型計值

10、是指以某一個市場變量作為計值基礎，推算出或計算出交易頭寸的價值 C商業銀行應盡可能地按照模型確定的價值計值 D商業銀行進行市值重估時可以采用盯市和盯模的方法 27( )被用來觀察現有客戶的行為，以掌握客戶及時還款的可信度。 A申請評分 B風險評分 C行為評分 D破產評分 28( )是根據針對火災險的財險精算原理，對貸款組合違約率進行分析，并假設在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態。 ACredit MetriCs模型 DCredit Risk+模型 CCredit Portfolio Vien模型 DCredit Monitor模型 29如果期權的執行價格等于現在的即期市場價格，該期權稱

11、為( )。 A平價期權 B價內期權 C價外期權 D買方期權 30銀行的表內外資產可以分為銀行賬戶和交易賬戶兩大類。以下關于交易賬戶的說法中，錯誤的是( )。 A計入該賬戶的頭寸必須交易方面不受任何條款限制，或者能夠完全規避自身的風險 B銀行應對該賬戶的頭寸進行準確估值 C該賬戶中的項目通常按市場價格計價 D銀行的存貸款業務歸人交易賬戶 31在市場風險管理過程中，由于利率、匯率等市場價格因素的頻繁波動，( )一般不具有實質性意義。 A名義價值 B市場價值 C公允價值 D市值重估價值 32一般認為，影響國家主權評級的因素不包括( )。 A實際匯率變量 B該國通貨膨脹率水平 C違約史指標 D人口增長

12、率 33以下關于公允價值、名義價值、市場價值的說法，不恰當的是( )。 A在市場風險計量與監測的過程中，更具有實質意義的是市場價值和公允價值 B市場價值是指在評估基準日，通過自愿交易資產所獲得的資產的未來價值 C與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括 D在大多數情況下，市場價值可以代表公允價值 34影響期權價值的主要因素不包括( )。 A標的資產的市場價格和期權的執行價格 B期權的到期期權 C外匯匯率的波動 D即期市場價格的變化 35人力資源配置不當的風險是( )。 A非流程風險 B流程環節風險 C控制派生風險 D以上都不是 36自我評估法的主要目標是( )。 A鼓勵各級機構制定與業務戰略

13、目標配套的評估機制 B鼓勵各級機構盡量降低風險，實現利益最大化 C鼓勵各級機構建立良好的操作風險管理氛圍 D鼓勵各級機構承擔責任及主動對操作風險進行識別和管理 37利用5年期政府債券的空頭頭寸為l0年期政府債券的多頭頭寸進行保值，當收益率曲線變陡時，該10年期政府債券多頭頭寸的經濟價值會( )。 A上升 B下降 C不變 D難以判斷 38方差協方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法計算VaR值時，能處理收益率分布中存在的“肥尾”現象的是( )。 A方差 協方差法和歷史模擬法 B歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法 C方差一協方差和蒙特卡洛模擬法 D方差協方差、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法 39用VaR計算市場風

14、險監管資本時，巴塞爾委員會規定乘數因子不得低于( )。 A2 B3 C4 D540A、B兩種債券為永久性債券，每年付息，永不償還本金。債券A的票面利率為5%，債券B的票面利率為6%，若它們的到期收益率均等于市場利率，則( )。 A債券A的久期大于債券B的久期 B債券A的久期小于債券B的久期 C債券A的久期等于債券B的久期 D無法確定債券A和B的久期大小 41下列不屬于經營績效類指標的是( )。 A總資產凈回報率 B資本充足率 C股本凈回報率 D成本收入比 42外匯結構性風險來源于( )。 A代理外匯買賣 B自營外匯買賣 C即期外匯買賣 D銀行資產與負債以及資本之間幣種的不匹配 43某銀行外匯敞

15、口頭寸為：歐元多頭90，日元空頭40，英鎊空頭60，瑞士法郎多頭40，加拿大元空頭l0，澳元空頭20，美元多頭160，分別按累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法三種方法計算的總敞口頭寸中，最小的是( )。 A160 B1 50 C120 D23044根據國際會計準則第39號對金融資產的分類，按公允價值計價但公允價值的變動不計入損益而是計入所有者權益的資產是( )。 A持有到期的投資 B持有待售類資產 C貸款 D應收款 45某商業銀行2007年度資產負債表顯示，其在中國人民銀行超額準備金存款為46億元，庫存現金為8億元，人民幣各項存款期末余額為21 38億元，則該銀行人民幣超額準備金率為(

