1、 財務情況說明書××××××××公司××××年×月財務情況說明書一、企業生產經營的基本情況（一）（）主要業務范圍是：××××××××××××××××××××××××××××（）公司成立時間為

2、××××年×月。（）公司從業為員為××××人，以××人員為主體，設有××××部、××××部、××××部、××××車間。其中大部分為××××人員。（二）本年度生產經營情況：本年度的主營業務收入是××××收入，以×××

3、15;業務為主。在××××方面開展工作，預計能完成營業額××××萬元，利潤××××萬元（三）對企業業務有影響的知識產權的有關情況：××××××××××××××××××××××××（四）開發、在建工程項目的預期進度及工程竣工決算情況。

4、5;×××××××××××××××××××××××（五）經營中出現的問題與困難 ××××××××××××××××××××××××或

5、：目前公司經營情況平穩正常。無需要披露的其他業務情況與事項。二、利潤實現、分配及企業虧損情況（一）營業收入分析1、按產品類型分析主營業務收入，我公司本年累計銷售收入××××萬元，有××××收入，上年同期實現銷售收入××××萬元。同期變動數××××萬元。上年主營業務成本××××萬元。公司本年累計發生主營業務成本××××萬元。2、按產品銷售結構分析（二） 成本費

6、用分析1、 總成本分析公司本月主營業務成本是××××成本。（1）、原材料費用變化情況：××××××××××××××××××××××××（2）、能源費用變化情況：×××××××××××××&#

7、215;××××××××××（3）、人工成本比上年同期增長××××萬（4）、公司××××借款利息2、 各產品成本和毛利分析××××××××××××××××××××××××期間費用分

8、析1）銷售費用：××××××××2）管理費用分析，公司本年累計管理費用為××××萬元主要構成項目是××費用××××萬占管理費用的××%；××費用××××萬占××%。××費××××萬占××%3）財務費用只是對銀行的存款利息及手續費（三）其他業

9、務收入分析××××××××××××××××（四）同比影響其他收益的分析1. ×××××××××××××××2. 營業外收支分析：×××××××××××××

10、15;××××××××××××××××××××××××××營業外收入分析表：項目本年發生額上年發生額差額非流動資產處置利得其中：固定資產處置利得無形資產處置利得非貨幣性資產交換利得債務重組利得政府補助（補貼收入）盤盈利得捐贈利得違約賠償收入罰款收入核銷其他應付款和預收賬款的收入已確認無法支付的應付款項已經核銷應收賬款收回收購股權收益售房收

11、入其他合計營業外收入項目差異較大的分析原因××××××××營業外支出情況表：項目本年發生額上年發生額差額非流動資產處置損失 其中：固定資產處置損失 無形資產處置損失 其他非貨幣性資產交換損失債務重組損失公益性捐贈支出非常損失盤虧損失非公益性捐贈支出防洪基金原職工學校教師工資補償款預計虧損合同損失/ (轉回)罰款支出滯納金、賠償金、違約金支出學校經費其他合計營業外支出項目差異較大的分析原因×××××××××××

12、;×××××××××（五）利潤分配情況（六） ××××××××××××××××××××（七） 利潤表主要項目對比。項 目本年實際數上年實際數增減額增減幅度%一、營業收入 其中: 主營業務收入 其他業務收入減：營業成本. 其中: 主營業務成本 其他業務成本 營業稅金及附加 銷售費用 管理費用45 財務費用5 資

13、產減值損失投資收益（虧損以“-”號填列）二、營業利潤（虧損以“”號填列） 加：營業外收入 減：營業外支出三、利潤總額（虧損總額以“-”號填列） 減：所得稅費用四、凈利潤（凈虧損以“-”號填列） 減：*少數股東損益00五、歸屬于母公司所有者的凈利潤（七）稅賦調整對凈利潤的影響 ××××××××××××××××（八）會計政策變更的原因及其對利潤總額的影響數額，會計估計變更對利潤總額的影響數額以及年末八項提取的變化情況。××

14、;××××××××××××××××××××××××××××××××××××××三、資產負債構成及變動情況（一）資產構成及變動情況分析項目年末數年初數增減額增減率流動資產： 貨幣資金 應收票據 應收賬款 預付賬款 應收股利

15、 其他應收款 存貨 其中：原材料 庫存商品（產成品） 一年內到期的非流動資產 其他流動資產流動資產合計非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 投資性房地產 固定資產原價 減：累計折舊項目 固定資產凈值 減：固定資產減值準備 固定資產凈額 在建工程 工程物資固定資產清理 無形資產 其中：土地使用權 開發支出 長期待攤費用（遞延資產） 遞延所得稅資產 其他非流動資產（其他長期資產）非流動資產合計資 產 總 計資產質量分析表：指標本年去年增加總資產周轉率（次）存貨周轉率（次）應收賬款周轉率（次）資產質量趨勢分析：應收賬款賬齡分析表項目年末數年初數賬面余額壞賬準備賬面

16、余額壞賬準備1年以內（含1年）1-2年（含2年）2-3年（含3年）3-4年（含4年）4-5年（含5年）5年以上合計（二）負債結構分析1、企業負債情況分析企業××××年××月流動負債與長期負債的比重為××%，企業××××年××月流動負債與長期負債的比重為××%，其他應付款為××××，企業長期借款××××，短期借款××××

17、，應付賬款××××， 負債項目分析表項目年末數年初數增減額增減率 短期借款 應付票據 應付賬款 預收款項 應付職工薪酬 應交稅費 應付利息 應付股利（應付利潤） 其他應付款 一年內到期的非流動負債 其他流動負債流動負債合計 長期借款 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債非流動負債合計負 債 合 計2、企業償還債務的能力和財務風險狀況債務風險情況分析表：指標本年去年增減額資產負債率%流動比率速動比率流動負債與帶息負債比重已獲利息倍數現金流動負債比%要求報告期與上年同期進行對比，并對變動原因進行分析。（三）其他資產運用重大事項1、（企業從事委托理財、期貨及衍生品交易、股票投資、基金投資、房地產投資等業務）。2、（企業債務重組事項及對本期損益的影響。）3、（在建工程情況、重大項目改造情況、處置重要資產情況）4、（有負債情況，如對外擔保、未決訴訟、對外抵押等情況。）四、現金流量管理