1、一、名詞解釋（每題4 分，共16 分）1、社會保險制度2、失業保險3、職業康復4、社會保險法二、簡答題（每題5 分，共30 分）1. 簡述社會保障制度所要遵循的原則。2. 簡述社會保險與商業保險的區別。3. 養老保險制度財務模式有哪些？4. 簡述社會保障基金的投資工具。5. 新型合作醫療制度的“新”的特點是什么？6. 簡述我國現行失業保險制度存在的主要問題。三、論述題：（共40 分，每小題20 分）1、試述社會保障學的研究對象與研究方法2、試述我國農村社會保障制度的改革和發展提前退休與養老金“黑洞”企業職工違規提前退休，不僅增加了養老保險基金的支出，而且減少了養老保險基金的收入，使得養老保險社

2、會統籌雪上加霜。然而，在全國各地，企業職工提前退休現象非常普遍，已成為侵蝕養老保險金的一個“黑洞”。所謂提前退休，就是職工未達到法定退休年齡就退出工作崗位、辦理退休手續、領取養老金的行為。對于職工提前退休問題，國家曾經制定了相關政策，它包含了兩部分內容：一是國家在計劃經濟體制下為照顧一些企業從事特殊工種和部分因病、殘完全喪失勞動能力的職工，允許其在法定退休年齡前可以辦理退休，這一政策仍然有效；二是國家在20 世紀90 年代初針對產業結構、行業結構進行大規模調整的現實，對國有工業破產企業、有壓錠任務的國有紡織企業、資源性枯竭企業職工，允許在規定范圍內辦理提前退休，這是一項過渡時期出臺的一項特殊政

3、策。在這樣一種政策背景下，一些企業為減輕自身負擔而紛紛為職工辦理提前退休手續；一些效益不好的企業，在大量職工下崗的情況下，也想盡辦法鉆退休審批程序的空子，違反規定給職工辦理提前退休手續。不可否認，對于一些接近法定退休年齡、健康狀況欠佳、缺乏轉崗就業能力的職工，在本人自愿的前提下讓其提前退休，是企業在經濟軌特定歷史時期的一種特殊舉措，也是企業面對壓力的一種緩沖。國務院在關于在若干城市試行國有企破產有關問題的通知中規定：距退休年齡不足5 年的職工，經本人申請，可以提前退休。但有些企業卻將這一規定放寬到“距退休年齡不足10 年的男性職工”，這種隨意降低退休年齡和條件、擴大適用范圍的做法，無疑為那些想

4、方設法違規提前退休的人開了方便之門。出現這樣的現象，主要是一些企業在面臨困難苦無良策的條件下，把職工提前退休當成其減員增效的手段，因為企業在職工提前退休后不僅可以不再負擔職工的工資，而且還可以逃避繳納養老保險金等義務，一名職工如果提前一年退休，單位可以因此少繳養老、醫療等社會保險費和少付工資數千元，騰出的位置還可以安排新職工，這對于企業來說是件好事。從職工的角度來說，企業效益不好，即使有活干，收入也很難有保障，而按現行養老保險政策規定，退休后不僅每月可從社會保險機構領到足額的養老金，而且養老金每年還能隨社會平均工資的增長而“水漲船高”，在一些職工的心目中，養老保險無異于安全可靠的“方舟”，登上

5、這艘“方舟”，下半輩子的生活便有了保障。由于企業與職工結成了利益共同體，許多不符合政策規定的提前退休雖然違規，卻屢禁不止。按規定，在職職工都要繳養老保險費，不該提前退休的人提前退休了，對于養老保險基金來說，他就由繳費者變成了養老金領取者，養老基金因此遭受損失，以全國平均水平計算，一個人提前退休1 年就少繳養老保險金約3 000，同時他還要從社會保險機構領取養老金7 000 多元，這意味著養老保險基金減收增支1 萬多元；如果一個人提前退休5年，實際上就使養老基金多支出5 萬多元。因此，提前退休構成了侵蝕養老基金一個不容忽視的因素。問題：如何解決提前退休和養老保險的“黑洞”問題？B1答案一、名詞解

6、釋1、社會保障制度：是以國家或政府為主體，依據法律規定，通過國民收入分配，對公民在暫時或永久失去勞動能力以及由于各種原因生活發生困難時給予物質幫助，保障其基本生活的制度。2、醫療保險：是指勞動者在患病后，由國家和社會給付假期和收入補償、提供醫療服務的社會保險制度。3、職業病：是指勞動者在勞動過程中接觸職業性有害因素所導致的疾病。4、社會保障法：是調整社會保障關系的法律規范的總稱，既包括以基本法律形式出現的社會保障法，也包括其他法律、法規中有關社會保障的規范，該包括具有法律效力的關于社會保障事項的地方性法規和規章。二、簡答題1. 社會保障制度的基本特征有哪些？社會保障制度的公平性；（1 分）社會

7、保障制度的社會化；（1 分）社會保障制度的福利性；（1 分）社會保障制度的法律強制性；（1 分）社會保障制度的形式多樣性；（1 分）社會保障制度的剛性發展特征。（1 分）2. 新型合作醫療制度的“新”的特點是什么？在保障對象上明確要覆蓋到農村居民；（1 分）在籌資機制上,明確政府的經濟責任；（1 分）在籌資政策上明確農民為參加合作醫療,抵御疾病風險而履行繳費義務不能視為增加農民負擔；（1 分）在保障機制上,明確保障的重點；（1 分）在管理體制上明確以縣(市)為單位進行統籌；（1 分）在運作機制上明確合作醫療、醫療救助、商業醫療保險三者的關系。（1 分）3. 社會保障基金的投資原則有哪些？安全性

