1、文獻(xiàn)綜述關(guān)于我國延遲退休年齡的探討 摘要: 中國退休年齡基本沿用了20世紀(jì)50年代的規(guī)定, 存在著退休年齡較低、男女退休年齡差距較大、提前退休較為嚴(yán)重等問題。從降低養(yǎng)老保險(xiǎn)支付壓力、應(yīng)對人口紅利期即將結(jié)束和增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)競爭力等各種現(xiàn)實(shí)情況考慮, 實(shí)施延遲退休具有必要性。而在具體實(shí)踐中，要充分考慮社會各方群體對延遲退休年齡的承受能力，兼顧各方利益，以漸進(jìn)方式推進(jìn)我國延遲退休年齡制度改革。 關(guān)鍵字：退休年齡；延遲退休 一、引言國家規(guī)定的退休年齡合理與否之所以受到了廣大的關(guān)注，不僅僅因?yàn)橥诵菽挲g的調(diào)整關(guān)系到老年人個(gè)體的工作年限、年輕一代人的養(yǎng)老負(fù)擔(dān)，也關(guān)系到整個(gè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的收支平衡，進(jìn)而影響到國民經(jīng)濟(jì)的分

2、配、儲蓄行為，以及企業(yè)的國際競爭力等等。現(xiàn)行的關(guān)于退休年齡的規(guī)定源于1951年頒發(fā)的中華人民共和國勞動保險(xiǎn)條例。經(jīng)過近60年的發(fā)展，依據(jù)當(dāng)時(shí)國情制定的退休年齡是否在當(dāng)下依舊適用；尤其在面臨越來越嚴(yán)重的老齡化趨勢，是否應(yīng)該固守傳統(tǒng)的退休年齡，這一直是理論界自上世紀(jì)九十年代以來爭論的熱點(diǎn)。許多的學(xué)者從不同的角度對此進(jìn)行了反思與探索，借鑒國外的經(jīng)驗(yàn)提出了自己的看法，并形成了相關(guān)的建議以及意見。 二、國外研究現(xiàn)狀 由于西方發(fā)達(dá)國家比我國提前進(jìn)入老齡化社會，所以西方國家對退休年齡的研究比我國更早、更深入，其中很多學(xué)者的研究有著深刻的理論價(jià)值。在眾多的研究中采取的措施大多是逐步提高退休年齡和實(shí)行彈性退休制

3、度。支持延遲退休年齡的國外學(xué)者主要從國家財(cái)政負(fù)擔(dān)和退休年齡角度出發(fā)。埃斯特勒詹姆斯(Estell James，2003)認(rèn)為中國的退休年齡較早，成本較高，使舊體系承受相當(dāng)大的財(cái)政負(fù)擔(dān)，而且當(dāng)在2015年勞動年齡人口比重下降時(shí)，制度內(nèi)的贍養(yǎng)負(fù)擔(dān)會更重。如果用合理的精算方法將積累的基金轉(zhuǎn)換成年金，則會使養(yǎng)老金增加，激發(fā)人們的工作積極性。但是，中國現(xiàn)在的政策假設(shè)退休后預(yù)期壽命為10年，將積累簡單地除以120得到每月的養(yǎng)老金，而不隨預(yù)期壽命變化，使得人們工作動機(jī)變小。解決這一問題的最好方式是使公式在精算上合理，對退休年齡做出反應(yīng)。格斯特曼和施泰因邁爾(Gustman and Steinmeier, 2

4、002)設(shè)定了一個(gè)關(guān)于退休和財(cái)富結(jié)構(gòu)的生命周期模型。模型表明，將法定退休年齡由60歲延遲至64歲可轉(zhuǎn)移約3/5的60-64歲人群的退休高峰期，這將對改善社會保障體系的財(cái)務(wù)狀況起到很大的作用。克里默、羅扎克默和帕斯蒂爾(Cremer, Lozachmeurand Pestieau, 2002)等提出養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的參數(shù)改革，即增加工資稅，提高養(yǎng)老金收益，或者是推遲退休年齡，并提議通過調(diào)整退休年齡來應(yīng)對預(yù)期壽命的增加和生育率的下降，而養(yǎng)老金替代率和工資稅則不用改變。約翰特納通過考察了經(jīng)合組織 23 個(gè)高收入成員國的退休年齡和提前退休情況，發(fā)現(xiàn)了預(yù)期壽命只與養(yǎng)老年齡存在著微弱的負(fù)相關(guān)關(guān)系。以 2002

