1、第三章第三章 國民收入國民收入分配統計分析分配統計分析 v第一節第一節 國民收入分配理論國民收入分配理論v第二節第二節 個人收入分配分析個人收入分配分析第一節第一節 國民收入分配理論國民收入分配理論 一、國民收入分配起點一、國民收入分配起點 起點：國民收入（起點：國民收入（NI），包括以下五個指標：），包括以下五個指標：1國民總收入（國民總收入（GNI），即國民生產總值（，即國民生產總值（GNP），是一個），是一個國家或地區在一定時期內按國家或地區在一定時期內按市場價格市場價格計算的全部生產要素收計算的全部生產要素收入的總和。入的總和。2國民凈收入（國民凈收入（NNI），是按市場價格計算的全部

2、生產要素，是按市場價格計算的全部生產要素凈凈收入收入加總和，即國民收入。加總和，即國民收入。 國民凈收入國民總收入固定資本消耗國民凈收入國民總收入固定資本消耗3按要素成本價格計算的國民凈收入（按要素成本價格計算的國民凈收入（NNI at FC）4個人收入（個人收入（PI）5個人可支配收入（個人可支配收入（DPI），居民實際上可供支出的收入部分，居民實際上可供支出的收入部分，它等于它等于國民收入減去一切直接稅，及公司未分配利潤，再加國民收入減去一切直接稅，及公司未分配利潤，再加上政府給予的補貼上政府給予的補貼。是最接近于居民實際購買力的指標。是最接近于居民實際購買力的指標。 在宏觀經濟分析中，國

3、民收入（在宏觀經濟分析中，國民收入（NI）僅指按市場價格計）僅指按市場價格計算的國民總收入。算的國民總收入。二、國民收入分配流程二、國民收入分配流程國民收入分配流程包括初次分配和再分配兩個層次。國民經濟生產過程國民收入分配流程包括初次分配和再分配兩個層次。國民經濟生產過程結束后，首先要在生產領域進行初次分配，然后在全社會進行再分配。結束后，首先要在生產領域進行初次分配，然后在全社會進行再分配。1.1.國民收入初次分配流程國民收入初次分配流程 經過國民收入初次分配，政府、企業和居民得到各自的原始收入。經過國民收入初次分配，政府、企業和居民得到各自的原始收入。3.1.3 國民收入再分配流程國民收入

4、再分配流程 國民收入的再分配主要包括三大類經常性轉移收支國民收入的再分配主要包括三大類經常性轉移收支 : : （1 1）當期所得稅、財產稅等稅收收支。）當期所得稅、財產稅等稅收收支。（2 2）社會繳款和社會福利。）社會繳款和社會福利。 （3 3）其他經常性轉移收支。）其他經常性轉移收支。( (政府內政府內 、國際間的轉移收支、國際間的轉移收支 ） 、 v初次分配從國內生產總值開始，經過兩個層次，一初次分配從國內生產總值開始，經過兩個層次，一是是生產經濟成果的直接分配生產經濟成果的直接分配，二是，二是財產收入的分配財產收入的分配。經過初次分配，政府、企業和居民分別得到各自的經過初次分配，政府、企

5、業和居民分別得到各自的原始收入原始收入。v再分配即各種再分配即各種轉移性收支轉移性收支，主要包括稅收收支、社，主要包括稅收收支、社會繳款和社會福利、其他經常轉移收支三大類。會繳款和社會福利、其他經常轉移收支三大類。v初次分配和再分配的最終結果，是形成各個機構部初次分配和再分配的最終結果，是形成各個機構部門的門的可支配收入可支配收入，即，即 可支配收入初次分配收入可支配收入初次分配收入+再分配收入再分再分配收入再分配支出配支出 三、國民收入分配格局三、國民收入分配格局（一）（一）要素分配格局要素分配格局：指國民收入在投入生產的各個：指國民收入在投入生產的各個要素之間的分配比例關系。要素之間的分配

