1、精選文檔商業銀行管理學課后習題及題解第一章 商業銀行管理學導論習題一、判斷題   1. 金融服務現代化法案的核心內容之一就是廢除格拉斯斯蒂格爾法。2. 政府放松金融管制與加強金融監管是相互矛盾的。          3. 商業銀行管理的最終目標是追求利潤最大化。               

2、;  4. 在金融市場上，商業銀行等金融中介起著類似于中介經紀人的角色。 5. 商業銀行具有明顯的企業性質，所以常用于企業管理的最優化原理如邊際分享原理、投入要素最優組合原理、規模經濟原理也適用于商業銀行。 6. 金融市場的交易成本和信息不對稱決定了商業銀行在金融市場中的主體地位。                       &

3、#160;                              7. 企業價值最大化是商業銀行管理的基本目標。               &#

4、160; 8. 商業銀行管理學研究的主要對象是圍繞稀缺資源信用資金的優化配置所展開的各種業務及相關的組織管理問題。                        9. 商業銀行資金的安全性指的是銀行投入的信用資金在不受損失的情況下能如期收回。         

5、                                       二、簡答題1. 試述商業銀行的性質與功能。2. 如何理解商業銀行管理的目標？3. 現代商業銀行經營的特點有哪些？

6、4. 商業銀行管理學的研究對象和內容是什么？5. 如何看待“三性”平衡之間的關系？三、論述題1. 論述商業銀行的三性目標是什么，如何處理三者之間的關系。2. 試結合我國實際論述商業銀行在金融體系中的作用。第一章習題參考答案一、判斷題1.  2.×  3.×  4. 5.×  6.  7.×  8.  9.二、略；三、略。第二章 商業銀行資本金管理習題一、判斷題 1.

7、新巴塞爾資本協議規定，商業銀行的核心資本充足率仍為4。 2. 巴塞爾協議規定，銀行附屬資本的合計金額不得超過其核心資本的50%。 3. 新巴塞爾資本協議對銀行信用風險提供了兩種方法：標準法和內部模型法。 4. 資本充足率反映了商業銀行抵御風險的能力。 5. 我國國有商業銀行目前只能通過財政增資的方式增加資本金。 6. 商業銀行計算信用風險加權資產的標準法中的風險權重由監管機關規定。 二、單選題1. 我國商業銀行資本充足率管理辦法規定，計入附屬資本的長期次級債務不得超過核心資本的。 A. 20% B. 50%C. 70% D. 100%2. 商業銀行用于彌補尚未識別的可能性損失的準備金是。 A.

8、 一般準備金 B. 專項準備金C. 特殊準備金 D. 風險準備金3. 巴塞爾協議規定商業銀行的核心資本與風險加權資產的比例關系。 A. 8% B. 8%C. 4% D. 4%三、簡答題1試述商業銀行資本金的功能。2. 試述商業銀行資本金的構成。3. 試述1988年巴塞爾協議的基本內容。5. 試述商業銀行提高資本充足率的途徑。四、論述題試論述現階段我國商業銀行提高資本金的策略。第二章 習題參考答案一、判斷題1.× 題解新巴塞爾協議商業銀行核心資本充足率為8%。2.× 題解巴塞爾協議規定，銀行附屬資本的合計金額不得超過其核心資本的100%。 3. 題解銀行信用風險計量包括標準法

9、和內部評級法兩種。4. 題解資金越充足，緩沖損失的能力越強。5.× 題解也可通過發行普通股，優先股，次級長期債券來增加資本金。 6.× 題解新巴塞爾協議規定，監管機關規定只能對其監督檢查。二、單選題1. B 題解附屬資本的合計金額不得超出其核心資本的100%，長期次級債券最多只能為核心資本的50%，普通準備金和普通呆賬準備金占風險資產的比例最多不超過1.25%，在特別的情況下可達2%。2. A 題解依據一般準備金的定義。3. A 題解核心資本與風險加權資產是核心資本充足率。三、簡答題1. 試述商業銀行資本金的功能。1. 題解商業銀行資本金包括營業功能、保護功能、管理功能。試