5、 年為例，養(yǎng)老年齡與人均預(yù)期壽命的相關(guān)度僅為-0.24.所以，他認(rèn)為決定養(yǎng)老年齡的因素是多樣的、復(fù)雜的，任何單一因素都不能決定養(yǎng)老年齡的變化。詹德爾(Gendell, 1998)在四國退休年齡的發(fā)展趨勢:1965-1995一文中對美國、德國、日本及瑞士四國1965-1995年間的退休年齡進(jìn)行了統(tǒng)計(jì)分析，首次采用隊(duì)列的測量方法獲得了優(yōu)于美國勞動保障當(dāng)局制定的指定時(shí)期的法定退休年齡，從而為制定合理的退休年齡提供了參考。 國外大部分學(xué)者是采取支持延遲退休年齡的做法，但也有的學(xué)者對延遲退休年齡持另一種觀點(diǎn)。威勒(Weller)就是其中的典型代表，其在延長退休年齡社會保障的錯(cuò)誤方向(2000)一文中指出

6、，如果通過推遲退休年齡來解決社會保障資金支付短缺問題的話，退休年齡將不得不額外增加6.6年，即使只有一半的社會保障資金短缺是通過推遲正常退休年齡彌補(bǔ)的，退休年齡仍要增加1.4年。2005年，威勒在為社會保障提高退休年齡一文中通過對大量的數(shù)據(jù)分析得出，延長退休年齡對那些在很大程度上靠社會保障維持退休收入的工人將產(chǎn)生負(fù)面影響。 T哈理斯對“退休沖擊”做過研究，退休者在退休后需要對自己做出重新認(rèn)定。工作喪失產(chǎn)生的失落感，缺乏與同事、朋友聯(lián)系的不滿足感，以及無法通過與社會充分聯(lián)系產(chǎn)生的不被尊重的感情等等都會對老年人產(chǎn)生“沖擊”。尤其在我國這樣的傳統(tǒng)背景下，老年人一般承擔(dān)著家族的“大家長”的角色，早退休

7、造成的經(jīng)濟(jì)地位的變化從而使得在家庭內(nèi)部支配權(quán)的變化，會讓老年人情緒低落。 三、國內(nèi)研究狀況 20世紀(jì)90年代以后，隨著人口老齡化問題的突顯，幾乎一成不變的退休年齡開始引起人們越來越多的關(guān)注。目前我國學(xué)術(shù)界的主流觀點(diǎn)是應(yīng)該提高退休年齡、實(shí)行彈性退休制，但也有學(xué)者反對提高退休年齡，認(rèn)為目前提高退休年齡的條件尚不成熟。 （一）贊同延遲退休年齡的觀點(diǎn) （1）從人口年齡結(jié)構(gòu)的角度出發(fā) 李珍（1997）指出：一般的規(guī)律是，人口預(yù)期壽命越長則退休年齡越高。50 年代規(guī)定的退休年齡在當(dāng)時(shí)是適當(dāng)?shù)模谌丝陬A(yù)期壽命提高了20歲的時(shí)候，這一規(guī)定就不適當(dāng)了。李紅嵐（2000）論證了延遲退休年齡的可能性，由于人均壽命