16、)。 A253% B216% C215% D178%46假設目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預期收益率曲線保持不變，則以下四種策略中，最適合理性投資者的是( )。 A買入期限較短的金融產品 B買入期限較長的金融產品 C買入期限較短的金融產品，賣出期限較長的金融產品 D賣出期限較長的金融產品 47由于內部控制方面的漏洞，很多金融機構在衍生產品交易中遭受巨額損失，而且短期內難以籌措足夠的資金平倉，出現嚴重的( )危機。 A操作風險 B市場風險 C流動性風險 D信用風險 48( )是一種為各國廣泛運用的外匯風險敞口頭寸的計量方法，同時為巴塞爾委員會所采用。 A累計總敞口頭寸法 B短邊法 C凈敞口頭寸

17、法 D以上都不對 49( )是衡量利率變動對銀行經濟價值影響的一種方法。 A缺口分析 B久期分析 C外匯敞口分析 D風險價值方法 50在計算操作風險經濟資本配置的標準法中，值代表各產品線的操作風險暴露。巴塞爾委員會對各類產品線給出了對應系數，下列( )產品線的因子等于l8%。 A零售商業銀行業務 B資產管理 C支付和結算 D零售經紀 51高級計量法是指商業銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，商業銀行監管資本要求可以通過( )來給出。 A內部操作風險計量系統 B外部操作風險控制系統 C外部操作風險計量系統 D內部操作風險識別系統 52下列關于商業銀行流動性監管核心指標

18、的說法，錯誤的是( )。 A流動性比例和超額備付金比率屬于商業銀行流動性監管核心指標 B核心負債比率屬于商業銀行信用性監管核心指標 C流動性缺口比率屬于商業銀行流動性監管核心指標 D計算商業銀行流動性監管核心指標應將本幣和外幣分別計算 53下列有關流動性監管核心指標的計算公式，正確的是( )。 A流動性比例一流動性負債余額/流動性資產余額l00% B人民幣超額準備金率一在中國人民銀行超額準備金存款/人民幣各項存款期末余額100% C核心負債比率一核心負債期末余額/核心期末余額l00% D流動性缺口率=(流動性缺口+未使用不可撤銷承諾)/N期流動性資產100% 54監管當局允許商業銀行在計算操作

19、風險損失時，使用內部確定的相關系數，但是商業銀行必須驗證下列( )方面的假設條件，并能證明其系統能在估計各項操作風險損失之間的相關系數方面的精確性。 A及時性假設 B相關性假設 C準確性假設 D全部性假設 55巴塞爾委員會對實施高級計量法提出了具體的標準，對于內部數據，它規定：無論用于計量還是用于驗證，商業銀行必須具備( )的內部損失數據。 A至少5年 B至少3年 C至多5年 D至多3年 56公司治理是現代商業銀行穩健運營/發展的核心，完善的公司治理結構是商業銀行有效防范和控制操作風險的前提。商業銀行治理結構中，“將風險管理系統轉化為具體的政策、程序和步驟，便于貫徹落實”，是( )部門的責任。

20、 A風險管理部門 B監事會 C高級管理層 D業務管理部門 57我國商業銀行內部控制存在的最嚴重問題是制度的遵循性，也就是內部控制的符合性或者合規性問題。因此，當前我國商業銀行操作風險管理的核心問題是( )。 A技術創新 B合規問題 C管理問題 D風險監管 58下列關于銀行資產負債利率風險的說法，不正確的是( )。 A當市場利率上升時，銀行資產價值下降 B當市場利率上升時，銀行負債價值上升 C資產的久期越長，資產的利率風險越大 D負債的久期越長，負債的利率風險越大 59市場風險內部模型法的局限性不包括( )。 A不能反映資產組合的構成及其對價格波動的敏感性 B未涵蓋價格劇烈波動等可能會對銀行造成

