1、企業(yè)績效目標設定與績效計劃編制導言導言經由我們產生的事物都是源自于兩次經由我們產生的事物都是源自于兩次“創(chuàng)造創(chuàng)造”。P D C AP D C A導言導言PDCA是英語單詞是英語單詞Plan(計劃計劃)、Do(執(zhí)行執(zhí)行)、Check(檢查檢查)和和Action(處理處理)的第一個字母。的第一個字母。1管理的四大職能管理的四大職能導言導言分享內容 以終為始企業(yè)績效目標設定 沒有計劃措施的目標是空談企業(yè)績效計劃編制 績效目標與績效計劃的實質績效承諾 績效目標設定績效目標設定小游戲小游戲1：活動身體：活動身體 （WALK-BACK）小游戲小游戲2：活動手指：活動手指 （NOSE-SMART-UNDER

2、CLOTH）以終為始以終為始故事：迷路的小白兔故事：迷路的小白兔績效目標設定績效目標設定12如果沒有目標，您踏出的任何如果沒有目標，您踏出的任何一步都可能是無效的，甚至是一步都可能是無效的，甚至是在白白地耗費公司資源。在白白地耗費公司資源。績效目標設定績效目標設定香煙與美女香煙與美女 男士：我要男士：我要戒煙！ 女士：我要女士：我要減肥！ 是目標嗎？是目標嗎？S-M-A-R-TS-M-A-R-TS. M. A. R. T. Specific 明確明確 Measurable 可可衡量衡量 Achievable 可可達成達成 Relevant 相關相關 Time-Bound 時限時限績效目標設定績

3、效目標設定績效目標設定績效目標設定除了SMART原則外，企業(yè)在制定目標時我們還應注意些什么？企業(yè)在制定目標時我們還應注意些什么？1、找準努力方向、找準努力方向定績效指標定績效指標2、把握實現(xiàn)程度、把握實現(xiàn)程度定準目標值定準目標值3、辨析輕重緩急、辨析輕重緩急定指標權重定指標權重4、如何計算得分、如何計算得分定得分規(guī)則定得分規(guī)則5、一年考核幾次、一年考核幾次定考核周期定考核周期6、考核數(shù)據(jù)出處、考核數(shù)據(jù)出處定信息來源定信息來源7、明確激勵措施、明確激勵措施定獎懲政策定獎懲政策8、由誰主持考核、由誰主持考核定考核關系定考核關系9、靠計劃抓落實、靠計劃抓落實定工作計劃定工作計劃“九九”定定考核考核指

4、標指標得得分分規(guī)規(guī)則則考核考核數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)信息信息來源來源考考核核關關系系結果應用政策結果應用政策考考核核周周期期目標值目標值權重指標權重指標工作計劃工作計劃績效目標設定績效目標設定 企業(yè)追求的是什么？企業(yè)追求的是什么？績效目標設定績效目標設定1“九定九定”1、找準努力方向找準努力方向定績效指標定績效指標案例案例Xerox Xerox 公司的復印機業(yè)務公司的復印機業(yè)務 由于壟斷，由于壟斷， XeroxXerox缺乏改進復印機質量和降低復印成本的缺乏改進復印機質量和降低復印成本的動力。動力。Xerox公司當時的業(yè)務不是出售而是出租復印機，并提公司當時的業(yè)務不是出售而是出租復印機，并提供復印服務，服務

5、部門成為公司的主要利潤來源。供復印服務，服務部門成為公司的主要利潤來源。 復印機的高故障率促進了服務部門維修業(yè)務增長；復印機的高故障率促進了服務部門維修業(yè)務增長； 顧客因維修故障機器而等候，分布各地的出租公司為消除顧客因維修故障機器而等候，分布各地的出租公司為消除這種現(xiàn)象，新租進大量復印機作為備份，這又帶動了復印機硬這種現(xiàn)象，新租進大量復印機作為備份，這又帶動了復印機硬件銷售的增長。件銷售的增長。 這一切都使公司的財務績效看上去非常出色。這一切都使公司的財務績效看上去非常出色。討論：討論： Xerox 經營存在問題嗎？什么問題？經營存在問題嗎？什么問題？績效目標設定關于Xerox復印機業(yè)務的反

