1、第三章 銀行信貸管理的基本規則v主要內容：主要內容：v信貸管理的逆向選擇和道德風險信貸管理的逆向選擇和道德風險v信貸管理的信貸管理的“三性三性”原則原則v貸款通則貸款通則的主要內容及其發展變化的主要內容及其發展變化v商業銀行信貸管理的有關制度商業銀行信貸管理的有關制度第一節第一節 銀行信貸管理的逆向選擇和道德風險銀行信貸管理的逆向選擇和道德風險v一、信息不對稱原理一、信息不對稱原理v1、概念、概念v指在市場經濟中，沒有一個市場主體可以占指在市場經濟中，沒有一個市場主體可以占有完全的市場信息，市場總是表現為一方占有完全的市場信息，市場總是表現為一方占有充分信息而另一方處于信息相對缺乏狀態，有充分

2、信息而另一方處于信息相對缺乏狀態，即信息總是不對稱的，信息擁有方為了使自即信息總是不對稱的，信息擁有方為了使自身利益最大化而采取的各種交易方式通常會身利益最大化而采取的各種交易方式通常會使另一方利益受到侵害，形成逆向選擇和道使另一方利益受到侵害，形成逆向選擇和道德風險。德風險。v2、逆向選擇和道德風險、逆向選擇和道德風險v“檸檬市場檸檬市場”-二手車交易中的逆向選擇二手車交易中的逆向選擇v保險業務中的逆向選擇和道德風險保險業務中的逆向選擇和道德風險v二、銀行信貸管理中的信息不對稱二、銀行信貸管理中的信息不對稱v從銀行的角度來看，銀行所掌握的貸款申請從銀行的角度來看，銀行所掌握的貸款申請人的信息

3、是不全面的。貸款申請人為了獲得人的信息是不全面的。貸款申請人為了獲得貸款，信息提供總是傾向于銀行關心并對自貸款，信息提供總是傾向于銀行關心并對自身有利的方面，而且往往通過技術上的設計身有利的方面，而且往往通過技術上的設計進行部分信息的回避。進行部分信息的回避。v為此，銀行不得不一方面建立自己的信用評為此，銀行不得不一方面建立自己的信用評級系統，對不合格的貸款申請人進行篩選，級系統，對不合格的貸款申請人進行篩選，另一方面提高貸款標準，通過上浮利率、設另一方面提高貸款標準，通過上浮利率、設定貸款附加條件等手段防止不合格的申請人定貸款附加條件等手段防止不合格的申請人獲得貸款。獲得貸款。v這樣一來，優

4、質貸款申請人可能會因為評級這樣一來，優質貸款申請人可能會因為評級較低而退出信貸市場，而低級別的申請人則較低而退出信貸市場，而低級別的申請人則為獲得信貸支持選擇接受各種條件，造成銀為獲得信貸支持選擇接受各種條件，造成銀行經營風險的加大。（逆向選擇）行經營風險的加大。（逆向選擇）v從銀行客戶的角度來看，同樣存在信息不對從銀行客戶的角度來看，同樣存在信息不對稱。銀行的客戶對銀行信貸的附加條件不可稱。銀行的客戶對銀行信貸的附加條件不可能獲得充分的信息支持。能獲得充分的信息支持。v這樣，銀行所認為的優質客戶不受有關的苛這樣，銀行所認為的優質客戶不受有關的苛刻要求的制約，而低級客戶則承受高條件要刻要求的制

5、約，而低級客戶則承受高條件要求。求。v在銀行信貸活動中，貸款人（銀行）和借款在銀行信貸活動中，貸款人（銀行）和借款人（企業）之間形成了委托代理關系，這一人（企業）之間形成了委托代理關系，這一委托代理關系的風險主要是道德風險。委托代理關系的風險主要是道德風險。v貸款協議簽訂后，對貸款資金的投向及風險、貸款協議簽訂后，對貸款資金的投向及風險、收益水平、貸款償還概率等信息，借款人更收益水平、貸款償還概率等信息，借款人更加了解。如果借款人不按照合同約定進行投加了解。如果借款人不按照合同約定進行投資或投資獲利后不按時償還貸款本息，道德資或投資獲利后不按時償還貸款本息，道德風險就產生了。風險就產生了。v銀

6、行信貸管理的根本目標就是要防范信銀行信貸管理的根本目標就是要防范信息不對稱而產生的逆向選擇和道德風險。息不對稱而產生的逆向選擇和道德風險。v一方面，通過貸前調查和貸中審查掌握一方面，通過貸前調查和貸中審查掌握借款人的更多信息，盡可能避免逆向選借款人的更多信息，盡可能避免逆向選擇；另一方面，通過貸后檢查保證貸款擇；另一方面，通過貸后檢查保證貸款的安全，發現不利及時采取補救措施。的安全，發現不利及時采取補救措施。第二節 銀行信貸管理的“三性”原則v一、安全性一、安全性v指努力避免各種不確定因素的影響，保證經指努力避免各種不確定因素的影響，保證經營的穩健。營的穩健。v信貸管理的信貸管理的“安全性安全