10、述商業銀行資本金的構成。2. 題解商業銀行資本金的構成包括普通資本和優先資本。普通資本包括普通股、資本盈余、未分配利潤等，優先資本包括優先股、資本票據和資本債券、可轉換債券等。試述1988年巴塞爾協議的基本內容。3. 題解1988年巴塞爾協議的基本內容包括劃分資本、規劃資產的風險權重、規定商業銀行資本充足率的最低標準、過渡期安排。試述商業銀行提高資本充足率的途徑。4. 題解商業銀行提高資本充足率有2種途徑：1、分子對策，即提高資本總量，如采用內源資本策略（留存盈余、股息政策）和外源資本策略發行普通股、發行優先股、發行次級中長期債券）來提高資本總量；2、分母對策，即壓縮銀行資產規模調整資產結構

11、。四、論述題1. 試論述現階段我國商業銀行提高資本金的策略。1. 題解商業銀行提高資本金有兩種策略，即內源資本策略和外源資本策略。內源資本策略是指增加內源資本，即增加以留存收益方式形成的資本；外源資本策略是指通過發行普通股、發行優先股、發行長期次級債券等形式來增加資本。第三章 商業銀行負債業務管理習題一、判斷題1. 商業銀行向中央銀行借款可以用于投資。                   

12、0;    2. 歐洲貨幣市場借款利率一般以LIBOR為基準。                    3. 市場滲透定價法不強調利潤對成本的彌補。                  

13、;    4. 高負債是商業銀行區別于其他企業的重要標志之一。              5. 對商業銀行來說存款并不是越多越好。6. CDs存單是一種面額較大、不記名發行但不能在二級市場流通轉讓的定期存款憑證。                 &#

14、160;                                     7. 我國目前資本市場利率仍然是市場利率與計劃利率并存。       

15、0;  8. 負債是商業銀行資金的全部來源。                              二、單項題1. 商業銀行存款管理的目標不包括 。A. 保持存款的穩定性        

16、 B. 降低存款的成本率C. 降低存款的流動性         D. 提高存款的增長率2. 存款按存款資金性質及計息范圍劃分為財政性存款和 。 A. 個人存款                B. 定期存款C. 一般性存款   &#

17、160;          D. 單位存款3. 使商業銀行負債成本最低的存款為 。A. 同業存款            B. 有獎存款C. 定期存款            D. 活期存款4. 商業銀行的被動負債

18、是 。A. 發行債券               B. 吸收存款C. 同業拆借               D. 再貸款5. 下列借入負債中被采用“隔日放款”或今日貨幣形式的為 。 A. 同業拆借    

19、60;        B. 回購協議 C. 間接借款             D. 再貼現6. 商業銀行可長期利用的存款，稱為 。 A. 流動性存款             B. 原始存款C

20、. 定期存款               D. 發行長期金融債券7. 商業銀行中長期借款包括 。A同業拆借                 B. 回購協議  C. 中央銀行借款   

21、;          D. 發行長期金融債券8. 同業借款不包括 。A. 同業拆借                 B. 再貼現C. 抵押借款           

22、60;     D. 轉貼現9. 目標利潤定價法的核心在于 。A. 嚴格測算各種存款的營業成本   B. 計算存款的歷史加權成本C. 確定存款的邊際成本           D. 確定存款的風險成本10. 商業銀行吸收的存款中穩定性最好的是 。A. NOW賬戶      

23、0;            B. 定活兩便存款C. 儲蓄存款                   D. 自動轉賬服務賬戶11. 商業銀行的存款成本除了利息支出，還包括 。A. 辦公費     

24、;                B. 員工工資C. 差旅費                     D. 非利息支出12. 關于同業拆借說法不正確的是 。A. 同業拆借是一種比較

25、純粹的金融機構之間的資金融通行為。B. 為規避風險，同業拆借一般要求擔保。C. 同業拆借一般不需向中央銀行繳納法定存款準備金，降低了銀行的籌資成本。 D. 同業拆借資金只能作短期的用途。三、多選題1. 商業銀行負債按負債的流動性可分為 。A. 流動負債                  B. 應付債券  C. 其他長期

26、負債              D. 應付賬款2. 下列屬于存款的創新種類的是 。A. 可轉讓支付命令賬戶        B. 大額可轉讓定期存單C. 貨幣市場賬戶              

