1、盤點作業管理方法1目的為查核公司內原、物、輔料、半成品、成品、倉庫存貨的準確數量，配合公司財務核算，核對賬務是否相符，確保公司資產準確性，以到達有效價值利用之目的。2適用范圍制造本部所屬在制、倉庫存貨、委外加工的各類原、物、輔料類流動資產均屬之。3術語和定義略4權責本方法由物管部編制修訂，經相關權責人員審核、核準后各單位照案執行。5程序5.1盤點作業流程圖lt;附件一5.2盤點類型劃分5.2.1月度盤點、半年度盤點、年度盤點5.3月度盤點5.3.1盤點責任區域劃分5.3.1.1各制程單位由各部負責所管轄范圍內的物料盤點，包括墊板、塑料箱、鐵籠等，財務負責抽盤。5.3.1.2物管部負責倉庫內所有

2、的原、物、輔料、成品、呆滯品、報廢品、墊板、塑料箱、鐵籠等盤點，財務負責抽盤。5.3.1.3生管部負責委外加工物料，包括塑料箱、鐵籠等的盤點，財務負責查核。5.3.2盤點時間規定5.3.2.1月度盤點定于每月最后一天18時至次月1日17時5.3.3盤點準備5.3.3.1各部于每月最后一天17時前將放置各單位區域內的物料整理好。5.3.3.2每種物料需分類整理好，按照標準的容器、標準的包裝、標準數量的盛裝、每種物料需掛標簽顯示其規格、型號、數量、狀態等。5.3.3.3完成合格品入庫工作，不良品的返修，外購品的退貨、報廢品處理的工作。5.3.3.4質控部必須于每月最后一天17時前將物料品質判定完畢

3、。5.3.3.5物管部、生管部的倉庫必須于每月最后一天17時前將賬務處理完畢，結出當月的結存數。5.3.3.6倉庫每月最后一天17時至次月1日17時，停止收發物料，各部必須提前備料。5.3.4盤點表單的發放5.3.4.1各部主管按照所需用量到低值易耗庫領取，物料盤點匯總表見lt;附件二5.3.4.2物管部將對所發的表單進行管制，填制物料盤點單據發放管制表lt;附件三盤點作業結束后，各部門將所領表單全部交物管部低值易耗庫。5.3.5盤點作業實施步驟及要領5.3.5.1各部對所屬區域物料進行盤點時，原生產的標識單不得遺失，必須保持物料標識完整，內容與實物一致。5.3.5.2月度盤點只填寫：物料盤點

4、匯總表，呆滯品、報廢品、墊板、塑料箱、鐵籠必須單獨造表。5.3.5.3各部門必須將所轄的物料盤準，不得少盤、多盤、漏盤，財務對所盤結果進行查核。5.3.5.4各部門必須于次月1日17時將“盤點匯總表交物管部的低值易耗庫，由物管部統一上交財務。5.3.6盤點考核5.3.6.1財務根據各部門盤點結果進行查核，對于弄虛作假者，不按規定操作的部門，財務根據實際進行處分，對于表現好的部門進行獎勵。5.3.6.2倉庫帳務準確率低于85%以下的管理員給予一次扣20分，高于95%給予加20分。5.4半年度和年度盤點5.4.1盤點作業程序5.4.1.1半年度盤點為6月30日8時至7月1日17時，5.4.1.2年度盤點為12月31日8時至次年的1日17時。5.5盤點組織5.5.1半年度和年度盤點實施設立盤點組織架構lt;附件四5.5.1.1人員：盤點專案召集人由副總經理(含以上)擔任，財務干事由財務經理擔任，盤點干事由各部長擔任，盤點小組長由各部組長擔任，監盤小組組長4人由財務人員擔任。5.5.1.2各小組的成員由小組長向專案召集人申報，人數由小組自定，申報時間為29日前。內容總結1盤點作業管理方法1目的為查核公司內原、物、輔料、半成品、成品、倉庫存貨的準確數量，配合公司財務核算，核對賬務是否相符，確保公