1、委托單位名稱：委托單位聯系電話:索引號項目名稱索引號項目名稱一、綜合類3A-14租金支出審核表1-1審計整體工作計劃3A-15技術開發費調整表1-2三級復核工作底稿3A-16其他扣除費用項目審核表1-3審計過程中重大問題請示報告3A-17不允許扣除項目類審核表1-4與客戶交換意見記錄1-51企業內部控制制度調查問卷R調減項目類1-6企業提供資料清單3B納稅調減項目審核表1-71企業基本情況四、資產、負債、所有者權益類1-8通用會計憑證分類審核表4-1存貨審核表1-91通用工作記錄表4-21短期投資審核表二、收入、成本、費用類4-3長期投資審核表2-1主營業務收入審核表4-4應收款項審核表2-2

2、收入（收益）審核表4-5待攤費用審核表2-3主營業務成本審核表4-6應付款預審核表2-3-1生產成本及主營成本審核表4-7預提費用審核表2-4其他成本（支出）和期間費用審核表4-8短期借款/長期借款/長期應付款審核表2-5主營業務稅金及附加審核表r4-9應付工資/應付福利費審核表14-10實收資本審核表r4-11資本公積、盈余公積、未分配利潤審核表1三、納稅調整項目類A、調增項目類五、各稅審核類3A-1工資薪金和職工福利等三項經費審核表5-1增值稅審核表A-21利息支出審核表r5-21企業各稅審核表3A-3業務招待費審核表3A-41公益救濟性捐贈支出審核表3A-5資產折舊、攤銷審核表3A-6資

3、產折舊、攤銷差異調整表3A-7廣告支出審核表3A-81業務宣傳費審核表3A-9上繳總機構管理費審核表3A-101業務傭金審核表3A-11各類社會保障性繳款和住房公積金審核表3A-12壞賬損失、壞賬準備金審核表3A-13資產盤虧、毀損和報廢審核表審核整體工作計劃索引號11委托單位名稱會計期間編制人日期一、審核項目（*填寫委托審核事項業務類型）2009年所得稅匯算清繳二、審核目標（*填寫“對審核事項的合法性、合理性發表意見”）本著獨立、客觀、公正的原則，對審核事項的合法性、合理性發表鑒證意見三、計劃審核日期約定工作日開始日年月日外勤工作日自年月日至年月日共計日人次編寫報告自年月日至年月日審核截止日

4、期年月日四、審核小組組成及人員分工：姓名職務或名稱分工備注公司（所）領導意見：級復核工作底稿索引號12委托單位名稱：編制人納稅所屬年度：日期復核人復核要點復核與否復核意見處理情況項1、預定審計程序完成是否適當；2、審計證據是否充分、適當；目3、審計工作底稿的填寫是否完整；4、審計工作底稿的記錄、審計標識是否負清晰；責人5、審計工作底稿的勾稽關系是否清晰；6、審計工作底稿的規類整理是否適當；7、審核結論是否明確。復核人：日期：部1、重要審計程序的制定執行是否已經實現審計目標；門2、審計項目的審計證據是否充分、適經*，3、各審計項目之間的銜接是否充分合理意理，是否存在重要漏審項目；4、項目負責人對

5、業務經理人員的監督、指導是否恰當；復核人：日期：見5、所有調整項目或未予調整項目是否恰當；6、審計意見的確定是否恰當，相關的披器7否致。公司（所）領導意見1、審計約定事項是否已實現；2、重要審計程序的制定與實施是否恰當；3、重點審計領域的測試是否充分；4、重點審計依據是否充分、適當；5、重要審計事項是否恰當；6、審計意見的確定是否恰當，審計報告的表述是否規范。審計過程中重大問題請示報告索引號13年月日金額單位：元委托單位名稱：執行的會計制度所屬會計年度承辦部門項目負責人業務類型提請決定的主要問題及初步處理意見部門經理意見公司（所）領導意見與客戶交換意見記錄年月日索引號14委托方名稱：委托方參加

6、人員姓名職務受托方參加人員姓名職務審核中發現問題及處理意見與委托方交換后的處理結果索引號15企業內部控制制度調查問卷委托單位名稱編制人日期會計期間復核人日期項目是否嵬三立執行情況是否不適用很好不好會計核算制度成本核算制度財務管理制度現金管理制度支票管理制度費用開支標準及審批制度發票管理制度產品銷售及勞務提供制度存貨采購、收、發、保管制度固定資產管理制度內部審計制度編制說明：企業除上述列舉項目外，還有未包括進去的制度，應在空白行列示；企業提供的有關具體制度應附在本調查問卷后。企業提供資料清單索引號16序號資料名稱份頁一、企業所得稅匯算清繳審核需提供的資料1單位設立時的合同、協議、章程及營業執照副

7、本復印件2單位設立時和以后變更登記時的批文、驗資報告復印件3單位現在執行的相關行業會計制度4單位內部管理制度及相關的內控制度5稅務登記證復印件6享受優惠政策的文件及前中介機構所作的納稅鑒證報告復印件7本年度資產負債表、利潤表8未經審核的年度納稅申報表及附表9報經主管稅務機關批準的稅前扣除項目復印件10重要經營合同、協議復印件11單位關聯企業名單12其他應提供的資料13彌補虧損企業還應提供以前年度虧損額報備表二、技術改造國產設備抵免企業所得稅審核需提供的資料（除提供企業所得稅匯算清繳審核所需的資料外，還要提供如下資料：）1技術改造國產設備投資抵免企業所得稅申請表2技術改造項目批準立項的有關文件3

8、技術改造項目可行性研究報告、初步設計和投資概算4購置設備的增值稅專用發票或普通發票5符合國家產業政策的企業技術改造項目確認書（不需經貿委審批的技術改造項目，可提供省級經貿委出具的符合國家產業政策的確認文件）5稅務機關要求提供的其他資料三、技術開發費加計扣除審核需提供的資料（除提供企業所得稅匯算清繳審核所需的資料外，還要提供如下資料：）1技術項目開發計劃（立項書）和技術開發費預算2技術研發專門機構的編制情況和專業人員名單3當年技術開發費實際發生項目和發生額的有效憑據四、企業財產損失審核需提供的資料1單位設立時的合同、協議、章程及營業執照副本復印件2單位設立時和以后變更登記時的批文、驗資報告復印件

9、2稅務登記證復印件3重要經營合同、協議復印件4企業財產損失申請及財產損失清單5申請報批國家稅務總局令13號規定的財產損失，應提交該文件規定的有美財產損失類型證據資料6申請報批國家稅務總局令4號規定的財產損失，應提交該文件規定的呆帳損失證據資料企業基本情況表索引號17企業名稱經濟類型所屬行業企業注冊世址電話郵編開戶銀行銀行賬號企業技術監督局識別號工商登記發照日期稅務登記計算機代碼發證日期執照號碼稅務代碼國稅主管稅務機關稅務專管員地稅主管稅務機關稅務專管員經營范圍經營期限年財務經理手機聯系人手機企業所得稅征收方式年營業收入投資者名稱投資總額注冊金額出資比例實收金額占注冊%合計分支機構概況名稱投資總額投資比例名稱投資總額投資比例前事務所名稱前事務所審核報告編號通用會計憑證分類審核表索引號18企業名稱：納稅期間：審