27、;D. 個人退休金賬戶3. 影響存款成本定價的因素包括 。A. 市場利率的水平            B. 存款的期限結構C. 銀行的盈利性              D. 客戶與銀行的關系4. 商業銀行借入資金應考慮的因素包括 。A. 借入資金的規模

28、0;           B. 借入資金的期限C. 借入資金的相對成本        D. 借入資金的分險E. 借入資金的法規限制5. 商業銀行國內市場借款的主要方式有 。 A. 轉貼現             

29、0;B. 向央行借款 C. 同業拆借            D. 發行金融債券 E. 證券回購協議6. 價格定價法中價格表按收費條件包括 。A. 免費定價                  B. 有條件免費定價C.

30、60;浮動費率                  D. 固定費率7. 以下屬于商業銀行“主動型負債”的是 。A. 存款                      B.&#

31、160;同業拆借C. 再貼現                    D. 金融債券     E. 轉貼現四、計算題1. 假定一家銀行籌集了500萬的資金，包括200萬的活期存款，300萬定期存款與儲蓄存款。活期存款的利息和非利息成本為存款的8%，定期存款和儲蓄存款總成本為10%。假如儲備要求減少銀行可使用資金

32、的數額為活期存款的15%，儲蓄存款的5%。求該銀行負債的加權平均成本率。2. 某銀行可通過7%的存款利率吸引50萬元新存款。銀行估計，若提供利率為7.5%，可籌集資金100萬元；提供8%利率可籌集存款150萬元；提供8.5%的利率可籌集存款200萬元；提供9%的利率可籌集存款250萬元。如果銀行投資資產的收益率為10%，由于貸款利率不隨貸款量的增加而增加，貸款利率就是貸款的邊際收益率。存款為多少時銀行可獲得最大的利潤呢？五、簡答題1. 簡述商業銀行負債的性質。2. 簡述商業銀行負債業務的作用。  3. 簡述商業銀行負債業務經營管理的目

33、標。4. 簡述商業銀行借入資金時應考慮的因素。5. 負債對商業銀行管理有何意義。6. 商業銀行借入資金時一般有哪些渠道。7. 商業銀行存款定價通常有哪些方法。六、論述題論述你對存款立行觀點的看法。第三章習題參考答案一、判斷題1.×  2.  3.  4.  5.  6.×  7.   8.×二、單選題1.C  2.C  3.A 

34、 4.B  5.A  6.D  7.D  8.B  9.B  10. C  11.D  12.B三、多選題1.ABC  2.ABCD  3.ABCD  4.ABCDE  5.ABCDE  6.ABD  7.BCDE四、計算題1. 加權平均成本率=全部負債利息總額/全部負債平均余額×100%

35、                =（200×8%+300×10%）/（200×85%+300×95%） ×100%                 =10.11%2. 利潤=貸款收益-存款成本

36、0;  （1）（10%-7.5%）×100+50×7.5%-50×7%=2.75    （2）（10%-8%）×150+50×8%-50×7%=3.5（3）（10%-8.5%）×200+50×8.5%-50×7%=3.75（4）（10%-9%）×250+50×9%-50×7%=3.5所以采取第三種方案可以獲得最大利潤。五、略；六、略；七、略。第四章 商業銀行貸款業務管理（一）習題一、判斷題1. 五級分類法中

37、，不良貸款包括可疑貸款和損失貸款兩類。          2. 質押貸款的質物指借款人或第三人的不動產。                    3. 補償性余額實際上是銀行變相提高貸款利率的一種表現形式。      4. 資金邊際成本是指商

38、業銀行每增加一單位可用于投資或貸款的資金所需支付的利息、費用成本。                                            

39、60; 5. 一般擔保條件下，借款人貸款到期沒有歸還銀行貸款，擔保人即應承擔第一還款人責任。                                         

40、60;          二、單選題1. 按擔保合同規定，借款人貸款到期不能償還銀行付款時、按約定由擔保人承擔償還貸款的責任，此類貸款稱之為 。A. 信用貸款   B. 一般保證貸款  C. 連帶責任保證貸款  D. 票據貼現貸款2. 如銀行貸款已經肯定要發生一定的損失，但損失金額尚不確定，此類貸款應歸屬于 。A. 關注類貸款   