8、的延長，現(xiàn)行的退休年齡不變化，退休后的生命余年也相應(yīng)的延長。許多老年者表現(xiàn)出較強(qiáng)的再就業(yè)欲望，所以適當(dāng)延遲退休年齡是符合老年人心理需要的。林義（2002）認(rèn)為：人均壽命的普遍延長、健康狀況的進(jìn)一步改善，為提高退休年齡提供了客觀基礎(chǔ)。符齊華（2004）闡述了人口老齡化必然會給社會保障體系帶來沖擊的主要三個(gè)方面表現(xiàn)：一是人口老齡化加大老年人口贍養(yǎng)比，政府用于離退休職工養(yǎng)老金和福利費(fèi)的財(cái)政支出增加；二是由于制度內(nèi)贍養(yǎng)率的提高已經(jīng)使養(yǎng)老保險(xiǎn)面臨巨大的挑戰(zhàn)；三是老年人口比例的提高必然會增加對醫(yī)療護(hù)理等需求，要開支更多的退休金，所以應(yīng)該延遲退休年齡。文太林（2006）提到：在人口老齡化情況下，隨著養(yǎng)老金支

9、出的增長，要維持制度的收支平衡就要增收節(jié)支。而影響的變量很多，其中退休年齡是影響老年贍養(yǎng)率和制度負(fù)擔(dān)的重要內(nèi)生變量。 （2）從緩解養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支付壓力角度出發(fā) 史伯年（2001）通過養(yǎng)老保險(xiǎn)制度內(nèi)的贍養(yǎng)率和自我負(fù)擔(dān)率論述提高退休年齡對于緩解養(yǎng)老保險(xiǎn)支付壓力的有利作用。鄧大松、劉昌平（2002）對退休年齡的敏感性作了分析，得到：退休年齡每提高1，基金缺口將縮小 1.949，如果退休年齡提高5年，那么基金缺口將縮小22.69。張世偉、李學(xué)（2005）應(yīng)用某市的微觀數(shù)據(jù)對退休制度改革方案進(jìn)行模擬實(shí)驗(yàn)，得出這樣的結(jié)論：實(shí)施現(xiàn)行的退休制度，將導(dǎo)致養(yǎng)老金收支日趨失衡；適當(dāng)?shù)靥岣叻ǘㄍ诵菽挲g、抑制提前退休或

10、實(shí)施彈性退休制度，均能夠使養(yǎng)老金收支趨于平衡，均不會產(chǎn)生長期的就業(yè)問題。 （3）從企業(yè)負(fù)擔(dān)角度出發(fā) 柳瑞清、苗紅軍指出中國當(dāng)前城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的社會統(tǒng)籌繳費(fèi)率已經(jīng)很高了，全國的平均水平已經(jīng)達(dá)到為 20%左右。這個(gè)繳費(fèi)率大大的超過了美國（7.65%）、德國（9.25%）和日本（6.2%）等國家的企業(yè)繳費(fèi)率。尤其是對于我國這樣一個(gè)靠低價(jià)占據(jù)國際競爭優(yōu)勢的貿(mào)易大國，這樣的繳費(fèi)率必定會使企業(yè)的繳費(fèi)負(fù)擔(dān)過重，影響了國際競爭力。而事實(shí)上，我國的企業(yè)負(fù)擔(dān)還存在著較大的地區(qū)不平衡。東南沿海的新興企業(yè)的社會保障繳費(fèi)率基本上保持在20%左右。但是東北老工業(yè)基地的國有企業(yè)由于承擔(dān)著經(jīng)濟(jì)體制改革以后的負(fù)擔(dān)，即使得到了

11、國家的援助，部分企業(yè)的實(shí)際繳費(fèi)率達(dá)到50%左右。這對本身就存在著大量不良資產(chǎn)的老國有企業(yè)更是雪上加霜，連企業(yè)自身的存活都需要艱難的維持，更不用說和其他的國內(nèi)、國外的沒有歷史包袱的企業(yè)競爭并取得優(yōu)勢了。這樣沉重的繳費(fèi)負(fù)擔(dān)不僅對企業(yè)，對整個(gè)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展都是很大劣勢。 （4）從初始勞動年齡的角度出發(fā) 候文若（1994）認(rèn)為：在勞動年齡下限實(shí)際后移的趨勢下，若不將退休年齡后移，必將使每個(gè)勞動者的平均工作年限縮短，一般要縮短35年不等，使國家損失掉一部分勞動資源。李珍（1998）通過對中國退休年齡的實(shí)證分析，提出了可以利用“晚進(jìn)晚出”即推遲進(jìn)入勞動力市場的年齡和提高退休年齡的就業(yè)政策代替“早進(jìn)早出”的