21、重大損失的突發性小概率事件 C只能計量交易業務中的市場風險 D可以將不同業務、不同類別的市場風險用一個確切的數值來表示 60銀行一般采用定性方法和定量方法結合評估操作風險。定量分析主要基于對( )數據和外部數據的分析；定性分析則需要依靠有經驗的專家對操作風險的( )和影響程度作出評估。 A內部操作風險損失，發生頻率 B風險管理風險損失，發生環節 C內部控制風險損失，發生環節 D合規管理風險損失，發生時間 61現金頭寸指標越高，意味著商業銀行有較好的流動性。該指標的計算公式為( )。 A(現金頭寸+應收存款)總資產 B現金頭寸總資產 C現金頭寸總負債 D(現金頭寸+應收存款)總負債 62操作風險

22、評估的原則之一是由表及里，在流程網絡的不同層面中由表及里依次識別操作風險因素，具體可以劃分：非流程風險、流程環節風險、控制派生風險。下列( )屬于控制派生風險。 A人力資源配置不當 B欺詐 C操作失誤 D增加人工授權控制產生的內部欺詐 63商業銀行應制定跨行業類別、跨時期分配操作風險損失的標準，對于反映在商業銀行的信用風險數據中的操作風險損失，在計算最低和監管資本時將其視為( )，不計入操作風險資本，但應將所有的操作風險損失記錄在內部操作風險數據庫中。 A管理資本 B信用風險 C市場風險 D流動風險 64下列關于先進的風險管理理念，說法不正確的是( )。 A風險管理的目標是通過主動的風險管理過

23、程實現風險與收益的平衡 B高風險管理水平的企業控制風險與收益的能力強 C商業銀行風險管理的目標是提高承擔風險所帶來的收益 D商業銀行是僅僅經營貨幣的金融機構 65Credit Monitor對有風險貸款和債券進行估值的理論基礎是( )。 A保險學的精算理論 BMerton模型 C經濟計量學理論 D資產組合理論 66資產組合的信用風險通常應( )單個資產信用風險的加總。 A大于 B小于 C等于 D無關 67一旦商業銀行采用了( )，未經監管當局批準不可退回使用相對簡單的方法。 A標準法 B基本指標法 C高級計量法 D流程分析法 68下列關于外部審計的說法，不正確的是( )。 A外部審計作為一種外

24、部監督機制對銀行的財務管理和風險管理進行審查，有利于發現銀行管理的缺陷，起到市場監督的作用 B外部審計已經成為銀行監管的重要補充 C加強外部審計對銀行的監督作用，可以提高監管效率，但另一方面也增加了監管成本 D外部審計作為獨立的第三方，有利于引導投資者、社會公眾對銀行經營水平和財務狀況進行分析、判斷，客觀上對銀行產生約束作用 69( )是用來考查商業銀行風險狀況的統計數據和指標。 A風險誘因 B關鍵風險指標 C風險報告 D風險控制 70( )作為操作風險防控的第一道防線，對操作風險的管理情況負直接責任。 A風險管理部門 B高級管理部門 C業務管理部門 D內部審計部門 71當來源金額( )使用金

25、額時，出現所謂剩余，表明商業銀行擁有一個“流動性緩沖期”。 A小于 B等于 C大于 D無所謂 72商業銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差構成了( )。 A久期缺口 B現金缺口 C融資缺口 D信貸缺口 7320世紀70年代，商業銀行的風險管理模式進入了( )階段。 A資產風險管理模式 B負債風險管理模式 C資產負債風險管理模式 D全面風險管理模式 74商業銀行戰略風險管理的最有效方法是以風險為導向的戰略規劃和實施方案，在以風險為導向的戰略規劃中，戰略規劃的調整依賴于( )活動的反饋循環。 A戰略方案選擇和公司治理 B戰略實施和戰略風險管理 C風險監測和運營績效 D風險識別和整體戰略 75商業

26、銀行所面臨的戰略風險可以細分為產業風險、技術風險、品牌風險等7類。下列 ( )屬于商業銀行面臨的項目風險。 A我國金融業開放之后，行業競爭更加激烈 B銀行的信息系統安全性存在風險 C銀行缺乏獨特的品牌形象 D銀行產品開發失敗 76下列( )不是聲譽風險管理體系應當重點強調的內容。 A明確商業銀行的戰略愿景和價值理念 B深入理解不同利益持有者對自身的期望值 C建立強大的、動態的風險管理系統，有能力提供風險事件的早期預警 D實現銀行利潤的最大化 77商業銀行在運營和發展過程中，產生某些錯誤是不可避免的，正確處理投訴和批評有助于商業銀行提高金融產品/服務的質量和效率。關于對銀行的投訴和批評，下列說法