7、性”指妥善安排資金的讓指妥善安排資金的讓渡并按期收回本息，防范信貸業務中的各種渡并按期收回本息，防范信貸業務中的各種風險。風險。v二、流動性二、流動性v指隨時滿足客戶提存和必要的貸款需求的支指隨時滿足客戶提存和必要的貸款需求的支付能力。付能力。v信貸管理的信貸管理的“流動性流動性”指保持合理的存貸比，指保持合理的存貸比，避免出現擠兌風險。避免出現擠兌風險。v三、盈利性三、盈利性v指經營活動中取得盈利的能力。指經營活動中取得盈利的能力。v信貸管理的信貸管理的“盈利性盈利性”指在保持合理流動性指在保持合理流動性的前提下，將吸收的存款盡可能通過貸款等的前提下，將吸收的存款盡可能通過貸款等形式的安排獲

8、取較大的收益。形式的安排獲取較大的收益。v四、三原則的有機結合四、三原則的有機結合v從根本上說，三方針是統一的，它們共同保證了銀從根本上說，三方針是統一的，它們共同保證了銀行信貸活動正常有效地進行。行信貸活動正常有效地進行。v然而，安全性和流動性與盈利性往往存在矛盾。安然而，安全性和流動性與盈利性往往存在矛盾。安全性和流動性呈正相關，盈利性與安全性和流動性全性和流動性呈正相關，盈利性與安全性和流動性呈反方向變動。呈反方向變動。v因此，信貸管理就是在三者之間尋求一種平衡，平因此，信貸管理就是在三者之間尋求一種平衡，平衡的實質是在維持安全性和流動性的基礎上，盡可衡的實質是在維持安全性和流動性的基礎

9、上，盡可能地實現盈利最大化。能地實現盈利最大化。第三節 貸款通則及其變化v一、制定過程v貸款通則是建國后第一部全面規范貸款管理的法律性規章。v1994年10月起草，年底形成討論稿；1995年5月形成草案，6月進行了討論和修改，7月27日開始試行；1996年初進行修改，8月1日正式實施。v二、制定的必要性二、制定的必要性v是貫徹執行是貫徹執行人民銀行法人民銀行法、商業銀行法商業銀行法的需的需要；要；v是實現經濟體制轉變和銀行商業化轉變的需要；是實現經濟體制轉變和銀行商業化轉變的需要；v是實現經濟增長由粗放型向集約型轉變，提高金融是實現經濟增長由粗放型向集約型轉變，提高金融機構資產質量的需要；機構

10、資產質量的需要；v是中央銀行實施貨幣政策的需要。是中央銀行實施貨幣政策的需要。v三、指導思想v根據建立中國社會主義市場經濟體制的要求，結合金融體制改革的現狀及發展方向，借鑒國際上的成功經驗和做法，針對當前貸款中存在的突出問題，制定一部既符合國情又與國際接軌的貸款通則。v四、主要內容v貸款通則共十二章，包括總則、貸款種類、貸款期限和利率、借款人、貸款人、貸款程序、不良貸款監管、貸款管理責任制、貸款債權保全和清償的管理、貸款管理特別規定、罰則和附則。v五、五、貸款通則貸款通則的修訂的修訂v央行于央行于2000年第一次著手修改年第一次著手修改貸款通則貸款通則，但因，但因修改幅度過大而幾度擱淺。修改幅

11、度過大而幾度擱淺。v 2003年年12月全國人大修改了月全國人大修改了中國人民銀行法中國人民銀行法和和商業銀行法商業銀行法，同時頒布了，同時頒布了銀行業監督管理銀行業監督管理法法，這三部法律重新調整了政府主管部門的職責，這三部法律重新調整了政府主管部門的職責和貸款行為主體的權利義務關系，因此也直接改變和貸款行為主體的權利義務關系，因此也直接改變了現行了現行貸款通則貸款通則中一些最基本的內容。中一些最基本的內容。 v2004年中國人民銀行、銀監會曾發布年中國人民銀行、銀監會曾發布貸款貸款通則（征求意見稿）通則（征求意見稿）擬對其進行修訂，修擬對其進行修訂，修訂內容包括借款人、貸款人的權利和義務的