8、原則：必須保障投資本金及時、足額收回。這是社會保障基金投資必須遵循的一個最基本的原則。收益性原則：即在確保基金安全的前提下，力求獲得一定的收益。這是基金保值增值的基本要求。流動性原則：是指基金將投資資產轉變為現金的難易程度和速度。基金投資的流動性原則，要求投資基金在不發生損失或資產轉讓成本低于資金拆借成本的條件下可以隨時變現，以滿足隨時可能支付的需要。（2 分）社會保障基金投資的三項原則是相互制約、協調和統一的。（1 分）4. 簡述我國社區的功能。社會整合功能：指調整或協調社會中不同因素的矛盾、沖突和糾紛，使之成為統一的體系化的過程或者結果。社會控制功能：社會控制就是指運用社會力量對人們的行為

9、進行約束和限制，以協調社會各個部分之間、個體與社會之間的關系，使得人們與既定社會規范保持一致，維持社會正常運轉的過程。社會化功能：指個人通過學習群體文化、承擔社會角色、掌握社會規范，以使自己的行為能夠符合社會規范，并獲得社會性的過程。社區也可能有許多負功能：如犯罪對社區的影響。社區建設就在于發揮社區的正功能而抑制社區的負功能或者使得負功能轉變為正功能5. 簡述緩解中國貧困問題的對策建議。將反貧困作為國家發展的一項長期戰略任務來實施。調整國家的社會經濟發展戰略，將以往20 年來從沿海到西部“陡峭”的階梯型發展戰略轉變為“和緩”的協調型發展戰略，以達到縮小地區發展差距、進一步緩解全國貧困問題的目的

10、。強化收入分配領域中的國家干預，調整并規范收入分配政策。（1 分）盡快建立和完善社會保障體系。三、論述題1、答：社會保障制度最早產生工業革命之后的西歐，到今天已經有一百余年的歷史。在過去的一個多世紀中，幾乎所有的國家都或多或少地建立了社會保障體系，這充分證明了社會保障制度是社會化大生產、市場化經濟正常運行的客觀要求。第一，在自然經濟條件下，家庭同時具備生產單位和消費單位的雙重角色，勞動者遇到各種風險時，都是靠家庭成員和親朋鄰里的幫助度過難關的，這即是所謂“家庭保障”。進入社會化大生產以后，社會生產淘汰了以一家一戶為單位的模式，轉而以大規模的工廠、農場為生產單位，勞動者離開土地聚居到城市，很多人

11、離開了家族和家庭走向社會，這時他們再遇到各種風險時，就無法靠家庭保障了。勞動者個人的風險一旦得不到合理解決，累積之后必然給社會安定帶來隱患。因此，政府組織的社會保障解決勞動者的基本生活之后，自然為社會生產的順利進行和社會秩序的穩定創造了條件。第二，以社會化大生產為基礎的市場經濟是一種競爭性經濟。在激烈的競爭中，優勝劣汰，難免出現兩極分化，強者愈強，弱者愈弱，社會公平被打破，社會矛盾尖銳化。為了防止社會動蕩，政府必須采取措施，幫助那些在社會競爭中失敗的個人和群體，保證他們的生存需要。第三，市場經濟的發展呈現周期性、波動性，經濟膨脹時期，市場需求擴大，能夠吸收更多的勞動力參與就業；然而在經濟收縮時

12、期，企業破產增多，失業率升高，必然會讓許多人的生活陷入困境。事實上，無論是經濟膨脹、緊縮還是正常發展時期，由于市場經濟調節的滯后性等原因，總會有破產的企業和失業的工人存在，為了安撫喪失就業機會的勞動者，避免他們對社會穩定和社會秩序構成威脅，政府有必要構筑社會保障體制，滿足其基本生活的需要。第四，任何社會中都存在由于先天原因而不具備勞動能力的人，如果這部分人的生活得不到保障，同樣會產生嚴重的社會問題。政府通過立法建立社會保障制度，也順應了保證經濟正常、穩定發展的要求。2、答：由于各個國家的經濟發展水平、傳統文化、價值理念等不同，因此實行醫療保險制度的國家，形式多樣。1、部分國家現行的醫療保險模式

13、（1）英國英國是最早實行全民醫療保健制度的國家。1911 年頒布國民保險法，其中規定，所有工資收入者都應參加醫療保險，在指定的醫院就醫。1944 年，英國政府提出了“國家衛生服務”的口號和建議，提出要對每個人提供廣泛的醫療服務。1948年，英國通過了國民醫療保健服務法，實行了對所有醫療機構的國有化，醫療機構的醫護人員是國家衛生工作人員。1964 年，英國頒布國家衛生服務法，對所有公民提供免費醫療。該法規定：凡是英國公民，無論其有多少財產，均可免費享受公立醫院的醫療，患者只需付掛號費。在英國醫療總費用中，來自政府稅收的費用約占79%，其他費用來自社會保險繳費、患者自己承擔的醫療費用和其他收入。為

14、滿足人們對醫療服務的不同需要和增加醫療服務，20 世紀中期開始，英國政府開始允許私立醫院和私營保險公司為部分人提供服務。1979 年又進一步修改了私人開業行醫的有關法律措施，促進了私人醫院的發展。與公立醫院相比，私人醫院的收費往往非常昂貴。在私人醫院就醫的費用一般要由個人負擔，如果不借助于私人醫療保險，個人是很難承擔。（2）美國美國是實施商業醫療保險模式的典型代表，至今沒有建立面向全民的公共醫療保險體系，形成了社會醫療保險和商業醫療保險并行的醫療保險體系，但仍有約15的人口沒有任何醫療保險。美國的社會醫療保險由政府舉辦，包括醫療照顧制度、醫療救助制度和少數民族免費醫療制度。美國的醫療照顧制度是

15、根據1965 年制定的老年醫療保險法實施的，保險對象是65 歲以上的老人，所需資金主要來自雇主和雇員繳納的社會保險稅中的1.45%，醫療保險待遇分為兩種：住院和療養院康復費用；就診和在家接受專職護士服務的康復費用。承保對象第一天的住院費用由自己負擔，以后的費用由社會保險基金支付。美國的醫療救助制度根據安全法建立起來，各州政府根據自己的經濟發展條件確定貧困線，對低收入者、失業者和殘疾人群等提供程度不等的、部分免費的醫療保險服務。醫療救助制度的基金來源于所得稅，由預算確定支出數額。此外，美國政府還向印第安人和阿拉斯加州的少數民族提供免費醫療保險制度，經費實行單獨列支，受益者大約有100 萬人。美國