6、思 以收益為基礎的財務數(shù)字，僅能夠衡量過去決策的結果，以收益為基礎的財務數(shù)字，僅能夠衡量過去決策的結果，卻無法評估未來的績效表現(xiàn)，容易誤導企業(yè)未來發(fā)展方向卻無法評估未來的績效表現(xiàn)，容易誤導企業(yè)未來發(fā)展方向。 當財務指標為企業(yè)績效評估的唯一指標時，容易使經營者當財務指標為企業(yè)績效評估的唯一指標時，容易使經營者過分注重短期財務結果。在相當程度上，也使得經營者變得急過分注重短期財務結果。在相當程度上，也使得經營者變得急功近利，而不愿就企業(yè)長期策略目標進行功近利，而不愿就企業(yè)長期策略目標進行努力創(chuàng)新和努力創(chuàng)新和資本投資資本投資。 由于不重視非財務性指標評估由于不重視非財務性指標評估( (客戶、運營、員

7、工成長，客戶、運營、員工成長，比如產品（服務）比如產品（服務）品質品質、員工培訓成長，等等、員工培訓成長，等等) ) ，致使企業(yè)，致使企業(yè)核核心心競爭力下降，競爭力下降，可持續(xù)性發(fā)展性降低，可持續(xù)性發(fā)展性降低，原本強勁的財務數(shù)字有原本強勁的財務數(shù)字有可能逐漸惡化可能逐漸惡化。這為潛在的競爭者進入市場創(chuàng)造了機會。這為潛在的競爭者進入市場創(chuàng)造了機會。績效目標設定績效目標設定公司戰(zhàn)略目標（財務公司戰(zhàn)略目標（財務 / 客戶客戶 / 運營運營 / 學習成長）學習成長）部門績效指標與目標部門績效指標與目標（財務（財務 / 客戶客戶 / 運營運營 / 學習成長）學習成長）部門職責部門職責部門績效指標與目標的

8、確定部門績效指標與目標的確定績效目標設定績效目標設定部門績效指標與目標（財務部門績效指標與目標（財務 / 客戶客戶 / 運營運營 / 學習成長）學習成長）崗位績效指標與目標崗位績效指標與目標（財務（財務 / 客戶客戶 / 運營運營 / 學習成長）學習成長）崗位職責崗位職責崗位績效指標與目標的確定崗位績效指標與目標的確定績效目標設定績效目標設定優(yōu)化方案優(yōu)化方案部 門指標類別指標名稱市場部市場份額指標銷售增長率，市場占有率，品牌認識度，銷售目標完成率，市場競爭比率客戶服務指標投訴處理及時率，客戶回訪率，客戶檔案完整率，客戶流失率經營安全指標貨款回收率，成品周轉率，銷售費用投入產出比生產部成本指標生

9、產效率，原料損耗率，設備利用率，設備生產率、庫存質量指標成品一次合格率、客戶質量投訴次數(shù)（劃分嚴重程度）經營安全指標原料周轉率，備品周轉率，在制品周轉率技術部成本指標設計損失率質量指標設計錯誤再發(fā)生率，項目及時完成率，第一次設計完成到投產前修改次數(shù)競爭指標在競爭對手前推出新產品的數(shù)量，在競爭對手前推出新產品的銷量采購部成本指標采購價格指數(shù)，原材料庫存周轉率質量指標采購達成率，供應商交貨一次合格率KPI辭典辭典 年度年度部門部門經營目標經營目標“平衡計分卡平衡計分卡” 考核指標考核指標目標值計劃措施責任部門經營業(yè)績經營業(yè)績（財務指標）（財務指標）顧客服務顧客服務（客戶指標）（客戶指標）內部過程內

10、部過程（運營指標）（運營指標）員工成長員工成長（學習創(chuàng)新）（學習創(chuàng)新）績效目標設定績效目標設定“九定九定”2 2、把握實現(xiàn)程度、把握實現(xiàn)程度定準目標值定準目標值考核期內指標擬定達成目標的定量描述。考核期內指標擬定達成目標的定量描述。示例 經營目標經營目標回款額（萬元）利潤（萬元） 質量目標質量目標成品一次合格率：98% .績效目標設定績效目標設定“九定九定”3 3、辨析輕重緩急、辨析輕重緩急定指標權重定指標權重績效目標設定績效目標設定要什么，考什么；員工不會做僅僅是被期望的，只做被考核的。要什么，考什么；員工不會做僅僅是被期望的，只做被考核的。低于低于5分（分（5%）的項目，不要考核。什么都考