27、正確的是( )。 A解決表面問題，不須深究 B錯誤已經發生，銀行聲譽的損失已無可挽回，解不解決無所謂 C正確處理有助于深入發掘銀行潛在的風險，有助于銀行的聲譽風險管理 D容易解決的先處理，不容易解決的問題就忽視 78商業銀行進行戰略風險管理的前提是接受戰略管理的基本假設，下列( )是不正確的假設。 A準確預測未來風險事件 B預防工作有助于避免或減少風險事件和未來損失 C如果對未來風險加以有效管理和利用，風險有可能轉變為發展機會 D風險是無法避免的 79下列關于財務比率的表述，正確的是( )。 A盈利能力比率體現管理層控制費用并獲得投資收益的能力 B杠桿比率用來判斷企業歸還短期債務的能力 C流動

28、性比率用于體現管理層管理和控制資產的能力 D效率比率用來衡量企業所有者利用自有資金獲得融資的能力 80甲企業經營效益提高，為了擴大規模生產，企業欲向該銀行借一筆短期貸款以購買設備和擴建倉庫，該企業計劃用第一年的收入償還貸款。該申請( )。 A合理，可以用利潤來償還貸款 B合理，可以給銀行帶來利息收入 C不合理，因為短期貸款不能用于長期投資 D不合理，會產生新的費用，導致利潤率下降 811974年德國赫斯塔特銀行宣布破產時，已經收到許多合約方支付的款項，但無法完成與交易對方的正常結算，這屬于( )。 A市場風險 B操作風險 C流動性風險 D信用風險 82風險因素與風險管理復雜程度的關系是( )。

29、 A風險因素考慮得越充分，風險管理就越容易 B風險因素越多，風險管理就越復雜，難度就越大 C風險管理流程越復雜，則會有效減少風險因素 D風險因素的多少同風險管理的復雜性的相關程度并不大 83某企業2009年銷售收入20億元人民幣，銷售凈利率為12%，2008年初所有者權益為40億元人民幣，2009年末所有者權益為55億元人民幣，則該企業2009年凈資產收益率為( )。 A333% B386% C472% D505% 84某玩具廠欲向銀行借款以擴大生產，請附近一家幼兒園為其擔保，該幼兒園( )。 A若有超過貸款額的資金可以提供擔保 B可以提供擔保 C不能提供擔保 D經銀行同意即可提供擔保 85下

30、列情形中，重新定價風險最大的是( )。 A以短期存款作為短期流動資金貸款的融資來源 B以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源 C以短期存款作為長期浮動利率貸款的融資來源 D以長期固定利率存款作為長期股東利率貸款的融資來源 862005年6月17日，萬事達卡國際組織宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系統”，包括萬事達、維薩等機構在內的4000多萬張信用卡用戶的銀行資料被盜取。這種風險屬于( )引發的風險。 A人員因素 B系統缺陷 C內部流程 D外部事件 87借人流動性是商業銀行降低流動性風險的“最具風險”的方法，原因在于，借入資金時商業銀行不得不在資金成本和( )之間做出艱難選擇。 A流

31、動性風險 B可獲得性 C不可獲性 D最終收益 88戰略風險屬于一種( )。 A短期的顯性風險 B短期的潛在風險 C長期的顯性風險 D長期的潛在風險 89下列各項中不是風險處置糾正的內容的是( )。 A風險糾正 B風險防范 C市場退出 D風險救助 90貸款轉讓是指貸款的原債權人將已經發放但未到期的貸款有償轉讓給其他機構的經濟行為，其主要目的不包括( )。 A分散風險 B實現利益共享 C實現資產多元化 D增加收益二、多項選擇題。以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目的要求，請選擇相應選項，多選、少選、錯選均不得分。(共40題每題1分共40分)1為了避免風險在地區、產品、行業和客戶群

