1、用友ERP-U8軟件基礎培訓-總賬報表上機實驗習題通過此習題的操作可以使學員掌握ERP-U8管理軟件中關于用友軟件財務系統的操作知識。請學員按照下列習題要求依次完成操作。本次操作流程分為八個實驗。第一章 總賬部分第一天實驗一 系統管理一、 目的與要求：1、 初步了解并掌握系統管理的功能及其應用（包括增加用戶、新建賬套、分配用戶權限）。2、 區分系統管理員（admin）和賬套主管各自的權限。二、 實驗內容： 1、 啟動“系統服務”中的“系統管理”功能，以系統管理員（admin）注冊（密碼為空）。 操作：（1）、點擊開始菜單程序用友ERP-U8系統服務系統管理.（2）、在“系統管理”窗口單擊系統注

2、冊以系統管理員（admin）的身份登錄單擊“確定”（密碼為空）。2、 增加用戶：編號：001 姓名：李主管編號：002 姓名：王會計（注：編號、姓名均為唯一，不能重復）操作：在以系統管理員（admin）注冊到“系統管理”窗口單擊權限菜單點擊用戶在“用戶管理”窗口單擊“增加（）”錄入相關信息錄入完后單擊“增加”相當于保存，繼續增加下一個用戶，操作完畢再點擊“退出”。3、 新建賬套:賬套信息： 賬套號：001（賬套號不可重復）賬套名稱：用友公司賬套路徑：為默認單位名稱：用友公司 是否集團賬不打勾， 其他信息可省略。本幣名稱：默認為人民幣企業類型： 工業行業性質： 新會計制度科目賬套主管選擇自己新增

3、加的操作員：001李主管存貨、供應商和客戶分類、有外幣核算（分別在窗口打勾）編碼方案 ：1、科目編碼方案修改為：4-2-2-2-2-22、部門編碼方案修改為：2-23、客戶分類與供應商分類修改為：2-2-2 4、其他編碼項目保持不變。操作：1、以系統管理員(admin)身份登錄“系統管理窗口” 單擊賬套菜單點擊建立進入“創建賬套”窗口，錄入賬套信息，點擊下一步分別錄入單位信息、核算類型、基礎信息，點擊完成，系統提示創建賬套成功，最后修改編碼方案，精確小數位數為默認；2、建賬完成后系統提示是否現在啟用系統，點擊“是”，總賬系統啟用日期為2004年11月1日，其他系統模塊不啟用。（系統啟用：若在建

4、賬時未立即啟用系統，可通過企業門戶啟用系統。操作：點擊開始菜單 程序 用友ERP-U8企業門戶設置界面基本信息系統啟用將需要啟用的系統前的方框打上勾選擇啟用日期確定）4、 分配用戶權限：用戶“王會計”，擁有“公用目錄設置”的所有權限及“總賬”中除“審核”、“記賬”以外的所有權限；操作：以王會計為例，賦予他的權限操作如下：先注銷，再以系統管理員（admin）身份注冊后登錄“系統管理”窗口單擊權限菜單點擊權限在操作員權限窗口，步驟一：窗口右邊選擇相對應的賬套號及賬套名稱；步驟二：在窗口左邊選擇001王會計，步驟三：點擊“修改”，進入增加和調整權限窗口，分別在“公用目錄設置”、“總賬”方框打勾，鼠標

5、雙擊“總賬”“+”，把審核、記賬方框的打勾取消，點擊確認即可。 5、對賬套、年度賬進行輸出(即備份)、引入(即恢復)、刪除等操作5.1、賬套輸出（備份）先建立備份目標文件夾（如：d:培訓練習張三賬套備份）操作：以系統管理員（admin）身份登錄，在 “系統管理”窗口單擊賬套 輸出 選擇賬套號及賬套名稱點擊確定，選擇備份路徑為（d:培訓練習張三賬套備份單擊“確定” （備份成功提示窗口單擊“確定”） 5.2、賬套引入（恢復）操作：以系統管理員（admin）身份登錄,在 “系統管理” 窗口單擊賬套引入 選擇引入路徑（d:培訓練習張三賬套備份uferpact.lst）單擊“確定”（ 在引入成功提示窗口