6、比例關系。v投入生產的要素如：勞動、資本、土地、技術、信投入生產的要素如：勞動、資本、土地、技術、信息、知識產權、管理等。息、知識產權、管理等。v要素分配格局又稱要素分配格局又稱功能分配格局功能分配格局，屬于國民收入，屬于國民收入初初次分配次分配的范疇。的范疇。v要素分配格局的數據來源主要是統計部門編制的資要素分配格局的數據來源主要是統計部門編制的資金流量表和財政、金融、居民收入等統計數據。金流量表和財政、金融、居民收入等統計數據。v從增加值的初次分配構成來看，要素收入就是除了從增加值的初次分配構成來看，要素收入就是除了固定資產折舊、生產稅凈額以外的部分。在資金流固定資產折舊、生產稅凈額以外的

7、部分。在資金流量表中，國民收入初次分配環節的要素收入有兩項：量表中，國民收入初次分配環節的要素收入有兩項：勞動者報酬和財產收入，勞動者報酬和財產收入，財產收入又分為利息、紅財產收入又分為利息、紅利和其他利和其他三項。三項。 （二）（二）主體分配格局主體分配格局：是由政府、企業和居民三：是由政府、企業和居民三者構成者構成 改革開放以來，我國最終分配格局是一個向改革開放以來，我國最終分配格局是一個向個人傾斜的過程。個人傾斜的過程。1978年可支配收入比例為年可支配收入比例為55.0、11.1、33.9；2002年這一比例為年這一比例為65.2、14.3、20.5；2004年這一比例為年這一比例為5

8、7.83%、21.79% 、20.38% （三）（三）規模分配格局規模分配格局：指三大主體內部的分配：指三大主體內部的分配格局，如企業部門內部各企業之間的收入分格局，如企業部門內部各企業之間的收入分配格局，政府部門內部中央與地方、地方之配格局，政府部門內部中央與地方、地方之間的收入分配格局，以及居民部門內部居民間的收入分配格局，以及居民部門內部居民或家庭之間的收入分配格局。或家庭之間的收入分配格局。 我們最關心的是居民部門的規模分配格我們最關心的是居民部門的規模分配格局，即個人收入分配格局，將在本章第二節局，即個人收入分配格局，將在本章第二節中詳細介紹。中詳細介紹。第二節第二節 個人收入分配分

9、析個人收入分配分析一、洛倫茲曲線和基尼系數、洛倫茲曲線和基尼系數（一）定義（一）定義1洛倫茲曲線洛倫茲曲線是美國統計學家洛倫茲提出的是美國統計學家洛倫茲提出的用來描述社會收入分配狀況的一種曲線，它用來描述社會收入分配狀況的一種曲線，它由累積的一定人口數占總人口中的百分比與由累積的一定人口數占總人口中的百分比與這部分人口所獲得的收入占總收入中的百分這部分人口所獲得的收入占總收入中的百分比狀況來表示。比狀況來表示。 v橫軸橫軸OP：按收入從低到高排列的累計家庭戶數百：按收入從低到高排列的累計家庭戶數百分比分比v縱軸縱軸OI：對應的收入百分比：對應的收入百分比vOC：45o線，是當參與分配的每一戶家

10、庭的收入完線，是當參與分配的每一戶家庭的收入完全相等時才會出現的一條直線，稱絕對平均線全相等時才會出現的一條直線，稱絕對平均線vOPC：絕對不平均線：絕對不平均線vL：位于絕對平均線與絕對不平均線之間的實際收：位于絕對平均線與絕對不平均線之間的實際收入分配曲線入分配曲線v洛倫茲曲線洛倫茲曲線L離絕對平均線離絕對平均線OC越近，說明居民收入越近，說明居民收入分配越平均；反之，說明越不平均。分配越平均；反之，說明越不平均。 2基尼系數基尼系數：意大利統計學家基尼（：意大利統計學家基尼（Gini）根）根據洛倫茲曲線提出的計算收入分配公平程度的據洛倫茲曲線提出的計算收入分配公平程度的系數，稱基尼系數。

