1、財務報銷流程培訓Financial reimbursement process trainingB U I S N E S S匯報人：匯報人：XXXX 匯報時間：匯報時間：20XX年年目錄一、費用報銷管理辦法二、業務招待費報銷三、差旅費報銷四、報銷流程培訓 費用報銷管理辦法商業一詞被引申至政治和經濟領域，其涵義演變為泛指統領性的、全局性的、左右勝敗的謀略、方案和對策。 01廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心費用報銷管理辦法基本原則基本原則1.責任明確原則2.費用劃分原則3.費用清晰原則4.及時報支入帳原則5.費用申請原則以上事項支出低于2萬元必須經

2、領導審批，超過20000元報經理辦公會議研究決定。未經審批的費用一律不得報銷。廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心費用報銷管理辦法3嚴格控制陪客人數，原則上陪客人數不得超過客人數。招待標準1嚴格執行招待標準，每次招待費用不得超過申請單審批的金額，凡超出部分由經辦人員和陪同人員自行支付。2招待標準：省及市級領導人均控制在120150元內；市相關部門和業務單位高管人員人均控制在100120元內；區、鄉鎮和一般業務單位人員人均控制在60100元內。廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心費用報銷管理辦法員工出差外出參

3、加會議及培訓出差申請單培訓、會議申請表 業務招待辦公物品采購 招待申請單 購買辦公用品申請單廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心費用報銷管理辦法公司上級主管部門檢查指導工作、業務單位來公司洽談業務、溝通交流及與關聯單位的業務往來等。1財務部門負責根據公司業務量制定招待費預算，納入年終考核，每月底通過分析預算完成情況來進行監督和控制。2原則上由辦公室統一負責市內業務招待的安排管理工作。3對于超預算標準的業務招待費，財務部門不予報銷。招待范圍招待管理 業務招待費報銷商業一詞被引申至政治和經濟領域，其涵義演變為泛指統領性的、全局性的、左右勝敗的謀略、方案和

4、對策。 02廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心業務招待費報銷對所辦理經濟業務的真實性、正確性，對所填寫的各類報銷憑證的真實性、準確性、完整性負責。部門負責人。對所審核業務的真實性、合理性負直接責任。財務人員。對費用報銷的合法性、合規性、金額的準確性負直接責任。總經理或副總。對費用報銷的合法性、合理性負責。責任人業務經辦人業務審核人財務審核人審批人廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心業務招待費報銷注：一類城市指北京、天津、上海、廣州、深圳、重慶、西安、南京、武漢、成都、沈陽、大連、杭州、寧波、無錫、青島、濟

5、南、廈門、福州、長沙等；二類城市是指一類城市以外的其他城市（不包括亳州市區）。廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心業務招待費報銷經辦人辦理報銷憑證部門負責人業務審核財務部審核副總經理或總經理 審批。廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心業務招待費報銷3非本公司人員確因公司業務需要出差的，由相關部門提出申請，經總經理批準后，按我公司員工出差的程序辦理出差手續。出差審批程序1員工出差前應詳細填寫出差申請 單，注明事由、地點行程、日期、隨行人員、交通工具等，經分管負責人審批后報辦公室統一安排。2外出參加會議或培訓的

6、人員，需持總經理批示明確意見的文件、通知等辦理出差申報手續。 差旅費報銷商業一詞被引申至政治和經濟領域，其涵義演變為泛指統領性的、全局性的、左右勝敗的謀略、方案和對策。 03廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心差旅費報銷注意事項：取得的原始憑證不符合上述基本要求，出現以下情況，財務部一律不予報銷。（1）發票或收款憑證有涂改、挖補或模糊不清；（2）購物發票與驗收單在數量、金額上不相符；（3）發票或收款憑證的收款項目與收款單位經營范圍不相符；（4）發票或收款憑證屬過期停用或偽造的；（5）套開票、連號票一律不予報銷；（6）其他未符合合法原始憑證基本要求的不

7、予報銷；（7）以合法票據抵付不合法票據不予報銷。基本要求：基本要求：（1）準確填寫付款單位的全稱及付款日期；（2）詳細填寫經濟業務內容、單位、數量、單價、金額，不允許涂改，大小寫必須相符；（3）票據上必須加蓋有出具票據單位的“發票專用章”或“財務專用章”，且有收款人簽名(或蓋章)；（4）購物發票：出現購“辦公用品”、“計算機配件”、“書籍”等，必須附有加蓋與票面相同印章的購貨清單。廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心差旅費報銷廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心差旅費報銷廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務

8、中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心差旅費報銷 差旅費報銷注意事項1凡夜間乘坐火車或連續乘火車超過8小時（含）者，可以乘坐火車臥鋪。根據業務重要程度、時間要求和路途遠近等客觀因素可額外提出申請。3.自帶車出差人員不再報銷長途交通費及補貼市內交通費。1部門副職以上人員。2單程距離在400公里以內。3同行人數超過3人，派車費用經濟時。4隨身攜帶物品較多或極為重要時。5需要速去速歸，乘車不方便時。 報銷流程培訓商業一詞被引申至政治和經濟領域，其涵義演變為泛指統領性的、全局性的、左右勝敗的謀略、方案和對策。 04廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心報銷流程培訓 差旅費報銷注意事項4出差人數在兩人以上，可與職級最高者入住同一酒店，但限于普通標準間；住同一標準間的，適用兩人中最高標準。5聘請非本公司人員為公司辦理業務而出差的，由經辦部門提出，經分管副總審批，等同本公司人員出差。6參加異地會議或培訓等且交納的費用已經包含食宿費用的，不得再報銷該期間的食宿費。7出差人員對外有招待業務的，按照每招待一次扣減當天餐費補助的50%的標準執行。8小車駕駛員憑派車單享受每公里0.12元的公里補助，隨出差費用一并報銷。廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心廣東分署機關服務中心報銷流程培訓