32、的過度集中，商業銀行可以采取( )等一系列全新的風險管理技術和方法，防范和轉移種類風險。 A人員培訓 B總體組合限額 C資產證券化 D信用衍生產品 E授信集中度限額 2以下對單一法人客戶進行的信用風險識別過程中，不屬于非財務因素分析的是( )。 A管理層風險分析 B地區風險分析 C生產和經營風險分析 D微觀經濟分析 E自然環境分析 32007年，美國爆發了次級債危機。長期以來，有些美資商業銀行員工違規向信用分數較低、收人證明缺失、負債較重的人提供貸款，由于房地產市場回落，客戶負擔逐步到了極限，大量違約客戶出現，不再償還貸款，形成壞賬，次級債危機就產生了。危機使信用衍生產品市場大跌，眾多機構的投

33、資受損，并進一步致使銀行間資金吃緊。危機殃及了許多全球知名的商業銀行、投資銀行和對沖基金，使長期以來它們在公眾心目中穩健經營的形象大打折扣。上述信息包含了商業銀行在經營過程中的( )等風險。 A市場風險 B信用風險 C操作風險 D流動性風險 E聲譽風險 4可以用來量化收益率的風險或者說收益率的波動性的指標有( )。 A預期收益率 B中位數 C方差 D標準差 E眾數 5公司董事會作為風險管理的一個組織機構，其職責和要求主要體現在下列( )方面。 A董事會是商業銀行的最高風險管理機構 B董事會負責識別、計量、監測和控制各種風險 C董事會是我國商業銀行所特有的機構 D風險管理總監應當是董事會成員 E

34、董事會負責確定商業銀行可以承受的總體風險水平 6商業銀行內部控制的組成要素除了風險識別與評估，還包括( )。 A良好的企業精神與控制文化 B科學、有效的激勵機制 C信息交流 D監督與評價 E建立內部控制措施 7下列各項所述情形，債務人可被視為違約的是( )。 A某借款企業申請破產，由此將延期償還欠款 B某借款企業已破產，由此將不歸還欠款 C某客戶的信用卡債務余額超過了新核定的透支限額，且逾期50天未還 D某房貸借款人無法全額償還借款，且抵押品無法變現 E銀行同意對某借款企業的債務進行債務重組，由此可能導致債務減少 8以下關于缺口分析的正確陳述有( )。 A當處于負債敏感型缺口時，市場利率上升導

35、致銀行凈利息收入上升 B當處于負債敏感型缺口時，市場利率上升導致銀行凈利息收入下降 C當處于資產敏感型缺口時，市場利率下降導致銀行凈利息收入下降 D當處于資產敏感型缺口時，市場利率下降導致銀行凈利息收入上升 E當處于資產敏感型缺口時，市場利率上升導致銀行凈利息收入上升 9下列關于貸款組合信用風險的說法中，正確的是( )。 A貸款組合的總體風險通常小于單筆貸款信用風險的簡單加總 B將信貸資產分散于相關性較小的行業或地區的借款人，有助于降低商業銀行資產組合的總體風險 C將信貸資產分散于負相關的行業或地區的借款人，有助于降低商業銀行資產組合的總體風險 D相對于單筆貸款業務，貸款組合信用風險識別中應更

36、多的關注系統性風險因素 E貸款組合的單筆貸款之間通常存在一定程度的相關性 10以下說法中，正確的有( )。 A違約概率即通常所稱的違約損失的概率 B違約概率和違約頻率不是同一個概念 C違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的 D違約頻率是分析模型作出的事前預測 E違約頻率可作為內部評級的直接依據 11一般而言，以下因素會造成借款人信用風險提高的有( )。 A利率水平提高 B擴張的貨幣政策 C借款人財務杠桿提高 D經濟轉入蕭條 E借款人收益波動性變大 12風險抵補類指標衡量商業銀行抵補風險損失的能力，其中包括( )。 A不良貸款遷徙率 B資本充足程度 C超額備付金比率 D盈利能力 E準備金充足程度

37、 13保證法律責任一般包括( )。 A部分責任保證 B連帶責任保證 C一般責任保證 D全部責任保證 E完全責任保證 14按照企業集團內部關聯的關系，企業集團可以分為( )。 A有限責任制企業集團 B股份合作化企業集團 C縱向一體化企業集團 D橫向一體化企業集團 E綜合企業集團 15權利質押的范圍包括( )。 A匯票 B支票 C本票 D債券 E存款單 16下列屬于“假按揭”的表現形式的是( )。A開發商以虛假銷售方式套取商業銀行按揭貸款 B以個人住房貸款按揭貸款名義套取企業生產經營用的貸款 C開發商與購房人串通，規避不允許零首付的政策限制 D房地產商未獲得銷售許可證便銷售房屋 E商業銀行信貸人員