16、的商業醫療保險分為非營利和營利兩種，前者在稅收上可以享受優惠待遇，后者不享受相關待遇。藍盾和藍十字是美國最大的兩家非營利的民間醫療保險公司，創立于1930 年，目前，它們的覆蓋對象為10700 萬人。藍盾由醫生組織發起，承保范圍主要是門診服務。藍十字由醫院協會發起，承保范圍主要是住院醫療服務。醫療保險基金主要來源是參加者繳納的保險費，藍盾和藍十字的保險基金可免繳2%的保險稅。藍盾按照常規的醫療費用支付給醫生，但有一個上限；藍十字根據投保者的醫療情況向醫院支付住院費用，但享有平均14%的折扣待遇。一般情況下，投保人看病不再自己支付醫療費用。得克薩斯州的藍十字和藍盾醫療保險費用的支付方式是：門診的

17、費用，藍盾負擔80%，個人負擔20%，但個人全年最多負擔1500 美元，超過的部分由藍盾支付。住院的費用，第一天個人負擔66 美元，以后的費用均由藍十字負擔。（3）德國德國是世界上最早建立社會保險制度的國家。德國的醫療保險主要由兩個部分構成：法定醫療保險和私人醫療保險。法定醫療保險的對象包括月稅前收入低于法定義務標準的雇員、無固定收入的雇員配偶和子女、退休人員、失業者、自雇人員、義務兵、大學生和就業前的實行生。德國醫療保險的資金主要來源于雇主和雇員的繳費，政府不撥款。由于醫療保險實行分開管理，全國沒有統一的醫療保險繳費率，費率由各醫療保險經辦機構根據收支預算自行確定，報監督機關審批后實施。目前

18、全國的平均繳費率是13.5%，由雇主和雇員各負擔一半。德國的醫療衛生管理體制是一種統一制度、分散管理、鼓勵競爭的管理體制，分為三個層次：聯邦衛生部負責全國醫療衛生管理，它的主要職能是制定和頒布衛生、醫療保險方面的立法和政策，對全國衛生和醫療保險運行中的重大問題進行研究和宏觀調空，制定衛生防疫規劃等。第二個層次是各州的衛生管理部門，負責對醫院的監督和醫生的組織，并負責對醫院的規劃和建設等。第三個層次是州以下一級的地方，包括市、縣，共有500 個衛生局負責公共的醫療問題。德國的醫生分為住院醫生和診所醫生，診所治療和住院治療是分開的，診所醫生必須是注冊醫生，病人看病首先要到診所就醫，醫院不能直接接受

19、門診，只有診所醫生根據病人的病情開轉院單后，病人才能到醫院治療。（4）芬蘭芬蘭建立了議會和政府共同管理的強制性多層次公費醫療制度，覆蓋了全體公民，1999 年76的人享受醫療保險補貼。雇主和雇員繳費建立醫療補貼基金，補貼項目包括：病假補貼、藥費補貼、門診和檢查補貼、護理補貼、特殊病補貼等。對于公立醫院，政府補貼其大部分醫療費用，醫療成本是私立醫院的1/51/10；對于私立醫院，政府補貼很小一部分，直接對私立醫院支付；公司保健站，政府補貼50，公司出資同私人醫生和醫院簽訂購買醫療服務的合同，對職工提供免費治療和疾病預防。（5）智利在1981 年養老保險改革時，智利建立了公共醫療保險管理體系和私營

20、醫療保險管理體系，由受益人自己選擇，如果選擇了公共醫療保險可以再轉向私營醫療保險，一旦選擇了私營醫療保險不得再轉向公共醫療保險體系。其特點是政府提供了一個公立機構與私營機構平等競爭的平臺，公民有選擇權。公共醫療保險覆蓋了70以上的人口，被保險人要繳納個人工資的7，根據個人經濟狀況決定報銷比例50100%；公民可以到私營醫院就診，但必須自己付費，并索取付款憑證。智利有3 個私營醫療保險公司占據主要市場份額，繳費率是個人工資的89，報銷率在1040；實行開放式管理的有22 家和實行封閉式管理的有13家。（6）新加坡新加坡的醫療保險制度可分為三個層次：在全國推行的、強制性的、以幫助個人儲蓄和支付醫療

21、保險費用的保健儲蓄計劃；非強制性的、對大病進行保險的醫保雙全計劃；政府撥款建立保健信托基金，以幫助貧困國民支付醫療費用的保險基金計劃。1984 年，在原有的公積金制度的基礎上，新加坡制定了保健儲蓄計劃。將個人儲蓄賬戶分為普通賬戶、保健賬戶和特別賬戶。從1976 年開始，將工資的6%左右計入儲蓄保健賬戶，用于支付住院醫療費用和重病醫療費用。儲蓄保健的繳費比例根據投保人年齡不同而不同，由雇主和雇員分攤，存入個人的保健儲蓄賬戶。保健儲蓄基金可以獲得平均利息率，最低利率為2.5%，1992 年的利率說%。保健儲蓄基金可用于支付本人以及家庭成員的住院和部分昂貴的門診檢查及治療費用。為彌補保健儲蓄計劃的不

22、足，1990 年，新加坡政府制定了醫保雙全計劃。這是一種非強制性的低價醫療保險計劃，帶有社會統籌性質，其設立的目的是為了幫助參加者支付大病或慢性病的醫療費用，是保健儲蓄賬戶計劃的補充。它由中央公積金局從參加這項保險計劃的會員賬戶中提取少量費用，實行社會統籌，調劑使用。重病住院的醫療費用，先按保健儲蓄計劃規定支付一定數額后，剩余部分再按醫保雙全計劃，從統籌基金中支付80%。新加坡保健儲蓄基金建立于1993 年，是由政府設立的救濟基金，為那些無錢支付醫療費用的窮人提供一個安全網。無力支付醫療費用的人可以向保健基金委員會提出申請，由委員會批準和發放基金。（7）日本日本從20 世紀60 年代起就建立了