11、是國際上最常用的分析國系數，稱基尼系數。是國際上最常用的分析國民收入的規模分配格局的方法。民收入的規模分配格局的方法。定義：定義：判斷標準：判斷標準：G0.2表明收入分配高度平均表明收入分配高度平均 0.2G0.3為相對平均為相對平均 0.3G0.4大致合理大致合理 0.4G0.6收入分配差距過大收入分配差距過大 G0.6表明收入分配嚴重向一部分任傾向表明收入分配嚴重向一部分任傾向BAABAASSSSSSG2122/1（二）基尼系數的估算方法（二）基尼系數的估算方法1直接計算法直接計算法 基尼最早提出收入不平等的一種度量時，基尼最早提出收入不平等的一種度量時，已經給出了基尼系數的具體算法，而且

12、這種已經給出了基尼系數的具體算法，而且這種算法并不依賴于洛倫茲曲線。基尼于算法并不依賴于洛倫茲曲線。基尼于1912年年給出了無替換的基尼平均差計算公式：給出了無替換的基尼平均差計算公式： （1）式中，式中， 是基尼平均差，是基尼平均差， 是任何一對收入是任何一對收入樣本差的絕對值，樣本差的絕對值，n是樣本容量，是樣本容量，u是收入均是收入均差。差。 unnXXnjniji20) 1(/11，jiXX 顯然，顯然， 是收入不平等程度的單調增函數，于是收入不平等程度的單調增函數，于是基尼于是基尼于1912年規定：年規定： G= /2u，0G1 （2） 基尼于基尼于1919年證明了一個重要定理：年證

13、明了一個重要定理：G= /2u是收入分配絕對平均線是收入分配絕對平均線OC和洛倫茲曲線所圍和洛倫茲曲線所圍面積的面積的2倍，即倍，即G= /2u2SA由（由（1）、（）、（2）式得：）式得： （3）注：應用該種方法計算基尼系數，運算量非常注：應用該種方法計算基尼系數，運算量非常大。大。 njnijiXXunnG11) 1(212三角形面積法三角形面積法 基尼系數的一般公式為基尼系數的一般公式為 當當SA0時，時，G0，洛倫茲曲線與絕對平，洛倫茲曲線與絕對平均線重合，表示收入分配絕對公平；均線重合，表示收入分配絕對公平； 當當SA1/2時，時，G1，洛倫茲曲線與絕對，洛倫茲曲線與絕對不平均線重合

14、，表示收入分配絕對不公平。不平均線重合，表示收入分配絕對不公平。 對基尼系數的求解本質上就是求面積對基尼系數的求解本質上就是求面積SA或或SB。10 ,2GSSSSGABAA首先計算圖中紅色三角形面積為：首先計算圖中紅色三角形面積為：所有這些三角形面積之和為：所有這些三角形面積之和為：然后計算所有的矩形面積為：然后計算所有的矩形面積為：)(2111iiiiYYXXniiiiiYYXXS111)(21111)1)(niiiiYXXS 最后從所有三角形面積和矩形面積之和中減去對最后從所有三角形面積和矩形面積之和中減去對角線以上的直角三角形面積，即角線以上的直角三角形面積，即1/2，則：，則：則基尼

15、系數則基尼系數將上式整理可得：將上式整理可得： 21)1)()(2121111111niiiiniiiiiAYXXYYXXSSS1)1)(2)(2111111niiiiniiiiiAYXXYYXXSG1111)(niiiiIYXYXG3回歸曲線法回歸曲線法 回歸曲線法是一種利用洛倫茲曲線函數關系式回歸曲線法是一種利用洛倫茲曲線函數關系式計算基尼系數的方法。計算基尼系數的方法。步驟：（步驟：（1）設定洛倫茲曲線的函數關系式，例如，）設定洛倫茲曲線的函數關系式，例如，設這一函數關系式為冪函數，設這一函數關系式為冪函數， ； （2）用回歸法得出具體的洛倫茲曲線，例如，根）用回歸法得出具體的洛倫茲曲線