6、單擊“確定”） 5.3、刪除賬套：操作：在輸出（備份）賬套時，將刪除當前輸出賬套的窗口打即可，其步驟同賬套輸出。54年度賬備份與賬套備份不同的是，年度賬是以賬套主管身份登錄。55設置備份計劃（即在一定時間內，系統自動對賬套進行備份）操作：以系統管理員（admin）身份登錄，點擊“系統”菜單-點擊設置備份計劃，在備份計劃設置窗口，點擊增加進入增加備份計劃窗口，錄入計劃編號、計劃名稱、備份類型（分為賬套備份、年度備份）、發生頻率、發生天數、開始時間、有效觸發、保留天數、備份路徑、選擇賬套和年度，點擊增加。6、視圖菜單功能:a.清除異常任務（在系統管理窗口出現異常時，點擊此菜單可清除異常任務）。 b

7、.清除單據鎖定（在某個模塊功能操作過程中系統出現單據被鎖定，操作不能執行，點擊此菜單清除單據鎖定，點擊刷新即可）。實驗二 系統初始化設置一、目的與要求1 掌握總賬系統的初始化設置，二、實驗內容進入企業門戶：操作：點開始菜單中的程序用友ERP-U8企業門戶輸入操作員編號、選擇賬套、登陸時間確認1、定義外幣及匯率： 幣符：USD 幣名：美元 11月份記賬匯率為8.0幣符：JP 幣名：日元 11月份記賬匯率為0.06操作：單擊企業門戶左下角的“設置”頁簽基礎檔案財務點擊“外幣設置”，在此窗口單擊“增加”分別錄入外幣幣符：USD； 幣名：美元單擊“確定”在左邊選擇當前期間. 記帳匯率下錄入8.0,按回

8、車，點擊“增加”錄入下一個。2、憑證類別：記帳憑證 操作：單擊企業門戶左下角的“設置”頁簽基礎檔案財務單擊“憑證類別”菜單選擇記賬憑證點擊確定點擊退出。3、 設置“結算方式”：a、1 現金結算b、2 支票結算c、3 電匯操作：單擊企業門戶左下角的“設置”頁簽基礎檔案收付結算單擊“結算方式” ，在“結算方式”窗口單擊“增加”錄入相關信息單擊“保存”錄入下一個4、 增設“部門檔案”：01營業中心，02管理中心，03制造中心；營業中心分：“0101營業一部”、“0102營業二部”管理中心分：“0201財務部”、“0202人力資源部”制造中心分：“0301一車間”、“0302二車間”、“0303運輸處

9、”操作：單擊企業門戶左下角的“設置”頁簽基礎檔案機構設置部門檔案。5、 增設“職員檔案”： 營業一部的”010101李平”； 財務部的”020101張力”。操作：單擊企業門戶左下角的“設置”頁簽基礎檔案機構設置人員檔案。6、 增設“客戶分類”：“01批發”，“02代銷”，“03專柜”三種分類。操作：點擊企業門戶左下角的“設置”頁簽基礎檔案往來單位（v8.52版）或客商信息（v8.60版）客戶分類點擊增加，錄入相關客戶分類信息，點擊保存。7、 增設“客戶檔案”：單位編號 單位名稱所屬分類0101華宏供應站批發0102昌新貿易公司批發0201精益商行代銷0301利氏公司專柜操作：點擊企業門戶左下角