41、60;B. 次級類貸款     C. 可疑類貸款     D. 損失類貸款3. 由于對環境條件等外部因素判斷失誤而給銀行帶來損失的風險，一般歸納于 。A. 信用風險       B. 市場風險       C. 操作風險      

42、; D. 國家風險4. 產業分析落后導致銀行不恰當的貸款支持屬于 。A. 信用風險       B. 市場風險       C. 操作風險       D. 國家風險三、多選題1. 下列措施中，哪些屬于風險補償機制范疇 。A. 保險     

43、0;   B. 抵押（或質押）  C. 貸款組合      D. 提取呆帳準備金2. 下列項目中，哪些屬于銀行貸款價格構成要素 。A. 利率         B. 承諾費          C. 補償余額  &

44、#160;   D. 隱含條款3. 下列風險狀況，哪些應歸類于操作風險范疇？ 。A. 對借款人財務狀況分析失誤導致不能按期還款；B. 不科學的操作流程或工作程序；C. 缺乏科學.成文的信貸政策；D. 銀行資產.負債組合不匹配。4. 下列貸款項目中哪些應屬于公司短期貸款 。A. 票據貼現     B. 證券交易商貸款    C. 循環信貸融資  D. 

45、;項目貸款四、計算分析題資料：    某上市公司資產負債表（2009年9月30日）    單位：元資產負債及股東權益流動資產流動負債貨幣資金99,059,888.78短期借款230,666,350.2應收票據7,471,746應付帳款68,743,479.53應收賬款凈額128,262,559.1預收帳款15,490,058.4其他應收款凈額36,546,170.17應付工資3,575,267.48應收款項凈額164,808,729.3應交稅金5,618,141.21預付帳款35,771,611.46其他應交款0存

46、貨凈額113,501,599.1其他應付款22,311,251.18流動資產合計420,613,574.6流動負債合計346,792,432.5長期投資長期負債長期股權投資1,490,838.97長期借款75,000,000長期投資凈額1,490,838.97專項應付款3,000,000固定資產長期負債合計78,000,000固定資產凈額276,437,297遞延稅項貸項14,935,143.44在建工程凈額23,246,284.95負債合計439,727,575.9固定資產清理63,890少數股東權益55,250,848.37固定資產合計299,747,471.9股東權益無形資產及其他資產股

47、本137,000,000長期待攤費用887,190.89股本凈額137,000,000無形資產及其他資產合計146,356,713.6資本公積金72,522,706.11遞延稅項盈余公積金25,560,376.71遞延稅項借項767,880.47未分配利潤140,653,551.4貨幣換算差額-1,738,578.97股東權益合計373,998,055.3資產總計868,976,479.6負債及股東權益總計868,976,479.6根據以上某公司資產負債表，計算以下財務指標：資產負債率；流動比率；速動比率；股權收益率；流動資產比率；財務杠桿比率。五、簡答題1. 簡述商業銀行貸款政策的

48、主要內容及意義。2. 簡述商業銀行貸款定價的主要影響因素及其貸款價格的構成要素。3. 試述商業銀行貸款風險的主要類型，并簡述其形成原因。4. 商業銀行信貸風險控制的主要方法有哪些。5. 簡述質押貸款與抵押貸款的區別。6. 簡述一般保證貸款與連帶責任保證貸款的區別。7. 銀行貸款準備階段的主要工作和任務有哪些？8. 商業銀行信貸風險補償機制主要有哪些措施？六、論述題商業銀行貸款主要面臨哪些風險？其基本成因是什么？第四章習題參考答案一、判斷題1.× 2.× 3. 4. 