16、，例如，根據選定的樣本數據，用回歸法得出，據選定的樣本數據，用回歸法得出， ，則曲線的具體形式為則曲線的具體形式為 ； （3）求積分并得出）求積分并得出G的值的值 BABAASSSSSG212PI nm,nmPI 110nmdpmPSnB12121nmSGBv回歸曲線法依賴于兩個前提條件：回歸曲線法依賴于兩個前提條件：（1）知道洛倫茲曲線是（或近似于）何種類）知道洛倫茲曲線是（或近似于）何種類型的函數，型的函數，（2）這個函數是可積的。）這個函數是可積的。v事實上，面對一個具體的國家或地區，人們事實上，面對一個具體的國家或地區，人們很難得知相應的洛倫茲曲線是何種函數。在很難得知相應的洛倫茲曲線

17、是何種函數。在使用該估算方法時，人們往往假設洛倫茲曲使用該估算方法時，人們往往假設洛倫茲曲線為一種可導可積的函數，這就形成了極易線為一種可導可積的函數，這就形成了極易產生誤差的一個環節，誤差率可能相當高。產生誤差的一個環節，誤差率可能相當高。 4人口等分法人口等分法 這是一種利用洛倫茲曲線分組求和的方這是一種利用洛倫茲曲線分組求和的方法，其基本步驟是：把全部人口（或家庭）法，其基本步驟是：把全部人口（或家庭）按收入從小到大的順序排列，并等分為按收入從小到大的順序排列，并等分為k組，組，設第設第i組的收入額為組的收入額為Yi，則該組的收入額占全，則該組的收入額占全部收入的比重為：部收入的比重為：

18、 且有且有 ，), 2 , 1( ,1kiYYykiiiikyyy21121kyyy 由前面圖形可知：三角形由前面圖形可知：三角形OIC的面積與的面積與A的面積的面積之和等于扇形之和等于扇形OIC的面積的面積即即其中其中 ，則則21)2(1)2(1213221kkkAykyyykyyykS)(21)2(12121kkyyykkyyyk121kyyy)2121()2(121kkyyykSkAkkkyyykSGkA1)2(2221v這種方法和三角形面積法類似，是一種借助這種方法和三角形面積法類似，是一種借助于洛倫茲曲線求基尼系數的一種估算方法，于洛倫茲曲線求基尼系數的一種估算方法，但這種方法并不依

19、賴于洛倫茲曲線的函數關但這種方法并不依賴于洛倫茲曲線的函數關系式，因而也就不受回歸曲線法中那兩個條系式，因而也就不受回歸曲線法中那兩個條件限制。在求扇形件限制。在求扇形OIC面積時，是用面積時，是用k個梯形個梯形的面積累計而成，這種用線段代替弧線的做的面積累計而成，這種用線段代替弧線的做法，容易造成對法，容易造成對SA的明顯低估。不過，分組的明顯低估。不過，分組越多，誤差越小，可通過適當選擇組數越多，誤差越小，可通過適當選擇組數k來控來控制誤差大小。制誤差大小。5城鄉分解法城鄉分解法 據倫敦經濟學院的收入分配方法論專家據倫敦經濟學院的收入分配方法論專家Cowell教授的研究，基尼系數在不同人群

20、之教授的研究，基尼系數在不同人群之間無法完全分解于盡，總體基尼系數除了包間無法完全分解于盡，總體基尼系數除了包括各個組內差距之外，還應包括組間差距和括各個組內差距之外，還應包括組間差距和相互作用項，用公式表示為：相互作用項，用公式表示為：式中，式中，G是總體基尼系數，是總體基尼系數，Gi是第是第i組內部的基組內部的基尼系數（尼系數（i1，2，n），）， Wi是是Gi的權數，的權數，Ih是組間的差距指數是組間的差距指數)(1ihniiifIGWG 是相互作用項，是各個組內部收入分布是相互作用項，是各個組內部收入分布fi的函數，其大小取決于各個組之間收入分布的函數，其大小取決于各個組之間收入分布的