10、的“設置”頁簽基礎檔案往來單位（v8.52版）或客商信息（v8.60版）點擊“客戶檔案” ，在“客戶檔案”窗口左邊選擇該客戶的分類“批發”單擊“增加” 錄入相關信息單擊“保存”錄入下一個8、 增設“供應商分類”：01原料供應商。操作步驟同客戶分類。9、增設“供應商檔案”：單位編號單位名稱所屬分類0101金陵商行原料供應商操作步驟同客戶檔案。10、設置會計科目：a、根據“科目及余額表”的表格增設或修改有關會計科目(注:要求對帶*號的會計科目進行增加或修改)。操作：點擊企業門戶左下角的“設置”頁簽基礎檔案財務“會計科目”在會計科目窗口點擊“增加”按鈕，分別錄入科目編碼、科目中文名稱、科目類型（為默

11、認）、賬頁格式（一般為默認金額式，若涉及到外幣、數量的會計科目，則需選擇外幣金額式或數量金額式，并且相應的在外幣核算和數量核算前的方框打勾）。b、將部分會計科目設置為輔助核算科目：如部門核算、個人往來、客戶往來、供應商往來、項目核算。操作：以“應收票據”為例，在會計科目窗口選擇要修改的會計科目，點擊菜單欄上的“修改”按鈕，在輔助核算欄下，將“客戶往來”前的方框打勾，點擊“確定”即可。c、刪除100203會計科目.操作：在會計科目窗口選擇要刪除的會計科目，點擊菜單欄“刪除”即可。d、指定科目：指定“現金總賬科目”、“銀行總賬科目”、“現金流量科目”（包括現金、銀行存款、其他貨幣資金的明細科目）。

12、操作：點擊企業門戶左下角的“設置”頁簽基礎檔案財務點擊“會計科目”點擊“編輯”菜單下“指定科目”。11、設置項目檔案1、增加一個項目大類：項目名稱為“在建工程”；定義項目級次：一級2位，二級2位；增加項目欄目：1、開工日期 日期型 10位 2、竣工日期 日期型 10位 3、工程預算 實數型 16.2位操作：點擊企業門戶左下角的“設置”頁簽基礎檔案財務單擊“項目目錄”，點擊“增加”按鈕，錄入新項目大類名稱“在建工程”，點擊下一步，定義項目級次，點擊下一步，點擊“增加”按鈕，增加項目欄目，增加完畢后，點擊“完成”相當于保存。 2、項目分類： 01、廠房類 02、設備類操作：點擊“項目目錄”，在“項

13、目檔案”窗口選擇新增加的項目大類“在建工程”，點擊項目分類定義，分別錄入分類編碼、分類名稱，點擊“確定”相當于保存，再增加下一個。3、項目目錄：0101 5號廠房 廠房類 開工日期=2000/5/1 空 工程預算=100000 0102 6號廠房 廠房類 開工日期=2000/8/1 空 工程預算=500000 0201 3號流水線 設備類 開工日期=2000/7/1 空 工程預算=80000操作：點擊“項目目錄”，在“項目檔案”窗口選擇新增加的項目大類“在建工程”，點擊項目目錄，點擊“維護”，點擊“增加”，分別錄入項目編號、項目名稱、所屬分類碼、開工日期、工程預算，增加完畢后，點擊退出。(若無

14、法退出可連續按“Esc”鍵退出)4、指定核算科目：160301，160302，160303。操作：點擊企業門戶左下角的“設置”頁簽基礎檔案財務點擊“會計科目”菜單，選擇“在建工程”科目，點擊“修改”按鈕，在輔助核算欄的“項目核算”方框打勾，再點擊企業門戶左下角的“設置”頁簽基礎檔案財務“項目目錄”，選擇新增加的項目大類“在建工程”，點擊核算科目，將160301、160302、160303從待選科目選為已選科目，點擊確定。5、補充： “現金流量項目”- “項目目錄”-維護-增加23 現金及現金等價物凈減少額 0501 流出12、錄入會計科目的期初余額：1、根據第6、7頁的表格錄入科目的期初余額。