12、訂內容包括借款人、貸款人的權利和義務的變化；簡化了貸款手續，大幅增加了貸款風變化；簡化了貸款手續，大幅增加了貸款風險控制的內容，但隨后不了了之。險控制的內容，但隨后不了了之。v2008年，央行、銀監會向國務院建議廢止年，央行、銀監會向國務院建議廢止貸款通則貸款通則，相關廢止工作一度到最后審，相關廢止工作一度到最后審查程序。查程序。 v經過改革之后的中國金融業，較之經過改革之后的中國金融業，較之1996年已經發生年已經發生了根本性的變化。商業銀行的很多市場行為已經突了根本性的變化。商業銀行的很多市場行為已經突破破貸款通則貸款通則的原有操作框架，使之越發與現實的原有操作框架，使之越發與現實脫節。比

13、如，一些金融機構已經辦理了包括貸款轉脫節。比如，一些金融機構已經辦理了包括貸款轉讓在內的新貸款業務，但沒有明確法規來加以規范。讓在內的新貸款業務，但沒有明確法規來加以規范。 v2009年銀監會放行商業銀行并購貸款，突破了年銀監會放行商業銀行并購貸款，突破了貸貸款通則款通則里借款人里借款人“不得用貸款從事股本權益性投不得用貸款從事股本權益性投資資”的規定。的規定。 v在全球金融監管改革探討宏觀審慎監管的背景下，在全球金融監管改革探討宏觀審慎監管的背景下，一度近于廢止的一度近于廢止的貸款通則貸款通則的修訂重上日程。的修訂重上日程。v2010年年3月月25日，在重慶召開的日，在重慶召開的2010年全

14、國經濟體年全國經濟體制改革工作會議上傳來消息，由人民銀行牽頭修訂制改革工作會議上傳來消息，由人民銀行牽頭修訂出臺貸款通則，成為深化金融體制改革諸多議案的出臺貸款通則，成為深化金融體制改革諸多議案的第一條。決策部門希望借第一條。決策部門希望借貸款通則貸款通則的修訂，積的修訂，積極引導民間融資健康發展，加快發展多層次信貸市極引導民間融資健康發展，加快發展多層次信貸市場。場。v一項原本可能被廢止的條例被賦予了新的重要使命，一項原本可能被廢止的條例被賦予了新的重要使命，放貸人條例、民間借貸陽光化等內容將納入其中放貸人條例、民間借貸陽光化等內容將納入其中 。第四節 商業銀行信貸管理的有關制度v一、審貸分

15、離制度一、審貸分離制度v1、內涵、內涵v審貸分離制度是按照橫向制衡和縱向制約的審貸分離制度是按照橫向制衡和縱向制約的原則，將信貸業務辦理過程中調查、審查、原則，將信貸業務辦理過程中調查、審查、審批、經營管理等環節的工作職責進行科學審批、經營管理等環節的工作職責進行科學分解，由不同層次和不同部門承擔，并規范分解，由不同層次和不同部門承擔，并規范信貸業務各環節經營管理者的行為，實現信信貸業務各環節經營管理者的行為，實現信貸部門相互制約的制度。貸部門相互制約的制度。v基本要求：銀行在信貸管理中按照審貸分離、部門分設、職能分離、各負其責、相互制約的原則，在原有的職能機構基礎上，設立不同層次的相互制衡的

16、崗位或部門，配備相應人員，明確各環節主要責任人。做到將貸款對象信用狀況的調查和對貸款對象借款申請的批準權歸屬于不同的職能部門，確保商業銀行貸款的安全。v2、部門設置及相應職責v客戶部：直接面對客戶，為客戶提供服務，營銷并管理銀行信貸業務，其職責是受理客戶的信貸業務申請，承擔對客戶的貸前調查、審批后的信貸業務的合同簽訂與貸后管理。v信貸管理部：依據法律和銀行的信貸政策與條件，對客戶部提供的客戶調查資料進行審查，將審查評估意見報貸審會審議、有權人審批。其職責是制定信貸政策、管理制度、信貸審查和風險監控，對客戶部門承擔法律支持，協調債權保全和制度檢查等。v貸審中心：銀行進行信貸決策的議事機構。貸審中

17、心：銀行進行信貸決策的議事機構。v貸款審查委員會：依照國家有關法律、法規、貸款審查委員會：依照國家有關法律、法規、金融政策、產業政策、銀行信貸政策的條件金融政策、產業政策、銀行信貸政策的條件對評審項目進行獨立的審議，提出評審意見對評審項目進行獨立的審議，提出評審意見后報有權審批人審批。后報有權審批人審批。v3、作用、作用v審貸分離制度實現了信貸前后臺業務的分離，即信審貸分離制度實現了信貸前后臺業務的分離，即信貸業務的調查與經營管理職能由前臺部門承擔，信貸業務的調查與經營管理職能由前臺部門承擔，信貸業務的審查、審批和決策由后臺部門負責。前臺貸業務的審查、審批和決策由后臺部門負責。前臺接觸客戶但沒