11、等于沒考。）的項目，不要考核。什么都考等于沒考。崗位KPI（A）目標值 （B）權重（C）計算方法生產計劃的完成率80%50%A/B*100*C生產作業(yè)計劃的準確率90%30%A/B*100*C工作失誤影響生產010%每次扣 2 分生產主管KKDQ-04-063Z被投訴次數(shù)010%每次扣 2 分物料需求準確性95%60%A/B*100*C庫存水平合理90%20%A/B*100*C物料需求不準確導致停拉010%每次扣 2 分物料控制員KKDQ-04-065Y物料需求不準確導致積壓010%每次扣 2 分計劃完成率100%50%A/B*100*C計劃準確性90%30%A/B*100*C工作失誤影響生產

12、0 次10%每次扣 2 分計劃員KKDQ-04-066Y內部客戶投訴0 次10%每次扣 2 分（一）定性考核（一）定性考核 1、描述法描述法 案例（某公司財務經理考核表）案例（某公司財務經理考核表） 2、等級法等級法 案例（某高管滿意度評價表）案例（某高管滿意度評價表） 3、一票否決制（重大質量、安全、投訴等）、一票否決制（重大質量、安全、投訴等） （二）定量考核（二）定量考核 1、線性計算法線性計算法 2、扣減法（、扣減法（不良庫存率、存貨周轉不良庫存率、存貨周轉） 3、遞增扣減法（考勤，第、遞增扣減法（考勤，第1、2、3.日）日） 4、臨界值法（、臨界值法（費用率控制費用率控制、任務完成率

13、）、任務完成率） 5、加權平均法（、加權平均法（360度考核度考核、產品回款加權產品回款加權） 6、相對滿意度（員工餐廳）、相對滿意度（員工餐廳） 7、純減分法（領導交辦、客戶投訴）、純減分法（領導交辦、客戶投訴） （三）年度考評結果與季度（月度）考評結果的關系（三）年度考評結果與季度（月度）考評結果的關系績效目標設定績效目標設定“九定九定”4 4、如何計算得分、如何計算得分定得分規(guī)則定得分規(guī)則“九定九定”5 5、一年考核幾次、一年考核幾次定考核周期定考核周期績效目標設定績效目標設定案例：銷售副總年度考核方式的轉變案例：銷售副總年度考核方式的轉變不同層級、不同業(yè)務領域，不同的考核周期。不同層級

14、、不同業(yè)務領域，不同的考核周期。“九定九定”6 6、考核數(shù)據(jù)出處、考核數(shù)據(jù)出處定信息來源定信息來源 基于事實的管理基于事實的管理 匯整考核數(shù)據(jù)的過程就是提升管理、細化管理的過程。匯整考核數(shù)據(jù)的過程就是提升管理、細化管理的過程。（因產品質量發(fā)生的成本、工藝改善降低的生產成本） 近因效應近因效應 數(shù)據(jù)搜集數(shù)據(jù)搜集“三原則三原則”不向現(xiàn)狀“”低頭績效目標設定績效目標設定績效目標設定績效目標設定沒有考核的管理是無效的管理。沒有獎懲的考核是無效的考核。考核結果的應用維護了考核的尊嚴！“九定九定”7 7、明確激勵措施、明確激勵措施定獎懲政策定獎懲政策定考核關系到底是誰在到底是誰在 “考核考核”我？我？“九

15、定九定”8 8、由誰主持考核、由誰主持考核定考核關系定考核關系“九定九定”9 9、靠計劃抓落實、靠計劃抓落實定工作計劃定工作計劃績效目標設定績效目標設定分享內容 以終為始企業(yè)績效目標設定 沒有計劃措施的目標是空談企業(yè)績效計劃編制 績效目標與績效計劃的實質績效承諾 沒有計劃承載的目標，沒有計劃承載的目標，僅僅是座僅僅是座“空中樓閣空中樓閣”。目標目標措施措施目標目標措施措施目標目標目標目標措施措施措施措施（最高層）（最高層）（直屬層）（直屬層）（直屬層）（直屬層）（直屬員工）（直屬員工）自下而上層層保證自下而上層層保證自上而下層層分解自上而下層層分解措施與目標相匹配措施與目標相匹配工作計劃編制工

16、作計劃編制工作計劃編制工作計劃編制互動研討：何謂戰(zhàn)略？互動研討：何謂戰(zhàn)略？計劃計劃(PLAN)是執(zhí)行任務的藍圖，是完成任務的路徑。是執(zhí)行任務的藍圖，是完成任務的路徑。計劃計劃以以目標為導向，目標為導向，以達成績效目標為目的。以達成績效目標為目的。工作計劃編制工作計劃編制如何制定計劃？如何制定計劃？按照時間周期，對計劃進行分類、管理。按照時間周期，對計劃進行分類、管理。企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃年度經營計劃年度經營計劃季度工作計劃季度工作計劃月度工作計劃月度工作計劃周工作安排周工作安排工作計劃編制工作計劃編制企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃年度經營計劃年度經營計劃季度工作計劃季度工作計劃月