49、5.二、單選題1.C    2.C    3.C    4.A  三、多選題1.BD     2.ABCD     3.BC    4.AB四、計算分析題資產負債率50.60%；流動比率1.21；速動比率0.89；股權收益率0.30；流動資產比率0.48%；財務杠桿比率2.32。五、略；六、略。第五章 商業銀行貸款業務

50、管理（二）習題一、簡答題1. 試述消費貸款的特點和作用。2. 發展消費貸款有何重要意義？3. 如何進行住房抵押貸款的一級市場運作和二級市場運作？4. 住房抵押貸款有哪幾種償還方式？5. 旅游消費貸款的對象和條件有哪些？二、論述題1. 試評述我國目前開展汽車消費信貸的現實條件。2. 試述美國次貸危機對我國住房抵押貸款證券化的啟示。第五章習題參考答案：略第六章 商業銀行證券投資管理習題一、計算題1. 假設一種5年期市政債券的收益率是10%，一種相應期限公司債券的收益率是15%，所得稅稅率是34%，銀行應選擇哪一種債券？

51、2. 一張10年期美國長期國庫券，面值為1000美元，當前各證券交易商的售價為775美元，該債券息票率為9%。如果現在購入并持有至到期，其預期的到期收益率是多少？二、簡答題1. 收益率曲線如何幫助銀行投資經理選擇買賣證券？2. 收益率曲線策略的基本思路是什么？3. 如何構建避稅組合？4. 比較杠鈴法和收益率曲線策略的異同。5. 為什么我國目前還實行分業經營的管理體制？6. 試述銀行投資政策應包括的內容。7. 商業銀行證券投資的目標是什么？8. 創新型投資工具對商業銀行證券投資有何正面和負面影響？第六章習題

52、參考答案一、計算題1. 市政債券的收益率為10%，公司債券的實際收益率為15%×（1-34%）=9.6%   故銀行選擇市政債券。2.其中Pt 為每年的現金流入量。利用插值法可計算出r=10.7%二、略第七章 商業銀行中間業務管理習題一、判斷題1. 銀行匯票可在全國范圍內使用，付款期限自出票日起10天。   2. 銀行匯票經持票人（收款人）背書后可以轉讓。            

53、;  3. 商業匯票根據承兌人的不同分為銀行承兌匯票和商業承兌匯票。 4. 商業匯票付款期限最長為6個月。                          5. 商業匯票經持票人背書后不可以轉讓。         &#

54、160;            6. 銀行本票的提示付款期限自出票日期最長不得超過2個月。    7. 銀行本票見票即付。                          

55、60;           8. 銀行卡依據清償方式可分為貸記卡、準貸記卡和借記卡。      二、單選題1. 由出票人簽發的委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人的票據是   。A銀行匯票                 

56、60;      B. 商業匯票    C. 銀行本票                         D. 支票2. 商業匯票的付款期限最長為 。A3個月    

57、60;                        B 6個月          C9個月             &

58、#160;               D 12個月3. 銀行本票的提示付款期限自出票日期起最長不得超過 。A1個月                          &

59、#160; B2個月          C3個月                            D4個月4. 托收承付結算每筆的金額起點為 。A1 000元   

60、                    B5 000元       C10 000元                    

61、60; D50 000元5. 因交易對手無法履行合約或不履行責任而導致損失的風險屬于 。A信用風險                    B市場風險    C操作風險              

62、60;     D法律風險三、多選題1結算業務的主要結算工具包括  。A. 銀行匯票                  B. 商業匯票C. 銀行本票               &

63、#160;  D. 支票2. 商業銀行的代理業務有 。A代理政策性和商業銀行業務        B.代理人民銀行業務C代理證券和保險業務            D.代理收付業務3.擔保業務包括 。A. 銀行承兌匯票           &#

64、160;      B. 備用信用證   C. 各類保函                      D. 商業承兌匯票4. 交易類中間業務指商業銀行為滿足客戶保值或自身風險管理等方面的需要，利用各種金融衍生工具進行的資金交易活動。具體包括。A.