23、覆蓋全體公民的醫療保險制度，日本的醫療保險制度分為“雇員健康保險”和“國民健康保險”兩大類，此外，70 歲以上老人及65-70 歲的臥床老人，屬于老人保健制度的對象。日本的醫療保險經費主要來自于投保人的繳費，各個保險機構的保險費率同。1998 年，日本的平均保險費率是雇員工資收入的8.5%，雇主和雇員各擔一半。醫療保險基金的赤字部分由國家財政補貼。參加醫療保險的人在就醫時，也要自己負擔一部分醫藥費用。不同的保險醫療機構確定的保險待遇也不同。例如，雇員健康保險規定，被保險人本人在接受醫療服務時，本人負擔醫療醫療費用的20%，其家屬就醫，住院時自付醫療費用到20%，門診自付醫療費用的30%；國民健

24、康保險規定，被保險人及其家屬在門診接受治療時，患者本人負擔醫療費用的30%，住院時本人負擔醫療費用到0%。（8）香港香港繼承了英國福利模式，實行全民免費醫療，一律一天付68 元。盡管如此，香港富人還是要買商業保險。他們可以在公立醫院享受免費服務，也可以到私立醫院用商業保險分擔醫療費。由于公立醫院有政府高額補貼，服務比私立醫院好、且費用高；私立醫院費用低，所以消費傾向很特殊。住院去公立醫院的占65；商業保險消費者，門診去公立醫院的占20。2、國外醫療保險制度的改革20 世紀80 年代以來，西方國家的醫療保險制度出現了一系列的問題，主要反映在醫療保險費用的支出過度膨脹、醫療能力和浪費嚴重以及醫療服

25、務質量低下等方面。因此，各國普遍開始采取措施，改革各自的醫療保險制度。（1）從后付制轉向預付制從各國的醫療保險的實踐看，醫療保險機構作為第三方，在醫療服務行為發生后按服務項目費用多少進行補償，是造成過去幾十年各國醫療費用增長過快的制度原因之一。OECD 國家的衛生費用占GDP 的比重，從50 年代中期的3%-4.5%迅速攀升到2001 年的8.1%。2001 年，美國的醫療支出在1.4 萬億美元以上，人均達5035美元。綜觀世界各國的改革，不少國家的做法是向預付制或總額預算制轉變，目的是通過預付或預算約束，促使醫療服務提供者承擔相應的經濟風險，自覺規范醫療行為。同時，預付制也使醫療服務提供者獲

26、得了一筆相對穩定并且可以預見的周轉資金。由于把這部分資金的使用、管理權交給了醫院和醫生，可以調動供方合理使用醫療社會保險資源的積極性，從而能達到既控制費用又保證醫療服務質量的目的。為控制醫療費用，德國采取了總額預算制。德國年度醫療費用總額由疾病保險基金會聯合會與保險醫師聯合會談判，依前一年度醫療費用總額、物價指數、人口數、人口老齡化等因素，協商年度醫療費用總額，保險醫師聯合會承擔全部門門診服務的責任。醫院服務的費用總額也以類似方式確定。荷蘭在則采用社會保險下的按人頭付費制，社會保險費集中繳納到一個全國性基金會。這個基金會下屬若干個保險機構。基金會按每個保險機構登記的人數及患病風險計算人頭費，撥

27、付給各保險機構，再由保險機構與醫療服務提供者結算。法國近年來為了應對醫療社會保險基金的巨額赤字，對醫療機構的收入增長幅度進行了嚴格控制，并按項目（住院、醫生、護理、檢查）把費用增長指標層層分解到各個醫療機構。（2）管理型醫療服務模式的興起最初的醫療保險管理模式主要是預先儲蓄和事后按照一定比例分擔，但它們都不能控制醫療服務成本和促進醫療服務質量，所以，管理型醫療應需而生。管理型醫療服務提供系統希望通過積極的貫穿始終的醫療健康服務管理來控制成本。管理型健康計劃伴隨著許多不同的方面，也有許多不同的做法。下面就是幾種最常見的管理型醫療服務提供系統。健康維護組織（HMOs）健康維護組織的出現被很多人視為

28、管理型醫療最初的實質性嘗試。健康維護組織和傳統的健康計劃的各種形式的主要區別在于它更關注參與者的醫療保健和預防保健。它的目的在于保持參與者的健康，換而言之，它更看重健康的維持而不是疾病的治療。由此，它大量提供醫療保健、預防保健、健康檢查和免疫接種等服務。同樣，經濟激勵和成本控制手段也與上述計劃不盡相同。綜合健康計劃或者主要醫療保險都有前期成本共擔原則并且力圖阻止“過剩”的醫療使用，而健康維護組織基本不采取前期成本共擔原則或者只是按照很低比例收取程序性醫療服務的費用。理論上來說，健康維護組織是通過維持計劃參與者的健康狀況、更有效地管理保健服務、以及控制專家轉診來控制成本的。絕大部分健康維護組織都

29、會制定一個初級保健醫師（PCP），由其負責向計劃參與者提供程序性的日常醫療及保健服務，同時他還起一個“守門人”的作用，在向具體專家轉診病人時能保證合適而且費用比較經濟。健康維護組織的形式多種多樣。獨立執業者聯盟模式（IPA）就是其中一種，在這種模式下，一個健康維護組織和許多獨立執業的醫師或者由獨立執業醫師組成的協會簽約，并向計劃參與者提供相應服務。團體模式則是健康維護組織向某個獨立的由多種專業醫師組成的團體批量采購相應服務。網絡模式類似于團體模式，但是有多個類似團體參與計劃，提供服務。此外，另一種組織設計和提供服務的形式是員工模式的健康維護組織。這種模式下，醫師不再是獨立的，他們成為由健康維護