18、有決策權，后臺不接觸客戶但有決策接觸客戶但沒有決策權，后臺不接觸客戶但有決策權，形成了部門間相互制衡和業務流程中各環節的權，形成了部門間相互制衡和業務流程中各環節的相互制約、各崗位自我約束與協作并重的商業銀行相互制約、各崗位自我約束與協作并重的商業銀行內控和運行機制。內控和運行機制。v4、審貸分離后的信貸業務流程、審貸分離后的信貸業務流程v客戶申請與受理客戶申請與受理調查調查審查審查審議與審批審議與審批簽訂合同簽訂合同提供貸款提供貸款貸款檢查貸款檢查貸款收貸款收回回v二、授權授信制度二、授權授信制度v1、授權管理制度、授權管理制度v是指銀行根據信貸部門有關組織和人員的工是指銀行根據信貸部門有關

19、組織和人員的工作能力、經驗、職務、工作實績以及所負責作能力、經驗、職務、工作實績以及所負責貸款業務的特點和授信額度，決定每位有權貸款業務的特點和授信額度，決定每位有權審批貸款的人員或組織的貸款審批品種和最審批貸款的人員或組織的貸款審批品種和最高貸款限額。高貸款限額。v授權一般由銀行董事會或最高決策層統一批授權一般由銀行董事會或最高決策層統一批準，從董事會到基層管理層，權限逐級下放。準，從董事會到基層管理層，權限逐級下放。v分級授權由高到低可分為三個層次：董事會分級授權由高到低可分為三個層次：董事會的審批授權，貸款委員會或高級管理層的審的審批授權，貸款委員會或高級管理層的審批授權，一般信貸員的審

20、批授權，如部門經批授權，一般信貸員的審批授權，如部門經理。理。v貸款授權應采用書面形式。貸款授權應采用書面形式。v2、授信管理制度、授信管理制度v（1）授信的概念）授信的概念v廣義的授信是指銀行從事客戶調查、業務受廣義的授信是指銀行從事客戶調查、業務受理、分析評價、授信決策與實施、授信后管理、分析評價、授信決策與實施、授信后管理與問題授信等各項授信活動。理與問題授信等各項授信活動。v狹義的授信是指銀行對其業務職能部門和分狹義的授信是指銀行對其業務職能部門和分支機構所轄服務區及其客戶所規定的內部控支機構所轄服務區及其客戶所規定的內部控制信用的最高額度，包括貸款、貼現、承兌、制信用的最高額度，包括

21、貸款、貼現、承兌、信用證和擔保等信用形式。信用證和擔保等信用形式。v（2）客戶統一授信管理）客戶統一授信管理v指商業銀行對單一法人或企業集團客戶統一指商業銀行對單一法人或企業集團客戶統一確定最高綜合授信額度，實施集中統一控制確定最高綜合授信額度，實施集中統一控制客戶信用風險的信貸管理制度。客戶信用風險的信貸管理制度。v銀行對客戶的統一授信采用兩種方式：內部銀行對客戶的統一授信采用兩種方式：內部授信和公開授信。授信和公開授信。v內部授信指商業銀行在對單一法人客戶或集內部授信指商業銀行在對單一法人客戶或集團性客戶的風險和財務狀況進行綜合評價的團性客戶的風險和財務狀況進行綜合評價的基礎上，核定最高綜

22、合授信額度，由商業銀基礎上，核定最高綜合授信額度，由商業銀行審批客戶單項信用需求時內部掌握使用。行審批客戶單項信用需求時內部掌握使用。v公開授信是指商業銀行對符合一定條件的單公開授信是指商業銀行對符合一定條件的單一法人客戶或集團性客戶，在對其風險狀況一法人客戶或集團性客戶，在對其風險狀況和財務狀況進行綜合評價的基礎上，核定綜和財務狀況進行綜合評價的基礎上，核定綜合授信額度，與客戶簽訂協議，使客戶在一合授信額度，與客戶簽訂協議，使客戶在一定時期和核定的額度內能夠便捷地使用銀行定時期和核定的額度內能夠便捷地使用銀行信用。信用。v公開授信是銀企雙方的經濟合同，具有法律公開授信是銀企雙方的經濟合同，具有法律效力。效力。v公開授信的客戶可以隨時向商業銀行申請提公開授信的客戶可以隨時向商業銀行申請提款，不需要繁瑣的逐級審批手續。款，不需要繁瑣的逐級審批手續。v三、信貸登記咨詢系統三、信貸登記咨詢系統v是對與銀行有信貸業務關系的企事業單位和是對