12、就業(yè)政策，以緩解就業(yè)壓力，從而讓人們走出低齡退休有利于年輕人就業(yè)的理論誤區(qū)。鄧大松、劉昌平（2002）指出：按照勞動保障部社會保險(xiǎn)研究所(中國養(yǎng)老社會保險(xiǎn)基金測算與管理)課題組對北京、上海、大連、成都和西安等五個(gè)抽樣調(diào)查數(shù)據(jù)顯示了參保職工就業(yè)年齡為16歲，但其對 20012050年中國在職職工平均就業(yè)年齡的預(yù)測顯示：2001年平均就業(yè)年齡為 16歲，2005年平均就業(yè)年齡為17歲，2010 年以后平均就業(yè)年齡為18歲。 （5） 從性別公平角度 我國的憲法和婦女權(quán)益保護(hù)法都有相關(guān)的規(guī)定要保證男女平等。而在退休制度的設(shè)計(jì)，尤其是退休年齡的設(shè)計(jì)上，女性要比男性早退休5-10年。這樣的規(guī)定就造成女性在

13、退休后的待遇低于男性，也就更容易陷入貧困。這與我國簽署的國際公約中號召的男女平等的精神所相悖。所以，只有在退休年齡上與男性一致，才會使老年女性在經(jīng)濟(jì)上平等，從而在政治、法律等方面上進(jìn)一步獨(dú)立。此外，女性的預(yù)期壽命比男性略高，也為拉平女性的退休年齡提供了客觀的基礎(chǔ)。潘錦棠對全世界165個(gè)國家或地區(qū)的男女退休年齡進(jìn)行了整理，從中可以看出:在整個(gè)世界范圍內(nèi)，98個(gè)國家或地區(qū)男女退休年齡一致，占59.4%。尤其是歐洲和北美的發(fā)達(dá)國家中，74%的男女退休年齡是相同的。這對我國具有一定的借鑒意義。 （二）反對延遲退休年齡的觀點(diǎn) （1） 從就業(yè)角度出發(fā) 即使在存在著沉重的城市退休金壓力和老年人力資源沒有被充

14、分利用的問題，反對延遲退休這一派依舊認(rèn)為增加青壯年就業(yè)和提高經(jīng)濟(jì)效率更應(yīng)該被政府優(yōu)先考慮。特別是在金融危機(jī)之后，67萬小企業(yè)被迫關(guān)門，約670萬的就業(yè)崗位蒸發(fā)。2009年610萬名大學(xué)畢業(yè)生中就業(yè)困難的比例可能占到1/4。再加上我國勞動力市場上一直存在的失業(yè)農(nóng)民工和大量下崗人員，如果延遲退休年齡必然會使 9.4%的城鎮(zhèn)失業(yè)率繼續(xù)攀升。如果再排除統(tǒng)計(jì)口徑等一系列因素的干擾，實(shí)際失業(yè)率會比統(tǒng)計(jì)的失業(yè)率更高。尤其是對機(jī)關(guān)、事業(yè)單位等，延長退休年齡造成的擠壓效應(yīng)會更明顯。原新、萬能(2007)認(rèn)為在未來很長的一段時(shí)間內(nèi)，我國依舊會面臨著嚴(yán)峻的就業(yè)壓力。在2011年勞動力數(shù)量達(dá)到9.3億的峰值之后，雖然