15、（）輔助核算科目期初余額如下：a、應收賬款精益商行 3,510.00 元利氏公司 3,430.00 元精益商行 11,700.00 元華宏供應站 23,400.00 元b、其他應收款 /部門應收款 運輸處 1,200.00 元 一車間 1,200.00 元c、其他應收款 / 個人其他應收款李平（營業一部） 900.00 元d、固定資產 / 生產設備 車間 150,000.00 元 二車間 50,000.00 元e、應付賬款金陵商行 58,500.00 元操作：在企業門戶左下角“業務”頁簽財務會計總賬設置點擊“期初余額”（1）、灰色處為不可錄入區、白色處為可錄入區（2）、黃色處的期初余額要雙擊錄

16、入，在明細錄入中單擊“增加”錄入明細。累計借方，累計貸方可直接錄入。(注意：帶有個人往來，部門核算和客戶往來、供應商往來等輔助核算的會計科目，請參照“輔助核算科目期初余額”相關數據錄入)。說明：年初建賬只需錄入期初數，如果是年中建賬則要錄入累計發生數及期初余額。2、期初余額錄完后，再進行如下操作：1、 進行試算平衡，檢查借貸方是否相等；期初試算平衡結果應該是（資產+成本=479,779.10=負債+損益+權益）2、 進行對帳，檢查總帳和明細帳相等；注： 只有期初試算平衡、對帳正確后表示期初錄入正確，可以進行填制憑證；若期初試算不平衡，可以進行填制憑證，但系統不允許進行期末記賬。13、選項設置：

17、操作：點擊總賬界面的“設置”菜單下的“選項”，點擊“憑證”，將“可以使用應收受控科目”、“可以使用應付受控科目”前的方框打勾，“現金流量科目必錄現金流量項目”前的方框打勾。科目編碼科目名稱輔助方向期初余額科目編碼科目名稱輔助方向期初余額1001現金借2052.00 143102 利息借1002銀行存款借400000.00 143103 減值準備借*100201 工行 借200000.00 1501固定資產部門借200000.00*100202 中行 借200000.00 150101* 生產設備部門借200000.00*10020201 美元戶美元借200000.001502累計折舊貸1699

18、98.90 美元借25000.00150201* 生產設備折舊貸169998.90*100203 建行存款 借1505固定資產減值準備借1009其他貨幣資金借2500.00 1601工程物資借100901 外埠存款借2500.00 160101 專用材料借100902 銀行本票借160102 專用設備借100903 銀行匯票借160103 預付大型設備款借100904 信用卡借160104為生產準備的工具及器具借100905 信用證保證金借1603在建工程項目借100906 存出投資款借160301 * 水電項目借160302 * 水泥項目借1101短期投資借160303 * 鋼材項目借110

19、101 股票借1701固定資產清理借110102 債券借1801無形資產借110103 基金借1805無形資產減值準備借110110 其他借1815未確認融資費用借1102短期投資跌價準備借1901長期待攤費用借*1111應收票據客戶借1911待處理財產損溢借1121應收股利借191101 待處理流動資產損溢借1122應收利息借191102 待處理固定資產損溢借*1131應收賬款客戶借42040.00 2101短期借款貸*113101人民幣客戶借42040.001133其他應收款借3300.00 2111*應付票據供應商貸*113301部門應收款部門借2400.00 2121*應付賬款供應商貸

20、58500.00 *113302 個人應收款個人借900.00 2131*預收賬款客戶貸1141壞賬準備貸114.00 2141代銷商品款貸1151預付賬款供應商借2151應付工資貸1161應收補貼款借2153應付福利費貸1201物資采購借2161應付股利貸1211原材料借2171應交稅金貸10001.00 *121101 材料01數量/個別借217101 應交增值稅貸 8500.75 *121102 材料02數量/個借21710101 進項稅額貸*121103 材料03數量/個借21710102 已交稅金貸1221包裝物借21710103 轉出未交增值稅貸1231低值易耗品借21710104