38、向不具有真實購房行為的借款人發放高成數的個人住房按揭貸款 17能夠估算利率變動對所有頭寸的未來現金流現值的潛在影響，從而能夠對利率變動長期影響進行評估的分析方法是( )。 A期限彈性分析 B持續期分析 C敏感分析 D外匯敞口分析 E風險價值分析 18利率互換的主要作用是( )。 A規避利率波動的風險 B降低生產成本 C交易雙方可以降低各自的融資成本 D規避市場價格下跌 E有助于風險管理 19全面風險管理模式階段的特點有( )。 A不同類型的業務納入統一的風險管理范圍 B從單一的資本充足約束，轉向突出強調商業銀行的最低資本金要求、監管部門的監督檢查和市場紀律約束三個方面的共同約束 C提出了一系列

39、監管原則 D繼續以資本充足率為核心 E從單純的信貸風險管理模式轉向信用風險、市場風險、操作風險并舉 20下列屬于風險轉移的有( )。 A不同信用等級的貸款人實行差別定價 B備用信用證 C商業銀行參加存款保險 D信用擔保 E利用遠期利率協議規避未來利率波動風險 21有關市場風險狀況的報告應當定期、及時地向董事會、高級管理層和其他管理人員提供，其內容應主要包括( )。 A按業務、部門、地區和風險類別分別統計的市場風險頭寸 B按業務、部門、地區和風險類別分別計量的市場風險水平 C對改進市場風險管理政策、程序以及市場風險應急方案的建議 D市場風險識別、計量、監測和控制方法及程序的變更情況 E市場風險限

40、額的遵守情況，包括對超限額情況的處理 22市場風險內部模型的優點包括( )。 A可以將不同業務、不同類別的市場風險用一個確切的數值(vaR值)來表示 B是一種能在不同業務和風險類別之間進行比較和匯總的市場風險計量方法 C有利于進行風險監測和管理 D簡明易懂，適宜董事會和高級管理層了解本行市場風險總體水平 E涵蓋了價格劇烈波動等可能對銀行造成重大損失的突發性小概率事件 23公允價值的計量方式包括( )。 A不可以直接使用可獲得的市場價格 B如不能獲得市場價格，則使用公認的模型估算市場價格 C直接使用名義價值 D實際支付價格(無依據證明其不具有代表性)E允許使用企業特定的數據，該數據應能被合理估算

41、，并且與市場預期不沖突 24下列屬于商業銀行產品線的是( )。 A交易和銷售 B零售銀行業務 C公開市場業務 D資產管理 E貼現率 25商業銀行的經營是在一定的社會環境下進行的，經營環境的變化，外部突發事件等都會影響商業銀行的正常經營活動，甚至發生損失。下列( )屬于引發操作風險的外部事件。 A洗錢 B錯誤監控/報告 C政治風險 D違反用工法 E自然災害 26目前比較流行的高級計量法主要有( )。 A內部衡量法 B外部衡量法 C損失分布法 D記分卡 E損失概率法 27法人信貸業務的流程環節包括( )。 A信貸審查 B信貸審批 C貸款發放 D貸后管理 E信貸復核 28商業銀行進行流動性風險預警的

42、內部指標/信號包括( )等指標的變化。 A銀行的資產質量 B銀行的盈利能力 C第三方評級 D銀行發行的有價證券的市場表現 E銀行內部有關風險水平 29自我評估的主要目標是鼓勵各級機構承擔責任及主動對操作風險進行識別和管理。 其主要策略是( )。 A改變企業文化 B制定與業務戰略目標配套的評估機制 C建立良好的操作風險管理氛圍 D規避監管，在內部解決問題 E商業銀行內部追求盈利高于控制風險 30以下( )屬于銀行內部流程中的流程無效因素。 A缺乏必要的流程 B依賴手工錄入 C設計不完善 D管理信息不準確 E項目資金不足 31在引發操作風險的內部流程因素中，引起財務/會計錯誤的主要原因是( )。