21、重疊程度，特別的，當各個組之間收入分的重疊程度，特別的，當各個組之間收入分布完全不重疊時，布完全不重疊時， 0。 此公式意義在于它形式化地表達了對總體此公式意義在于它形式化地表達了對總體基尼系數進行分解的思路和框架，但由于未基尼系數進行分解的思路和框架，但由于未給出給出Wi，Ih和和 的具體算法，所以還不是估的具體算法，所以還不是估算基尼系數的具體方法。算基尼系數的具體方法。 )(if)(if)(if 經濟學家經濟學家Sundrum(1990)在他的在他的欠發達國欠發達國家的收入分配家的收入分配一書中介紹了一種對一個國家或地一書中介紹了一種對一個國家或地區基尼系數進行分解的方法，其數學公式為：

22、區基尼系數進行分解的方法，其數學公式為：式中，式中，G表示總體基尼系數，表示總體基尼系數， G1和和G2分別表示農村和城鎮的基尼系數，分別表示農村和城鎮的基尼系數， P1和和P2分別表示農村人口和城鎮人口占總人口分別表示農村人口和城鎮人口占總人口的比重，的比重， u1、u2和和u分別表示農村、城鎮和總體的人均分別表示農村、城鎮和總體的人均收入。收入。 uuuPPGuuPGuuPG122122221121v該公式給出了總體基尼系數該公式給出了總體基尼系數G的一種具體分解方的一種具體分解方法，倒過來，也可以認為是一種用城鄉各自的基法，倒過來，也可以認為是一種用城鄉各自的基尼系數估算總體基尼系數的方

23、法。值得注意的是，尼系數估算總體基尼系數的方法。值得注意的是，在用這種方法之前，必須先用其他方法估算出城在用這種方法之前，必須先用其他方法估算出城鎮和農村內部的基尼系數，從這種意義上說，城鎮和農村內部的基尼系數，從這種意義上說，城鄉分解法不是一種獨立的估算方法。鄉分解法不是一種獨立的估算方法。v嚴格地說，采用城鄉分解法估算基尼系數時，必嚴格地說，采用城鄉分解法估算基尼系數時，必須滿足須滿足兩個前提條件兩個前提條件：一是在估算城鄉內部的基：一是在估算城鄉內部的基尼系數時所用的居民收入數據的口徑是相同或相尼系數時所用的居民收入數據的口徑是相同或相近的；二是農村與城鎮的收入分布完全不重疊，近的；二是

24、農村與城鎮的收入分布完全不重疊，因為對照前面兩個公式，后者只含有前者對應的因為對照前面兩個公式，后者只含有前者對應的前兩項，即前兩項，即 0。)(if（三）我國基尼系數現狀及收入分配研究（三）我國基尼系數現狀及收入分配研究 國際上通常把基尼系數為國際上通常把基尼系數為0.4作為貧富差距的作為貧富差距的警戒線，認為超過這條警戒線，就容易產生社會動警戒線，認為超過這條警戒線，就容易產生社會動蕩。改革開放以來，我國在經濟增長的同時，貧富蕩。改革開放以來，我國在經濟增長的同時，貧富差距逐步拉大，綜合各類居民收入來看，基尼系數差距逐步拉大，綜合各類居民收入來看，基尼系數超過警戒線已是不爭的事實。超過警戒

25、線已是不爭的事實。 從表中數據可以看出，我國的基尼系數不僅已從表中數據可以看出，我國的基尼系數不僅已達到國際公認的警戒線，而且也大大高于國際平均達到國際公認的警戒線，而且也大大高于國際平均水平。水平。 很多人認為，中國社會的貧富差距已經突破了很多人認為，中國社會的貧富差距已經突破了合理的限度，總人口中合理的限度，總人口中20的最低收入人口占收入的最低收入人口占收入的份額僅為的份額僅為4.7，而人口中，而人口中20的最高收入人口的最高收入人口占總收入的份額高達占總收入的份額高達50。 國務院國資委經濟研究中心副主任白津夫教授分析說，國務院國資委經濟研究中心副主任白津夫教授分析說，目前我國的收入差