30、組織支付薪水的員工，為計劃參與者提供服務。隨著許多健康維護組織的成長，各種模式之間的區別已經逐漸淡化，當前各種健康體系正在發生的戲劇性的變化之一就是各種原本獨立的模式之間的聚集整合。健康維護組織提供的福利健康維護組織和其它健康計劃的基本區別之一就是參與者得到服務的方式。在選擇了一個健康維護組織之后，計劃的參與者或其受撫養家屬需要選擇一個初級保健醫師（PCP），由這個PCP 來提供大部分日常性醫療及保健服務。同時，這個PCP 還負責向具體專科醫師轉診病人，并在必要的時候決定是否要提供特殊的醫療或保健服務。不同的健康維護組織在如何轉診病人這一點上的做法也不盡相同。比如說，有些健康維護組織會提供一個

31、各科醫師組成的專家清單，然后由PCP 按照自己的判斷將病人轉診到其中的某個醫師處。有些健康維護組織則將PCP 的這個權利集中化，成立一個專門的部門來處理轉診事務，力圖提高效率。這種集約化的做法將病人轉診到相應“最優秀”的醫療服務提供者處，這些醫療服務提供者各有所長，處理某些特定疾病和傷情由獨到之處，從而為病人提供福利。傳統的計劃并不包括醫療保健和預防保健，而這兩者正是健康維護組織（以及其它管理型健康計劃）提供關鍵服務。下列項目就是傳統項目不包括的一些醫療服務：定期體檢；預防性檢查，以及為測試某些病的早期癥狀而進行的檢查；產前和胎兒健康保健；預防某些疾病的免疫注射（尤其針對兒童）；視力及牙科檢查

32、；成為健康俱樂部會員的費用。隨著對預防保健的理解不斷加深，有些州已經通過立法，要求所有的健康計劃都必須提供某些預防保健服務，例如兒童的免疫注射以及對一些早期發現能夠大幅度節省醫療費用的疾病的檢查。在這種情況下，由于傳統計劃也必須提供法定的預防保健項目，各個不同計劃提供的服務的差距趨向模糊。優先醫療提供組織（PPO）優先醫療提供組織指的是一個醫療服務提供者團體（例如醫院或者醫師）和雇主、保險公司或者其它出資者訂立合約，提供各類醫療服務。這種情況下的收費水平往往是有優惠的折扣價，因為采購的醫療服務的數量相當可觀。醫療提供組織根據服務數量得到收入，但是由于協商機制的存在，價格水平低于傳統計劃。優先醫

33、療提供組織提供的福利優先醫療提供組織提供的服務五花八門，總體而言，它由下面兩個因素決定：組織中醫療服務提供者的能力以及優先醫療提供組織的總體規模。一個優先醫療提供組織可能是某個企業員工唯一的醫療服務的來源，也可能是雇主提供的幾種選擇之一。而且，一個優先醫療提供組織可能會通過網絡化的工作提供諸如定點服務的醫療保健服務。定點服務計劃（POS）定點服務計劃（POS）是另一類的管理型健康計劃。它可以視為是健康維持組織（HMO）和綜合主要醫療保險的混合產物。計劃要么和一些醫療服務提供者簽訂合約，要么和一個健康管理公司簽訂合約，通過一些優先醫療提供組織向計劃參與者提供有成本效益的醫療服務。對于計劃參與者而

34、言，他們可以選擇POS 網絡內的優先醫療提供組織來獲取醫療服務，也可以自己選擇網絡外的醫療服務提供者。但是如果他們選擇了后者，按照合約，他們將負擔更高的抵減額，抵減額之上費用的自付比例也將提高，也就是支付更高的治療費用。通過參加POS 計劃，參與者可以自主選擇醫療服務的提供者，在保證得到廣覆蓋的醫療保健和治療服務的同時，依然擁有選擇不在POS 網絡內但自己更加信賴的醫師的權利。對于那些既不愿被嚴格約束，又希望得到普及性服務的人來說，這種計劃尤其有吸引力。對于醫療服務提供者而言，有些醫院和醫師不太愿意承擔HMO 的風險（在PPO 模式中，保險人為每個參與者支付的費用是相同的，并不會因為提供服務的

35、數量而有不同給付標準），而寧愿通過提供優惠的折扣價參與到諸如PPO 計劃中來。然而，實際上具體的金融安排和醫療服務提供者是否面臨財物風險可以由許多方面予以考察。定點服務計劃實際上是一個混雜性的計劃，它通過網絡化的組織結構，提供從治療到健康保健乃至預防保健等服務，同時還給予參與者選擇網絡外醫療服務的彈性（前提是參與者愿意為了這種彈性而承擔更高比例的自付費用）。我們從規定的抵減額和自負比例的差異中就能判斷某定點服務計劃在這方面的彈性可以由此判斷參與者是否被限制在其網絡之內或擁有較大的選擇能力。對于一個定點服務計劃而言，它可能有許多不同理由來設定或嚴格或寬松的規定。同樣，這些差異也可能隨著不同的醫療

36、科目而有所改變。比如說如果一個定點服務計劃的醫療服務網絡不甚成熟而存在比較弱的醫療項目（比如說是小兒科醫師不足），那么計劃可能本身就缺乏提供足夠小兒科醫療服務的能力，因此在這方面它可以設定比較寬松的政策，允許計劃參與者選擇網絡外的醫療服務。還有可能隨著不同的醫療項目而有所不同。例如由于病情的特殊性，一個計劃覺得沒有必要讓計劃參與者一定要選擇計劃內的醫師提供精神病治療方面的服務。這種情況在POS 計劃剛剛成立時尤為常見，因為太嚴格的限制往往會導致許多治療進程的中斷。實際上，許多機構把定點服務計劃作為從傳統補償保險向健康維護組織過渡的手段。在這種情況下，它們會把剛開始的規定制定地比較寬松，使得網絡

37、內外地費用差異比較小，之后隨著網絡內服務的逐漸完善，相關規定也逐漸嚴格，從而促使參與者更多地使用定點服務計劃。四、案例題1. 社會保險與商業保險的共性作為兩種風險分擔和經濟保障機制，社會保險與商業保險具有如下共性：首先，它們都是基于特定風險損失分擔的社會化機制。商業保險根據風險的可保性要求，以概率論和大數法則作為基本原理，將大量同質風險進行集中，收取保險費建立保險基金，當被保險人發生保險范圍責任內的風險時，保險人依照保險合同對其進行經濟給付或補償。由于風險的同構型，不同風險單位發生損失的可能性是一致的，這樣對于一個被保險群體而言，其中某個或某些個體發生的風險損失被平均分攤到了全體被保險個體身上