15、新增勞動力數(shù)量會逐漸遞減，但是在2020年勞動力數(shù)量依舊保持在9.2億的巨大規(guī)模。也就是說在相當(dāng)長的時(shí)期內(nèi)，我國都不會出現(xiàn)類似OECD國家勞動力供給不足和嚴(yán)重老齡化并存的狀況，相反，勞動力總量供過于求的態(tài)勢將會一直延續(xù)下去。所以對于普遍延遲退休年齡要更加謹(jǐn)慎的考慮，現(xiàn)在貿(mào)然執(zhí)行必定會從總體上對就業(yè)造成巨大的壓力。尤其是在中國存在老年人勞動參與率水平較低和實(shí)際退休年齡偏低的背景下，提高了退休年齡可能沒有太大的實(shí)際意義。而相對于女性就業(yè)者，為其創(chuàng)造更多的就業(yè)機(jī)會，提高了女性的勞動參與率更有益于緩解養(yǎng)老金壓力。 （2）從勞動力資源角度出發(fā) 高慶波(2009)通過對OECD經(jīng)合組織組織國家的退休年齡變

16、動進(jìn)行了整理，指出延遲退休年齡的國家僅是其中的一部分，如美國、日本、意大利、新西蘭、英國。還有很多其他國家的退休年齡保持不變，甚至還有部分國家的退休年齡出現(xiàn)了縮短，如瑞典、挪威和愛爾蘭。并且中國與美、日等高收入國家在受教育程度、人均壽命及工作條件等方面有相當(dāng)?shù)牟罹啵粦?yīng)盲目的提高退休年齡。姜向群、陳艷就指出我國的人口健康預(yù)期壽命并不高。城市60歲老年人帶病期占余壽的比例高達(dá)75%以上，生理功能的下降和疾病的增加說明老年人已經(jīng)不適應(yīng)繼續(xù)緊張的工作了。我國作為一個(gè)勞動密集型行業(yè)占多數(shù)的國家，老年人學(xué)習(xí)新知識、新技術(shù)的能力伴隨著體力的下降而下降，必然會影響勞動生產(chǎn)率，使生產(chǎn)收益減少。我國的工資水平隨

17、著年齡的增長而增長，企業(yè)繼續(xù)雇傭老年人會使得生產(chǎn)成本的上升。這樣不僅不利于老年勞動力資源的利用，還會阻礙經(jīng)濟(jì)的持續(xù)增長。當(dāng)然對于有特殊貢獻(xiàn)能力的老年人才應(yīng)該給予繼續(xù)發(fā)揮才能的空間，但是對于廣大的老年人來講，延遲退休是需要進(jìn)行更為謹(jǐn)慎的思考之后再做決定。 （3）從實(shí)際的撫養(yǎng)比角度 衡量在職職工負(fù)擔(dān)的指標(biāo)中最常用的是人口撫養(yǎng)比。老年人口負(fù)擔(dān)的指標(biāo)被稱為老年撫養(yǎng)比。第五次人口普查的調(diào)查結(jié)果顯示我國60歲以上人口的撫養(yǎng)比已經(jīng)高達(dá)16.8%，說明許多在職職工的養(yǎng)老負(fù)擔(dān)已經(jīng)十分沉重。但是很多學(xué)者對這個(gè)數(shù)字表示了異議。姜向群、陳艷認(rèn)為在老年撫養(yǎng)比的計(jì)算中不應(yīng)該把老年人當(dāng)作完全的消費(fèi)者來看。在我國，尤其是在農(nóng)

18、村，絕大多數(shù)的老年人仍然在從事生產(chǎn)活動。所以實(shí)際的老年撫養(yǎng)比絕沒有統(tǒng)計(jì)的那么高。周渭兵通過測算，得出我國實(shí)際人口撫養(yǎng)比的變動趨勢：總撫養(yǎng)比從 2008 年0.0803逐步下降到2014 年的0.078，之后再穩(wěn)步上升至2048年的0.1028。雖然老年人的撫養(yǎng)比是有上升，但是少兒人口的撫養(yǎng)比下降抵消了一部分負(fù)擔(dān)。可見 40 年間，中國的總撫養(yǎng)比僅僅增加0.0225。相對于2006年世界上其他國家的總撫養(yǎng)比（日本0.5，以色列0.6，阿根廷0.6）來看我國的總撫養(yǎng)比還相對較低，絕對在承受范圍之內(nèi)。也就是說，人口老齡化不會過分地加重未來職工的負(fù)擔(dān)，甚至不會對養(yǎng)老保險(xiǎn)制度產(chǎn)生太大的不良影響。所以，也