26、距體現在：目前我國的收入差距體現在：（1）城鄉之間城鄉之間，城鄉居民的收入差距，城鄉居民的收入差距2005年為年為3.2：1，2007年我國城鄉居民收入比擴大到年我國城鄉居民收入比擴大到333 1，絕對差距達到，絕對差距達到9646元。全國收入差距的元。全國收入差距的60以上出自于此。以上出自于此。 人大檢查組分析，城鄉居民收入差距持續擴大的根本原因是農民收人大檢查組分析，城鄉居民收入差距持續擴大的根本原因是農民收入基數低，同時受現有國民收入分配格局的影響，農民收入的增長速度入基數低，同時受現有國民收入分配格局的影響，農民收入的增長速度低于國民經濟的增長速度和城鎮居民人均可支配收入的增長速度。

27、低于國民經濟的增長速度和城鎮居民人均可支配收入的增長速度。 （2）區域之間區域之間，東中西部已有的收入差距，由于傾斜式發展，東中西部已有的收入差距，由于傾斜式發展戰略實施而被進一步擴大。戰略實施而被進一步擴大。（3）行業之間行業之間，有數據表明，近，有數據表明，近4年行業差距擴大了年行業差距擴大了1.6倍，倍，按全要素收入來分析，最高收入與最低收入之間相差按全要素收入來分析，最高收入與最低收入之間相差510倍。倍。（4）階層之間階層之間，收入最高的，收入最高的20群體的收入是最低群體的收入是最低20群體群體的收入的的收入的33倍。倍。 白津夫認為這種不平衡的財富分配結構嚴重弱化了社會白津夫認為

28、這種不平衡的財富分配結構嚴重弱化了社會總消費能力，因為高收入階層消費傾向低，低收入階層消費總消費能力，因為高收入階層消費傾向低，低收入階層消費傾向高，社會收入過分集中在高收入階層的結果是，傾向高，社會收入過分集中在高收入階層的結果是，“錢多錢多的不去買，錢少的沒錢買。的不去買，錢少的沒錢買。”v民政部救災救濟司司長王振耀在接受民政部救災救濟司司長王振耀在接受中國經濟周刊中國經濟周刊采訪采訪時表示，非常有必要強調第三次分配，這不僅是因為目前存時表示，非常有必要強調第三次分配，這不僅是因為目前存在的貧富差距問題，更重要的是社會道德建設方面。在的貧富差距問題，更重要的是社會道德建設方面。v何謂何謂“

29、第三次分配第三次分配”？v為區別現有的為區別現有的“一次分配一次分配”和和“二次分配二次分配”，有學者把，有學者把“慈慈善事業機制善事業機制”稱為稱為“三次分配三次分配”機制。機制。v成思危（著名經濟學家，全國人大常委會副委員長，民建中成思危（著名經濟學家，全國人大常委會副委員長，民建中央主席）曾明確表示，要縮小財富差距，就應當有三次分配。央主席）曾明確表示，要縮小財富差距，就應當有三次分配。初次分配一定要講效率初次分配一定要講效率，就是要讓那些有知識、善于創新并，就是要讓那些有知識、善于創新并努力工作的人得到更多的勞務報酬，首先富裕起來；努力工作的人得到更多的勞務報酬，首先富裕起來；二次分二

30、次分配要講公平配要講公平，政府應當利用稅收等手段來幫助弱勢群體，建，政府應當利用稅收等手段來幫助弱勢群體，建立全面、系統、適度、公平和有效的社會保障體系；立全面、系統、適度、公平和有效的社會保障體系；三次分三次分配要講社會責任配要講社會責任，富人們應當在自愿的基礎上拿出自己的部，富人們應當在自愿的基礎上拿出自己的部分財富，幫助窮人改善生活、教育和醫療的條件。分財富，幫助窮人改善生活、教育和醫療的條件。 那么，在現實社會中，有多少富人拿出了自己那么，在現實社會中，有多少富人拿出了自己的財富參與進行的財富參與進行“三次分配三次分配”了嗎？了嗎？v從民政部門的統計看，從民政部門的統計看，2005年民