38、，實現了損失的分攤和共濟。社會保險由于社會、經濟發展和人口變動等多種復雜因素的影響以及其特定的社會目標，精算難度比商業保險精算大的多，大數法則所發揮的作用在實際應用中受到了限制，但它同實現了風險的共濟和分擔，如醫療保險、失業保險和生育保險等短期給付的險種就充分體現了風險集中和有效分擔。而對于給付期限較長的養老、傷殘保險，其費用也是（或部分地）由整個被保險群體進行承擔的，無疑也利用了風險集中與分散原則。第二，都進行風險轉移。風險轉移是風險管理的一種手段。商業保險中，被保險人通過與保險人簽訂保險合同，交納相應的保險費，將風險轉嫁給保險人承擔；被保險人購買保險數量的多少決定了其風險的轉嫁程度。而社會

39、保險項目中，被保險人的風險也部分或完全地轉嫁給了社會保險系統。第三，都以給付賠償損失或保險金給付等方式為被保障對象提供保障。這是對由于風險事故發生而給被保險人造成的經濟損失進行的補償。商業保險人依據保險合同規定，對被保險人進行經濟賠償或被保險金給付。社會保險是以現金給付、實物救助和提供服務等多種方式為被保險人提供經濟或生活保障。第四，充足的基金是兩種保障制度健康運行的物質基礎。商業保險由作為獨立市場經濟主體的保險公司，只有通過向被保險人收取保險費建立保險基金，才能保障保險賠付的資金來源。社會保險資金有的來源于三方、有的來源于財政撥款，也有的來源于社會化的籌集，充足的資金是社會保障制度順利實施的

40、物質基礎。第五，都具有為偶然性風險損失提供保障的特征。偶然性損失是不可預知的，可能發生也可能不發生。商業保險承保的必然是偶發事故，意外事故，是可以進行風險防范和利用概率論和大數法則進行測算的，必然性損失不屬于商業保險的承保范圍。社會保險中的一些項目同樣承擔的是偶然性的突發性的風險損失補償，如醫療、工傷等社會保險項目。2. 社會保險與商業保險的區別第一，目的與性質不同。社會保險是國家實施的一項社會安全政策，其目的是保障工薪勞動者及其家屬的基本生活，以維護社會勞動力的再生產與擴大再生產，保持社會的穩定與發展，它是非營利性的社會事業，以社會效益作為第一目標，具有鮮明的社會福利屬性；商業保險是一項金融

41、經營業，是以對投保人的損失提供相應的經濟賠償為手段，吸收大量的資金，再通過資金的經營性運行，獲取盡可能大的利潤。因此，商業保險的第一目的就是盈利，為投保人轉移風險是從屬于盈利目標的，其基本屬性是金融企業的商業經營活動。第二，實施主體及管理的特性不同。社會保險的實施主體是國家，由政府指定專門的職能部門，依照國家制定的專門法律、法規行使管理權。對于違反規定的行為依法處罰。除了社會保險的主管機關外，還要設立管理社會保險具體業務的事業機構，這些機構在政府主管部門的指導和監督下，開展社會保險業務；商業保險的經營主體為各保險企業，其宏觀管理機構一般是政府金融主管部門，但它只負責審批經營單位，制定有關政策，

42、進行宏觀調控等，不負責具體業務，其具體業務由保險企業自己承擔，在保險法規的范圍內，各保險企業間可以展開競爭，保險人與被保險人是平等的民事行為主體，保險企業對被保險人承保范圍之外的活動都不過問。第三，保險物件不同。社會保險的對象一般是薪資收入的勞動者及其供養的家屬。社會保險只對勞動者的工資收入損失提供保障，而不對非工資收入損失如利潤損失等提供保障。法律規定應參加保險的對象，保險人應無條件承保，應投保者也無自由選擇權，必須根據有關的具體規定向指定的保險機構投保，且一個人只能向一個機構投保；不是保險范圍覆蓋的對象，即使自愿投保，也不能投保。當然，社會保險的被保險人亦可以同時為商業保險的被保險人；商業

43、保險以全體國民為對象，吸納投保人，不論是工薪勞動者還是非工薪勞動者，凡自愿投保，保險公司也認定適宜承保的，在訂立保險契約交納保費后，即可成為保險公司的被保險人。保險人與被保險人雙方都有自由選擇權，是否訂立保險契約完全取決于雙方的意愿。被保險人也可以同時向幾家商業保險公司分別投保。第四，保險人的責任不同。社會保險是由國家履行的社會安全義務，它的責任是保障勞動者及其供養的家屬的基本生活，特別是低收入勞動者的基本生活需求。在最后責任的履行上，政府財政對社會保險的財務負最終責任，一般不存在破產的問題；商業保險的責任是由保險契約予以約定的，保險人只對契約規定的責任履行義務，并以向政府金融主管部門登記和在

44、工商行政管理部門注冊的資本負有限責任。如果經營不善，負債超過資本，可申請破產，被保險人將蒙受損失。第五，保險基金的運行機制不同。從保險資金的來源看，社會保險的保險資金通常由企業（雇主），被保險人和政府共同籌集，共同負擔；商業保險的保險資金來源管道單一，完全是由被保險人提供。在保險給付方面，在給付標準、給付與繳費的關系、給付額受通貨膨脹的影響、保險受益人的資格界定等方面有所不同。另外，二者的保險金的保值增值方式也有不同。A一、名詞解釋1、社會保險制度: 是指國家通過法律強制實施，為工薪勞動者在年老、疾病、生育、失業以及遭受職業傷害的情況下，提供必要的物質幫助的制度。2、養老保險: 指國家和社會通