19、就不存在著為了減輕職工負(fù)擔(dān)而延遲退休年齡一說了。 四、小結(jié) 延遲退休從世界各國經(jīng)驗(yàn)來看，不失為一劑良方。只是社會各階層利益訴求不同，看法和立場也就不同。延遲退休年齡能否成功，有兩個(gè)挑戰(zhàn)需要關(guān)注： 第一，如何平衡權(quán)利的關(guān)系？在業(yè)者的工作權(quán)利、年輕人的就業(yè)權(quán)利和退休者的休息權(quán)利有一個(gè)博弈的過程。退休年齡延遲在一些國家引起了強(qiáng)烈的反響。2010年2月23日，西班牙爆發(fā)全國性的游行示威活動，萬余名民眾走上街頭，抗議政府將退休年齡從65歲延長至67歲。游行示威者打出的口號是：要工作，不要養(yǎng)老金。言外之意是，先要解決失業(yè)問題，養(yǎng)老金問題可以暫緩。無獨(dú)有偶，法國近期發(fā)生的大罷工則是要求休息的權(quán)利。2010年

20、9月7日，為抗議法國政府推出的退休體制改革法案，法國各大工會舉行公營部門員工全國總罷工，共有114場游行示威活動，走上街頭者逾200萬人。游行方隊(duì)舉著“工作多了，工資少了”“要給所有人退休金，不要工作到62歲”等標(biāo)語，提出強(qiáng)烈訴求。第二，如何保持制度的彈性？彈性就是制度的適應(yīng)性和適應(yīng)力，能對不同行業(yè)的勞動者區(qū)別對待。對一些工作勞累、收入又低的體力勞動者來說，提前退休才是解脫和享受。分類對待有助于社會和諧。高失業(yè)率的行業(yè)暫時(shí)不要實(shí)行推遲退休制度，避免推遲退休惡化就業(yè)形勢。延遲退休不宜在短期內(nèi)向全國以及全行業(yè)特別是公務(wù)員、事業(yè)單位、國企等壟斷行業(yè)推廣。國際上反對的是強(qiáng)制性延遲退休，贊成的是自主性選

21、擇退休。早退少得益，晚退多得益。雙向推進(jìn)比較穩(wěn)妥：一方面逐步延遲退休年齡，另一方面逐步擴(kuò)大退休選擇。一些行業(yè)部門的工作者可能希望提前退休或者按原計(jì)劃退休，享受退休生活的樂趣，而不在乎推遲兩年退休是否養(yǎng)老金更多。能否贏得公民的認(rèn)同，公民是否有選擇的權(quán)利，是提出彈性退休制度的主要依據(jù)。制度的人文關(guān)懷十分重要，這也是我國倡導(dǎo)的科學(xué)發(fā)展觀的要害所在。參考文獻(xiàn)：1埃斯特勒詹姆斯. 國有企業(yè)、金融市場改革與養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的互動效應(yīng)中國如何解決老年保障問題J.人大復(fù)印資料.2003年第9期2鄭功成.中國社會保障制度改革的新思考.公平與效率中德社會保障體制改革研討會.2007(1)3李珍.關(guān)于退休年齡的經(jīng)濟(jì)學(xué)思考.經(jīng)濟(jì)評論.1997（1）4林義.我國退休制度改革的政策思路.財(cái)經(jīng)科學(xué).2002（5）5文太林.關(guān)于彈性退休的經(jīng)濟(jì)學(xué)思考.經(jīng)濟(jì)前沿.2006（9）6史伯年.退休年齡與養(yǎng)老金支付.人口研究.2001（2）7鄧大