1、小公司財務(wù)制度范文3一、庫存現(xiàn)金管理1. 公司財務(wù)部庫存現(xiàn)金控制在核定限額內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn) 金.2. 嚴格執(zhí)行現(xiàn)金盤點制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全.現(xiàn)金 遇有短款,應及時查明原因，報告單位領(lǐng)導，并要追究責任者的責任.3. 不準用“白條”入帳.4. 不準私人挪用、占用和借用公款現(xiàn)金.5. 到公司以外金融機構(gòu)提取或送存現(xiàn)金（限額1萬元以上）時,需 由兩名人員乘坐公司汽車前往.6. 現(xiàn)金出納員必須嚴格和妥善保管金庫密碼和鑰匙7. 現(xiàn)金出納員要妥善保管金庫內(nèi)存放的現(xiàn)金和有價證券；私人財物不得存放入內(nèi).8.現(xiàn)金出納員必須隨時接受開戶銀行和本單位領(lǐng) 導的檢查監(jiān)督.9. 出納員必須嚴格遵守執(zhí)行上述

2、各條規(guī)定.二、銀行存款管理1. 公司必須遵守中國人民銀行的規(guī)定，辦理銀行基本帳戶和輔助 帳戶的開戶和公司各種銀行結(jié)算業(yè)務(wù).2. 公司必須認真貫徹執(zhí)行中國人民銀行法、中華人民共和國票據(jù)法等相關(guān)的結(jié)算管理制度.3. 作廢的銀行支票由出納員加蓋作廢戳記，妥善保存.4. 銀行結(jié)算方式根據(jù)公司實際情況采取如下幾種方式：支票（現(xiàn) 金支票、轉(zhuǎn)帳支票）、銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、委托 收款（僅限于水費、電費、電話費結(jié)算）,除上述結(jié)算方式外，其他不予 使用.5從銀行取回的各種結(jié)算憑證，要及時入帳.6公司應按每個銀行開戶帳號建立一本銀行存款明細帳 ，出納員 應及時將公司銀行存款明細帳與銀行對帳單逐筆進行

3、核對 .于每季度 末做出銀行核對余額調(diào)節(jié)明細表.7銀行出納員對銀行調(diào)節(jié)明細表所記載的帳項必須及時查明原因 對出現(xiàn)的差錯通知責任人進行更正，對未達帳項要及時予以清理.造 成的帳帳不一致，應盡快解決.8空白銀行支票與預留印鑒必須實行分管.由出納員逐筆登記，記 錄所簽發(fā)支票的用途、使用單位、金額、支票號碼等.三、往來帳款的管理1應收帳款的管理：公司各銷售部門根據(jù)形成收入的確定標準及 時開據(jù)發(fā)貨票后，由財務(wù)部作好帳務(wù)處理，編制會計記賬憑證，登記有 關(guān)收入和與客戶應收賬款往來的會計賬簿，同時要定期與銷售部門進 行核對,保證雙方賬賬核對一致.2. 其他應收款的管理：公司各部門形成的出差借款、采購借款、 各

4、部門備用金應于業(yè)務(wù)發(fā)生后及時報銷，每年12月中旬進行清理.各 部門備用金于每年12月份中旬清理，進行還舊借新.3. 應付帳款的管理：公司各部門因采購形成的應付票據(jù)應及時進 行帳務(wù)處理，登記相應的帳簿，定期與相關(guān)部門對帳，保證雙方賬賬核 對一致.四、內(nèi)部牽制：1. 公司實行銀行支票與銀行預留印鑒分管制度2. 非出納人員不能辦理現(xiàn)金、銀行收付業(yè)務(wù).3. 庫存現(xiàn)金和有價證券每季抽查一次.4. 現(xiàn)金出納員不得擔當制證工作，只能由財務(wù)部指定的制單人制 單.五、本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行.小公司財務(wù)制度范文4全體財務(wù)人員應認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財政法規(guī)及會計制度，敬業(yè)愛崗,不做有損于公司的事.嚴格按照公司財務(wù)制

5、度做好自己的本 職工作.對待工作認真踏實，樹立為客戶服務(wù)意識.一、財務(wù)部職責范圍1、認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)管理的法律法規(guī)，確保財務(wù)工作的 合法性.2、建立健全公司各種財務(wù)管理制度，嚴格按照財務(wù)工作程序執(zhí) 行.3、 采取切實有效的措施保證公司資金和財產(chǎn)的安全，維護公司的 合法權(quán)益.4、編制和執(zhí)行財務(wù)收支計劃，督促有關(guān)部門加強資金回流，確保 資金的有效供應.5、進行成本、費用核算、考核和控制，督促有關(guān)部門降低消耗、 節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益.6、建立健全各種財務(wù)帳目，編制財務(wù)報表.7、參與公司工程承包合同和采購合同的評審工作 .8及時核算和上繳各種稅金.9、參與業(yè)務(wù)項目結(jié)算，參與采供部與材料供應商

6、結(jié)算.10、會計檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安全、 有效.11、完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領(lǐng)導布置的其他任 務(wù)12、加強本部門人員的培訓，提高本部門工作人員素質(zhì).二、借款和各種費用開支標準及審批制度借款審批及標準：1、 出差借款：出差人員應先到財務(wù)部領(lǐng)取“借款單”，詳細填 寫借款日期、資金性質(zhì)、部門、出差地、出差事由、預計出差天數(shù)及 金額,經(jīng)本部門主管簽字后報總經(jīng)理簽批；持已批“借款單”至財務(wù)處 領(lǐng)款.前次借支出差返回時間超過5天無故未報銷者，不得再借款.2、出差在外人員借款：已出差在外或者從一出差地轉(zhuǎn)另一出差地人員借款，先請一代理人到財務(wù)部部領(lǐng)取“借款單”，詳細填寫借

7、 款日期、資金性質(zhì)、部門、出差地、出差事由、預計出差天數(shù)及金額， 經(jīng)本部門主管簽字后報總經(jīng)理簽批；持已批“借款單”至財務(wù)處領(lǐng)款.3、日常費用借款：各部門因辦理業(yè)務(wù)需要借款，到財務(wù)部領(lǐng)取借 款單,填寫好資金性質(zhì)（支票或現(xiàn)金）、部門、借款事由，所借金額,審 批程序同第1條.4、其他臨時借款：如業(yè)務(wù)費、招待費、周轉(zhuǎn)金等，審批程序同第 1條.5、借款出差人員回公司后五天內(nèi)應按規(guī)定到財務(wù)部報帳 ，報帳后 所欠金額三天內(nèi)補齊，對于不辦理報銷手續(xù)且三天內(nèi)不能補齊所欠款 項的,財務(wù)部有權(quán)從當月工資中扣回.6、所有借款均遵循前帳不清后帳不借的原則.7、嚴格禁止個人借款，特殊情況需由公司部門經(jīng)理以上級別人員 批準后方可借支.三、日常費用報銷：1、公司員工在日常費用支出時，需堅持勤儉節(jié)約的原則.2、日常支出時應盡量取得原始發(fā)票，對于不能取得原始發(fā)票的情 況,需由對方出具收款證明.3、報銷時須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡述事由，并經(jīng)相應領(lǐng)導 簽字后到財務(wù)部報銷；4、所有日常購用物品均須到庫房辦理入庫手續(xù)，報銷時發(fā)票后面 附有經(jīng)庫房管理員簽字的入庫單，