45、過相應的制度安排為勞動者解除養老后顧之憂的一種社會保險，它的目的是增強勞動者抵御老年風險的能力，同時彌補家庭養老的不足，手段則是在勞動者退出勞動崗位后為其提供相應的收人保障。3、社會福利企業: 是政府和社會以安置有勞動能力的殘疾人就業為主要目的的社會福利項目。4、社會保障水平: 是指一定時期內一國或地區社會成員享受社會保障的高低程度。社會保障水平指標是指為了衡量、表現社會保障水平而選取的變量。二、簡答題1. 社會保障制度的基本特征有哪些？社會保障制度的公平性；（1 分）社會保障制度的社會化；（1 分）社會保障制度的福利性；（1 分）社會保障制度的法律強制性；（1 分）社會保障制度的形式多樣性；

46、（1 分）社會保障制度的剛性發展特征。（1 分）2. 簡述中國農村社會救助主要措施。五保供養制度；（1 分）特困戶定期定量救濟政策；（1 分）臨時救濟措施；（1 分）災害救助制度；（1 分）農村最低生活保障制度；（1 分）扶貧政策及其它救助性政策。（1 分）3. 什么是相對貧困？它包含哪些基本要素？相對貧困是指一個人或家庭的收入比社會平均水平少到一定程度時所表現出的貧困狀況，它是根據低收入者與社會其他成員收入的差距來判定貧困的。（2分）相對貧困包括四個基本要素：貧困是相對的；（1 分）貧困是動態的；貧困的不平等性；（1 分）貧困的主觀性。（1 分）4. 社會保障基金的投資原則有哪些？安全性原則

47、：必須保障投資本金及時、足額收回。這是社會保障基金投資必須遵循的一個最基本的原則。收益性原則：即在確保基金安全的前提下，力求獲得一定的收益。這是基金保值增值的基本要求。（2 分）流動性原則：是指基金將投資資產轉變為現金的難易程度和速度。基金投資的流動性原則，要求投資基金在不發生損失或資產轉讓成本低于資金拆借成本的條件下可以隨時變現，以滿足隨時可能支付的需要。社會保障基金投資的三項原則是相互制約、協調和統一的。（1 分）5. 簡述世界范圍內社會保障制度改革的趨勢。社會保障范圍擴大化；（2 分）政府在社會保障中的責任弱化；（1 分）社會保障基金資本化；（1 分）社會保障產業化；（1 分）社會保障多

48、樣化與一體化并存。（1 分）三、論述題1、答：1、世界各國養老保險個人賬戶改革20世紀80年代以來，世界范圍內掀起了一股養老保險制度改革的浪潮。70年代末至80年代初人口老齡化趨勢，是這股改革浪潮的起因和背景。截至2004年底，世界上約有70個國家或地區實行了各種形式的養老保險制度改革，其中，將近20個國家或地區進行了建立個人帳戶養老保險制度的改革。總括起來，各種改革主要有如下幾種形式：（1）調整現收現付制度。上述70個國家中的絕大多數國家都對已建立的現收現付制度進行了調整性改革。改革措施包括改變退休年齡和服務年限規定，多數國家提高了退休年齡或服務年限要求；改變養老金計算辦法；改變養老金與物價

49、或工資等掛鉤的指數化方式；改變繳費率或繳費基數等繳費要求，朝向積累制改革的國家降低了現收現付部分的繳費率，未做朝向積累制改革的國家一般都提高了繳費率。法國、德國、挪威、丹麥等歐洲一些典型福利型國家以及中亞與非洲一些國家，主要采取了這種“微調”式改革。（2）建立個人賬戶制度。繼1980年智利最先將現收現付制度改為個人賬戶完全積累制后，阿根廷、烏拉圭、玻利維亞等8個拉美國家也相繼進行了這方面的嘗試，不同程度地建立了個人賬戶制度。20世紀90年代，東歐轉軌經濟國家以及一些前蘇聯加盟共和國，如哈薩克斯坦等，也以不同方式建立了個人賬戶養老保險制度。發達國家中，英國、瑞典、澳大利亞也進行了嘗試。（3）建立

50、或強化公共儲備金制度。分兩種情況，一種是建立國家儲備金制度，如新西蘭、愛爾蘭、法國、挪威、荷蘭、西班牙等國，通過征收特種資源稅、劃轉國有資產變現收入或調整財政支出等方式，新建了國家儲備基金。另一種情況是，適當提高預提繳費率或拓寬投資渠道，增加原有應對現收現付支出需要而建立的預提公共儲備金數量，如埃及、瑞典、日本、美國等國。（4）建立或轉向現收現付制度。一些非洲國家如津巴布韋、莫桑比克等，由于經濟發展水平較低和人口結構年輕等因素，剛剛在救助制度的基礎上建立現收現付的養老保險制度。印度尼西亞和尼日利亞由于原公積金制度管理不善，也將其轉變為現收現付制度。上述幾種改革類型不是互相排斥的。通常，建立個人

51、賬戶或增加公共儲備基金的國家，同時也對現收現付制度進行調整性改革。發達國家和人口年齡結構相對老化的國家，傾向于只對原有現收現付制度進行調整，英國、瑞典是特例。從建立個人賬戶制度的國家來看，有以下幾種具體情況：（1）個人賬戶的設置總的來看，個人賬戶的設置分為兩大類，空賬和實賬。絕大多數國家都將個人賬戶設置為實賬。一些國家設置了空賬和實賬兩種賬戶，實賬為投入運營的部分，空賬為原現收現付制度下個人權益的部分，如瑞典和波蘭。各國個人賬戶的規模大小不一，有的將職工繳費的一部分納入個人賬戶進行實賬運營，有的將職工繳費的全部都作為個人賬戶基金投入運營。取消現收現付制、建立完全個人賬戶制的國家，個人賬戶的規模