17、度工作計劃月度工作計劃周（日）工作安排周（日）工作安排涉及時限長：未來涉及時限長：未來35年年案例：jiuye涉及面廣：產品梯隊、生產、營銷、物流、涉及面廣：產品梯隊、生產、營銷、物流、投融資、財務、人力資源、企業(yè)文化投融資、財務、人力資源、企業(yè)文化案例1（buchangzhuanlue_word）模板1（tongyongmuban）模板2（huayi）模板3（buchang）戰(zhàn)略思考戰(zhàn)略思考基于內部，關注外部（基于內部，關注外部（PEST / SWOT）關注企業(yè)核心競爭力提升（到底以什么為競關注企業(yè)核心競爭力提升（到底以什么為競爭優(yōu)勢）爭優(yōu)勢）研發(fā)、生產、銷售、服務關注企業(yè)可持續(xù)發(fā)展（關注企

18、業(yè)可持續(xù)發(fā)展（BSC）工作計劃編制工作計劃編制 企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃案例模板企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃案例模板1 企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃案例模板企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃案例模板2工作計劃編制工作計劃編制企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃年度經營計劃年度經營計劃季度述職季度述職月度工作計劃月度工作計劃周（日）工作安排周（日）工作安排承載戰(zhàn)略規(guī)劃，是企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃的一部分。承載戰(zhàn)略規(guī)劃，是企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃的一部分。明確年度重點工作。明確年度重點工作。年度計劃分解至季度。年度計劃分解至季度。注重管理的價值與意義注重管理的價值與意義工作計劃編制工作計劃編制年度經營目標年度經營目標年度經營計劃年度經營計劃季度計劃季度計劃季度計劃季度計劃季度計劃季度計劃季

19、度計劃季度計劃月月度度計計劃劃月月度度計計劃劃月月度度計計劃劃月月度度計計劃劃月月度度計計劃劃月月度度計計劃劃月月度度計計劃劃月月度度計計劃劃月月度度計計劃劃月月度度計計劃劃月月度度計計劃劃月月度度計計劃劃季度季度目標目標月度月度目標目標周周安安排排周周安安排排周周安安排排周周安安排排周周安安排排周周安安排排周周安安排排周周安安排排周周安安排排周周安安排排周周安安排排周周安安排排周周安安排排周周安安排排周周安安排排日日匯匯報報日日匯匯報報日日匯匯報報日日匯匯報報日日匯匯報報日日匯匯報報日日匯匯報報日日匯匯報報日日匯匯報報日日匯匯報報日日匯匯報報日日匯匯報報日日匯匯報報日日匯匯報報日日匯匯報報不

20、謀一世者不謀一世者,不足謀一時不足謀一時 周周目標目標日日目標目標企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃年度經營計劃年度經營計劃季度工作計劃季度工作計劃月度工作計劃月度工作計劃周（日）工作安排周（日）工作安排承載年度經營規(guī)劃，是年度經營計劃的一部分。承載年度經營規(guī)劃，是年度經營計劃的一部分。辨析輕重緩解。辨析輕重緩解。兼顧思路與成果。兼顧思路與成果。工作計劃編制工作計劃編制格格 局局輕重輕重緩急緩急工作計劃編制工作計劃編制質量質量授權授權欺騙欺騙救火救火工作計劃編制工作計劃編制案例：案例：季度工作計劃季度工作計劃模板模板工作計劃編制工作計劃編制企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃年度經營計劃年度經營計劃季度工作計劃季度工作計劃月度工作計劃月度工作計劃周（日）工作安排周（日）工作安排承載季度工作規(guī)劃，是季度工作計劃的一部分。承載季度工作規(guī)劃，是季度工作計劃的一部分。計劃具有較高的細致度。計劃具有較高的細致度。關注進度，避免將月度工作關注進度，避免將月度工作“”“”堆至月底堆至月底完成的現(xiàn)象。完成的現(xiàn)象。關注成果。關注成果。工作計劃編制工作計劃編制單一月度內可能完成的工作單一月度內可能完成的工作跨月度工作跨月度工作互動研討：如何填寫跨月度工作的月度工作計劃表？工作計劃編