31、政部門直接接受社年民政部門直接接受社會捐贈會捐贈30億，加上其他社會慈善組織的捐贈款，共億，加上其他社會慈善組織的捐贈款，共61.9億，我國每年的慈善捐款只相當于美國的億，我國每年的慈善捐款只相當于美國的1/400，差別非常大。國內工商注冊登記的企業超，差別非常大。國內工商注冊登記的企業超過過1000萬家，但有過捐贈記錄的不超過萬家，但有過捐贈記錄的不超過10萬家，萬家，99的企業從來沒有參與過捐贈。的企業從來沒有參與過捐贈。v盡管三次分配我們關注了很多年，但一直到現在還盡管三次分配我們關注了很多年，但一直到現在還是我們最短的短板。有的企業想捐助，但是目前政是我們最短的短板。有的企業想捐助，但

32、是目前政策法律不到位，還沒有形成系統的體制，比如捐款策法律不到位，還沒有形成系統的體制，比如捐款減免稅等都需要改革，應當建立新的捐贈稅收減免減免稅等都需要改革，應當建立新的捐贈稅收減免機制。機制。 但也有人認為中國收入差距被夸大了。央行官但也有人認為中國收入差距被夸大了。央行官員認為用員認為用購買力購買力計算的中國基尼系數，要比用計算的中國基尼系數，要比用名義收入名義收入計算的數值小很多，中國的收入差距計算的數值小很多，中國的收入差距實際上被夸大了。實際上被夸大了。v“在北京賣到在北京賣到150萬元的一套住宅，在西北某個小萬元的一套住宅，在西北某個小縣城也許只能賣到縣城也許只能賣到10萬元。萬

33、元。”易綱認為，沒有考慮易綱認為，沒有考慮地區價格差異，僅從地區價格差異，僅從“名義收入名義收入”簡單地計算出基簡單地計算出基尼系數，既不能正確反映我國真實的收入差距，而尼系數，既不能正確反映我國真實的收入差距，而且會對改革的進程產生負面影響。且會對改革的進程產生負面影響。v前國家統計局局長邱曉華也曾經指出中國的基尼系前國家統計局局長邱曉華也曾經指出中國的基尼系數應該打數應該打“國情折扣國情折扣”，我國不能照搬國際統計口，我國不能照搬國際統計口徑。徑。v斯坦福大學學者尼妮斯坦福大學學者尼妮郭和約翰郭和約翰潘卡維發表文章指潘卡維發表文章指出，由于中國居民收入變動性很大，現在計算出的出，由于中國居

34、民收入變動性很大，現在計算出的基尼系數，將誤導人們對中國居民收入的理解。基尼系數，將誤導人們對中國居民收入的理解。 二、庫茲涅茨假說與倒二、庫茲涅茨假說與倒U型曲線型曲線（一）含義（一）含義 西蒙西蒙庫茲涅茨（庫茲涅茨（S.Kuznels）在研究）在研究人均財富人均財富差異（公平問題）差異（公平問題）與與人均財富增長（發展問題）人均財富增長（發展問題）之之間關系時，首次提出公平與發展遵循倒間關系時，首次提出公平與發展遵循倒“U”型曲線型曲線規律。庫茲涅茨在其經典論文規律。庫茲涅茨在其經典論文經濟增長與收入不經濟增長與收入不平等平等（1955）中表述：）中表述：“在從前工業文明向工業在從前工業文

35、明向工業文明極為快速轉變的經濟增長早期，不平等擴大，文明極為快速轉變的經濟增長早期，不平等擴大，一個時期變得穩定，后期不平等縮小一個時期變得穩定，后期不平等縮小”，這就是著，這就是著名的名的“庫茲涅茨假說庫茲涅茨假說”（S.Kuznels hypolhesis）最早提法，學術界亦稱庫茲涅茨倒最早提法，學術界亦稱庫茲涅茨倒“U”型曲線。型曲線。 v在對該假說進行實證研究時，又通常將其表達為幾何形式：在對該假說進行實證研究時，又通常將其表達為幾何形式：以以人均財富人均財富為橫坐標，以為橫坐標，以人均財富差異人均財富差異為縱坐標，在人均財為縱坐標，在人均財富較低時，隨著人均財富的增加，人均財富差距逐