52、一般較大，如智利占職工工資總額的10%。保留現收現付制較多的國家，個人賬戶的規模一般較小，如瑞典，只占職工工資總額的2.5%。（2）個人賬戶的管理、投資與監管個人賬戶的管理主要指行政管理，包括賬戶的申報、登記、記賬、歸檔、保管、核對、注銷、轉移及信息發布等。有的國家將行政管理交由基金管理公司負責，并允許其收取一定費用，如拉美一些國家。有的國家則規定由政府的社保部門負責，管理成本納入財政預算，如波蘭等。個人賬戶的投資也分為多種情況。從投資機構設置來看，有的由基金理事會或協會作為受托人，進行直接或間接投資，如波蘭和澳大利亞等。有的由職工直接選擇基金公司，再由基金公司對其賬戶基金進行直接投資，如拉美

53、一些國家。從投資領域和投資比例來看，有的國家規定得很嚴，有的遵循自律原則，規定得相對較松。這和各國金融市場的發育程度有直接關系，但各國這方面都制定了專門的法律。個人賬戶的監管包括對其行政管理和投資運營情況的監管，主要是指后者。從監管內容來看，有的是進行日常的、嚴格的監管，有的是非日常的監管，相對較松。金融市場發達和成熟的國家采取后一種模式。從監管機構設置來看，有隸屬于金融監管機構的混業監管模式，也有隸屬于社會保障部或財政部的專門監管，還有的是與商業保險監管機構合一的專門監管。具體設置模式與各國的政治經濟背景有關，沒有規律性的趨勢。（3）轉制成本的處置從現收現付制轉向個人賬戶積累制，必然會遇到轉

54、制成本問題。各國在這個問題上采取的方法也不盡相同。有的采取對已退休人員和在職參保人員積累下的權益發放認可債券的方式，如智利等；有的采取補貼一定的現金收入的方式，如阿根廷；有的采取劃轉一部分國有股權的方式，如玻利維亞等；有的采取記名義賬戶的方式，如瑞典、波蘭等；還有的采取允許職工在退休時可選擇退回到現收現付的養老保險制度的方式，如墨西哥等。具體選擇哪種方式，依各國具體國情的不同而不同。總的特點是，財政狀況越好，國有企業改革力度越大，徹底明晰權益的硬性處置方式就越易被采納。相反，則是留有余地的軟性處置方式更受歡迎。（4）改革效果改革效果分短期效果和長期效果。短期效果可從個人賬戶制度的參保情況和個人

55、賬戶基金的投資收益率來看。從實行了個人賬戶制度改革的國家來看，多數國家個人賬戶制度的參保人數短期內上升明顯，如智利、玻利維亞、澳大利亞、墨西哥、波蘭、哈薩克斯坦等。個人賬戶基金投資收益率情況各國差異較大，與各國的金融市場發育情況和投資政策有關。上述幾國都不錯，如智利20年間平均回報率達到2位數，其他國家也都超過銀行同期利率。長期效果要看基金長期積累情況、老年人權益保障情況以及財政負擔減輕情況等，由于多數國家改革時間不長，長期效果還很難評估。2、我國個人賬戶養老保險制度改革我國進行養老保險制度改革探索已近20年，對人口老化問題給予關注，并探索解決辦法也已10年有余。個人賬戶制度從1995年嘗試引

56、入到1997年正式建立統賬結合的制度，再到2000年的遼寧試點和2004年的吉林、黑龍江試點，也歷經10年左右時間，足見國家在這方面的慎重。個人賬戶問題實際上是我國養老保險制度的重大轉折問題，它涉及到離休、退休、在職眾多人群，社會和經濟，特別是金融市場眾多方面，一代乃至幾代人的幾十年時間，需要高度重視，慎重設計。具體說來，關于我國個人賬戶制度下一步的走向和養老保險制度的改革完善問題，需要特別重視：一是建立或做實個人賬戶制度本身的問題，包括：（1）個人帳戶的規模問題。需要進行專門的測算。規模過小，不足以發揮保障和激勵作用；規模過大，轉軌資金的籌集壓力過大。同時，金融特別是資本市場準備和接應能力可

57、能不足，如何與現存帳戶規模的銜接也需要考慮。（2）轉制成本的處理問題。這是制度能否建立的關鍵，需要有長遠的、綜合的設計方案。財政支持是不可避免的，但究竟怎么支持，需要專門研究，并一旦研究出結論，應由法律法規進行規定，并依法執行。除財政之外，制度設計上的潛力、國有資產收入的利用，以及其他渠道的開發，都需要研究。（3）基礎養老金的全國統籌問題。統籌層次低，養老保險關系難以接續，靈活就業人員和農民工等急需保障的人群不能加入進來，已成為影響我國勞動力合理流動、保障低收人群體基本生活.的突出問題。做實個人帳戶，完善養老保險制度，需要對這個問題進行優先至少是同時解決。（4）職工選擇權問題。這既是職工的權利

58、保障問題，也是降低轉制成本的辦法之一。國際上通行的做法是，只強制新參加工作的人建立個人帳戶，已參加工作或超過一定年齡的人不鼓勵建立，或允許選擇。我們應該汲取這一好的經驗。5.監管機構問題。這也是一個關鍵的問題。個人帳戶做實后，每年流入的資金量巨大(如，即使以5個百分點做實，以2003年的工資總額計算，一年就有737億元)，且最長將存在幾十年，風險很大，如果投資運營后風險更大。如何保證這些職工未來的養命錢能夠安全和增值，需要高度重視，必須有相對獨立的機構進行專門監管。二是其他一些關聯和基礎性問題，包括：（1）個人帳戶基金與全國社保基金的關系問題。個人帳戶基金和全國社保基金都是為應對人口老齡化危機而建立的基金。自2000 年建立以來，到2004 年底，全國社保基金已積累了1700 多億元，主要資金來源是財政撥款。做實個人帳戶也需要財政給以大量、長期的投入。財政同時向雙方供款，還是只向一方供款，需要研究，并弄清和處理好兩種基金的關系。（2）成立專門的工作小組問題。如前所述，養老保險制度的改革和完善是一個涉及多個方面、多種人群，以及當前和長遠的問題，而且需要精算技術支持。借鑒國際經驗，應有一個跨部門的包括多方面專家在內的專門的工作小組，慎重合理地設計方案，測