43、A財會制度不完善 B管理流程不清晰 C財會系統建設存在缺陷 D結算/支付系統延遲 E文件/合同缺陷 32流動性風險是( )長期積聚、惡化的綜合作用結果。 A信用風險 B匯率風險 C操作風險 D戰略風險 E聲譽風險 33收益率曲線通常表現的形態包括( )。 A正向收益率曲線 B正態收益率曲線 C垂直收益率曲線 D水平收益率曲線 E波動收益率曲線 34下列銀行活動中，存在匯率風險的有( )。 A為客戶提供外匯即期交易 B為客戶提供外匯遠期交易 C為客戶提供外匯期貨交易 D進行自營外匯交易 E吸收外幣存款 35下列屬于國際會計準則對金融資產劃分的優點的是( )。 A有強大的會計核算理論和銀行流程框架

44、、基礎信息支持 B按照確認、計量、記錄和報告等程序嚴格界定了進入四類賬戶的標準、時間和數量，以及在賬戶之間變動、終止的量化標準 C直接面對風險管理的各項要求 D是基于會計核算的劃分 E維持良好的公共關系 36流動性風險預警信號中的融資信號包括( )。 A商業銀行內部有關風險水平 B債權人提前要求兌付造成支付能力出現不足 C存款人提前兌付 D所發行的流通債券(包括次級債)交易量上升 E所發行股票價格下跌 37風險為本的監管框架是由若干個相互銜接的具體監管步驟組成的、不斷循環往復的監旨流程，除了規劃監管行動和風險評估，其他的流程有( )。 A了解機構 B準備風險為本的現場檢查 C對監管結果匯總報告

45、 D實施風險為本的現場檢查并確定評級 E監管措施、效果評價和持續的非現場監測 38假設某商業銀行資產為1000億元，負債為800億元，資產久期為6年，負債久期為4年。根據久期分析法，如果年利率從8%上升到85%，則利率變化對商業銀行的可能影響是( )。 A損失13億 B盈利l3億 C資產負債結構變化 D流動性增強 E流動性下降 39下列可能給某商業銀行帶來聲譽風險的有( )。 A關于銀行高比例不良資產的媒體報道 B銀行對長期合作且信用良好的貸款客戶大幅削減信貸額度 C銀行呆賬收回率大幅減小 D銀行工作人員服務態度惡劣 E銀行不能按時完成客戶的兌現要求 40市場風險是我國商業銀行所要面臨的主要風

46、險之一，它包括( )。 A利率風險 B匯率風險 C信用風險 D商品價格風險 E流動性風險三、判斷題。請對以下各項的描述做出判斷，正確的為A，錯誤的為B。(共15題。每題1分，共1 5分)1無論是集中型的風險管理部門，還是分散型的風險管理部門，必須都包括商業銀行風險管理的核心要素。 ( )2在商業銀行中，起維護市場信心，充當保護存款者的緩沖器作用的是銀行現金流。( )3經濟資本主要是用來抵御商業銀行的預期損失的。 ( )4根據馬柯維茨資產組合管理理論，多樣化的組合投資具有降低系統性風險的作用。 ( )5計量違約損失率的方法包括市場價值法和回收現金流法。 ( )6商業銀行個人信貸產品可以劃分為個人

47、住宅抵押貸款、個人零售貸款和個人信用貸款。 ( )7在抵押貸款證券化過程中，建立一個獨立的特殊中介機構SPV的主要目的是為了發行證券。 ( )8信用價差衍生產品是商業銀行與交易對方簽訂的以信用價差為基礎資產的信用遠期合約，以信用價差反映貸款的信用狀況。信用價差增加表明貸款信用狀況良好，減少表明貸款信用狀況惡化。 ( )9董事會處在聲譽風險管理的第一線，應當隨時了解各類利益持有者所關心的問題，并且正確預測其對商業銀行的業務、政策或運營調整可能產生的反應。 ( )10現在，商業銀行危機管理主要采用“化敵為友”方法，以降低利益持有者或公眾的持續對抗反應。 ( )11收益率曲線的形狀反映了長短期收益率