36、漸增大，富較低時，隨著人均財富的增加，人均財富差距逐漸增大，當差異達到臨界最大值之后，再隨著人均財富的增長，則人當差異達到臨界最大值之后，再隨著人均財富的增長，則人均財富差異呈現逐漸下降趨勢，整個變化過程呈現倒均財富差異呈現逐漸下降趨勢，整個變化過程呈現倒“U”型曲線的特征。型曲線的特征。v該假說實際上揭示了人均財富積累和社會分配之間對應的內該假說實際上揭示了人均財富積累和社會分配之間對應的內在基本規律，也揭示了財富積累對社會分配機制所帶來的內在基本規律，也揭示了財富積累對社會分配機制所帶來的內在沖擊和影響。在沖擊和影響。 （二）三個前提條件（二）三個前提條件 庫茲涅茨倒庫茲涅茨倒“U”型曲線

37、所揭示的是一個型曲線所揭示的是一個客觀存在的普適性規律，但是它成立要滿足客觀存在的普適性規律，但是它成立要滿足三個隱含的基本前提條件：三個隱含的基本前提條件：1經濟發展是否具有較高的自由度經濟發展是否具有較高的自由度 2政府是否能夠成功地擔負起政府是否能夠成功地擔負起“道德人道德人”的的角色角色3經濟增長是否仍處于一個長波周期之內經濟增長是否仍處于一個長波周期之內 （三）爭論（三）爭論 庫茲涅茨倒庫茲涅茨倒“U”型曲線理論發表之后，在國際學術界型曲線理論發表之后，在國際學術界引起了很大的反響，爭議很多，有支持意見，也有反對意見。引起了很大的反響，爭議很多，有支持意見，也有反對意見。庫茲涅茨本人

38、以美、英等發達國家的統計資料為基礎，得出庫茲涅茨本人以美、英等發達國家的統計資料為基礎，得出發達國家收入分配不平等狀況經歷了先惡化后改善的過程，發達國家收入分配不平等狀況經歷了先惡化后改善的過程，同時，又橫向對比發展中國家與發達國家收入分配情況，發同時，又橫向對比發展中國家與發達國家收入分配情況，發現發達國家收入分配公平程度優于發展中國家。現發達國家收入分配公平程度優于發展中國家。v支持支持：庫茲涅茨倒：庫茲涅茨倒“U”型假說得到世界各地一些經濟學家型假說得到世界各地一些經濟學家的有力驗證和補充，他們強調經濟結構而不是收入水平或經的有力驗證和補充，他們強調經濟結構而不是收入水平或經濟增長率是決

39、定收入分配變動的基本因素，并從濟增長率是決定收入分配變動的基本因素，并從31個社會經個社會經濟變量中篩選了四個影響收入差距變動的最重要的變量，包濟變量中篩選了四個影響收入差距變動的最重要的變量，包括（括（1）接受中等和高等教育的機會平等指標，（）接受中等和高等教育的機會平等指標，（2）自然資）自然資源豐裕度，（源豐裕度，（3）投資中的政府份額，（）投資中的政府份額，（4）二元經濟反差度。）二元經濟反差度。他們還對收入變動（基尼系數）與人均他們還對收入變動（基尼系數）與人均GNP的相關性進行實的相關性進行實證分析，得到結論：人均收入未達到證分析，得到結論：人均收入未達到300500美元時，基美元時，基尼系數呈上升態勢；人均收入達到尼系數呈上升態勢；人均收入達到5001000美元時，基尼美元時，基尼系數會下降，收入不平等的差距會出現實質性下降。系數會下降，收入不平等的差距會出現實質性下降。 v反對反對：然而，菲爾茲對倒：然而，菲爾茲對倒“U”型假說提出挑型假說提出挑戰。他根據亞洲戰。他根據亞洲“四小龍四小龍”（20世紀世紀5080年代）的收入分配資料，對庫茲涅茨理論的年代）的收入分配資料，對庫茲涅茨理論的普遍性表示懷疑。例如，臺灣省從普遍性表示懷疑。例如，臺灣省從1