65、60;遠期合約                      B. 金融期貨C. 互換                       &

66、#160;  D. 期權5. 商業銀行中間業務的風險主要有 。A. 信用風險                      B. 市場風險       C. 操作風險      

67、60;               D. 流動性風險四、簡答題1. 簡述商業銀行中間業務的概念及范圍。2. 商業銀行中間業務的風險有哪些？應如何控制？五、論述題論商業銀行中間業務的創新。第七章習題參考答案一、判斷題1. ×  2.   3.   4.  5. × 

68、60;6.   7.   8. 二、單項選擇題1D   2B   3A   4C   5A三、多選題1.ABCD    2. ABCD    3. ABC    4. ABCD   5. ABC   6. ABCD四、略；五、略。

69、第八章 商業銀行國際業務管理習題一、計算題有一筆為期5年的$5000萬國際銀團貸款，于2007年5月10日簽訂貸款協議，確定用款期為半年（即到2007年11月10日截止），并規定從簽訂貸款協議之日1各月后，即2007年6月10日起開始計付承擔費，承擔費率為0.25%。該借款人實際支用貸款的情況如下：5月12日支用了$1000萬，6月3日支用了$2000萬，7月12日支用了$500萬，8月9日支用了$700萬，4次共支用了$4200萬。到11月10日用款期截止時，仍有$800萬未動用，自動注銷。請計算該筆銀團貸款的承擔費。二、簡答題1. 國際結算有哪些主要方式？2. 商業銀行

70、外匯買賣業務發展的動因是什么？3. 即期與遠期外匯買賣業務分別如何報價？4. 外匯期貨交易與外匯遠期交易有何區別？5. 商業銀行對外貿易融資有哪些主要形式？6. 銀團貸款各當事人應分別承擔哪些職責？三、論述題1. 試述國際結算的含義與特征。2. 試述國際銀團貸款如何操作。第八章習題參考答案一、計算題因從2007年6月10起計付承擔費，故在這之前支用的兩筆貸款共計3000萬美元不計承擔費。（1）6月10日7月11日，共32天，有2000萬美元貸款未動用。     承擔費=2000

71、5;0.25%×32360=0.444444(萬美元)（2）7月12日8月8日，共28天，有1500萬美元貸款未動用。     承擔費=1500×0.25%×28360=0.291667（萬美元）（3）8月9日11月9日，共93天，有800萬美元貸款未動用。     承擔費=800×0.25%×93360=0.516667（萬美元）從2007年11月10日起，800萬美元貸款額度自動注銷后不再計算承擔費。故全部承擔費之和為：  

72、;      =0.444444+ 0.291667+0.516667=1.252778（萬美元）二、略；三、略。第九章 商業銀行流動性管理習題一、單選題1. 屬于商業銀行充足流動性范疇的業務是 。A. 滿足存款人提取存款        B. 支付銀行到期債務C. 歸還中央銀行再貸款        D. 滿足客戶的合理貸款需求2

73、. 衡量商業銀行負債流動性指標是  。A. 現金狀況指標            B. 流動性證券指標C. 游資比率                D. 能力比率3. 將不同時期存款的最低點連成線，這就形成了商業銀行的  。A. 易

74、變性存款線           B. 核心存款線C. 季節性貸款波動線       D. 長期貸款趨勢線 4. 將不同時期貸款的最高點連成線，這就形成了商業銀行的  。A. 易變性存款線            B. 核心

75、存款線C. 季節性貸款波動線        D. 長期貸款趨勢線5. 商業銀行獨立核算行處的可貸頭寸等于 。   A. 可用頭減去備付金限額     B. 可用頭寸C. 基礎頭寸減備付金限額     D. 基礎頭寸二、多選題1. 屬于商業銀行基本流動性范疇的業務是  。A. 滿足存款人提取

76、存款        B. 支付銀行到期債務C. 歸還中央銀行再貸款        D. 滿足客戶的合理貸款需求2. 衡量商業銀行資產流動性指標包括 。A. 現金狀況指標              B. 流動性證券指標C. 游資比率

77、                  D. 能力比率3. 下列指標值越高,表明商業銀行流動性越好 。A. 能力比率                  B. 核心存款比率C. 現金資產比率

78、60;             D. 游資比率4. 下列指標值越低,表明商業銀行流動性越好 。A. 游資比率                       B. 流動性證券比率C. 活期存款與

79、定期存款之比         D. 經紀人存款比率5. 對上市商業銀行流動性監管時應注意的市場信號包括 。A. 銀行的資信評級                   B. 銀行的股票價格C. 對客戶履約程度                   D. 向央行的借款情況三、計算分析題假設A城市商業銀行主管資金計劃的部門預計本行下月有20%的可能會出現