48、之間的關系，它是市場對當前經濟狀況的判斷，以及對未來經濟走勢預期的結果。 ( )12商業銀行聲譽風險管理的核心在于有效管理信用、市場、操作、流動性等風險中可能威脅商業銀行聲譽的風險因素。 ( )13商業銀行通常采用不定期自我評估的方法，來檢驗戰略風險管理是否有效實施。( )14如果未來面l臨同樣的本息還款的要求，在期望收益相等的條件下。收益波動性低的企業更容易違約，信用風險較大。 ( )15按照巴塞爾新資本協議，債務人對銀行集團的任何重要債務逾期超過60天屬于違約的一種情況。 ( )2010年下半年中國銀行業從業人員資格認證考試 風險管理真題專家解析 一、單項選擇題 1解析答案為D。使用高級計

49、量法計算風險資本配置時，商業銀行在開發內部計量系統過程中，必須有操作風險模型和模型獨立驗證嚴格的程序， 2解析答案為B。操作風險是指由于人為錯誤、技術缺陷或不利的外部事件所造成損失的風險。分為七種表現形式：內部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產品及業務做法，實物資產損壞，業務中斷和系統失靈，交割及流程管理。交易過程中，結算系統發生故障導致結算失敗，不但造成交易成本上升，而且可能引發信用風險。 3解析答案為A。按照巴塞爾新資本協議的規定，法律風險是一種特殊類型的操作風險，它包括但不限于因監管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。 4解析答案為A

50、。隨機變量X服從正態分布，其觀測值落在距均值的距離為1倍標準差范圍內的概率為068，其觀測值落在距均值的距離為2倍標準差范圍內的概率為095，其觀測值落在距均值的距離為3倍標準差范圍內的概率為09973。 5解析答案為A。經風險調整的資本收益率是指經預期損失(Expected Loss，EL)和以經濟資本(Economic Capital)計量的非預期損失(Unexpected Loss，UL)調整后的收益率，其計算公式RAROC=(收益一預期損失)經濟資本(或非預期損失)。 6解析答案為B。從現代商業銀行管理，特別是風險管理的角度來看，市場交易人員(或業務部門)的激勵機制應當以經風險調整的資

51、本收益率和經濟增加值為參照基準。如果交易人員(或業務部門)在交易過程中承擔了很高的風險，則其所占用的經濟資本必然很多，因此即便交易人員(或業務部門)在當期獲得了很高的收益，其真正創造的價值(經濟增加值)也是有限的。 7解析答案為B。風險可完全消除的表述是錯誤的。風險轉移既可以降低非系統風險，也可以轉移部分系統風險，只能降低非系統風險的策略是風險分散。風險規避就是不做業務，不承擔風險，并沒有保險規避或非保險規避的說法，只有保險轉移和非保險轉移的說法。 8解析答案為D。集團法人客戶的特征中風險識別和貸后監管難度較大。 9解析答案為A。A選項屬于縱向一體化的內容，B、C、D項是橫向多元化的內容。 1

52、0解析答案為D。授信集中度限額可以按不同維度進行設定，其中行業等級、產品等級、風險等級和擔保是其最常用的組合限額設定維度。 11解析答案為D。信用價差衍生產品是商業銀行與交易雙方簽訂的以信用價差為基礎資產的信用遠期合約，以信用價差反映貸款的信用狀況。信用價差增加表明貸款信用狀況惡化，減少則表明貸款信用狀況提高。 12解析答案為C。信用衍生產品既可以采取實物方式也可以采取現金方式。 13解析答案為D。按照巴塞爾新資本協議的規定，法律風險是一種特殊類型的探作風險。 14解析答案為A。全面的風險管理模式強調信用風險、市場風險和操作風險并舉，組織流程再造與技術手段創新并舉的全面風險管理模式。 15解析答案為B。風險報告的職責之一是使得員工在業務部門、流程和職能單元之間分享風險信息，并非獨立；A、C、D項是風險報告的職責。 16解析答案為B。組合風險限額是商業銀行責產組合層面的限額，是組合管理的體現方式和管理手段之一。通過設定組合限額，能防止信貸風險過于集中在組合層面的某些方面(如過度集中于萊一行業、某一地區、某些產品、某類客戶等)，從而有效控制組合信用風險，提高風險管理水平。 17解析答案為B。所遵循的原則實際上是有邏輯關系的：由表及里是由簡單到復雜， 層層深入；自下而上是