21、 減免稅款貸1232材料成本差異貸21710105 銷項稅額貸 8500.75 1241自制半成品借21710106 出口退稅貸1243庫存商品借21710107 進項稅額轉出貸1244商品進銷差價借21710108出口抵減內銷產品應納稅額貸1251委托加工物資借21710109 轉出多交增值稅貸1261委托代銷商品借217102 未交增值稅貸1271受托代銷商品借217103 應交營業稅貸1500.25 1281存貨跌價準備借217104 應交消費稅貸1291分期收款發出商品借217105 應交資源稅貸1301待攤費用借217106 應交所得稅貸1401長期股權投資借217107 應交土地增

22、值稅貸140101 股票投資借217108 應交城市維護建設稅貸140102 其他股權投資借217109 應交房產稅貸1402長期債權投資借217110 應交土地使用稅貸1421長期投資減值準備借217111 應交車船使用稅貸1431委托貸款借217112 應交個人所得稅貸143101 本金借2176其他應交款貸科目編碼科目名稱輔助方向期初余額科目編碼科目名稱輔助方向期初余額2181其他應付款貸4107勞務成本借2191預提費用貸*5101主營業務收入部門貸2201待轉資產價值貸*510101電腦部門/數量/臺貸2211預計負債貸5102其他業務收入貸2301長期借款貸5201投資收益貸231

23、1應付債券貸5203補貼收入貸231101 債券面值貸5301營業外收入貸231102 債券溢價貸5401主營業務成本借231103 債券折價貸5402主營業務稅金及附加借231104 應計利息貸5405其他業務支出借2321長期應付款貸*5501營業費用部門借2331專項應付款貸*550101 廣告費部門借2341遞延稅款貸*550102 差旅費部門借3101實收資本（或股本）貸100000.00 *550103 水電費部門借3103已歸還投資貸*5502管理費用部門借3111資本公積貸300000.00 *550201 工資部門借311101資本（或股本）溢價貸300000.00 *550

24、202 辦公費部門借311102接受捐贈非現金資產準備貸*550203 電話費部門借311103接受現金捐贈貸*550204 差旅費部門借311104股權投資準備貸*550205 水電費部門借311105撥款轉入貸*550206 折舊費部門借311106外幣資本折算差額貸5503財務費用借311107 其他資本公積貸*550301 利息收入和支出借3121盈余公積貸1269.10 *550302 銀行手續費借312101 法定盈余公積貸1269.10 *550303 匯兌損益借312102 任意盈余公積貸5601營業外支出借312103 法定公益金貸*560101 罰款支出借312104 儲備

25、基金貸5701所得稅借312105 企業發展基金貸5801以前年度損益調整借312106 利潤歸還投資貸3131本年利潤貸3141利潤分配貸10009.00 314101其他轉入貸314102提取法定盈余公積貸314103提取法定公益金貸314104提取儲備基金貸314105提取企業發展基金貸314106提取職工獎勵及福利基金貸314107利潤歸還投資貸314108應付優先股股利貸314109 提取任意盈余公積貸314110應付普通股股利貸314111轉作資本(或股本)普通股股利貸314115未分配利潤貸10009.00 4101生產成本借*410101 基本生產成本借*410102 輔助生產

26、成本借4105制造費用借*410501 工資及福利費借*410502 水電費借*410503 差旅費借*410504 修理費借第二天 實驗三 憑證處理一、 目的與要求：1、 掌握如何填制憑證。2、 憑證進行審核、記賬的操作方法。3、 如何對已結賬、記賬的憑證進行修改及其操作方法。二、 實驗內容： 一、填制憑證：以“002王會計”操作員身份登錄，填制下列憑證2004年11月份發生如下業務：注:先打開“設置”下的“選項”菜單，將“可以使用應收受控科目”和“可以使用應付受控科目”前的窗口打勾,“現金流量科目必錄現金流量項目”前的方框打勾。1. 開出支票，提取現金借：現金 5000.00（現金流量項目

27、為：現金及現金等價物凈增加額）貸：銀行存款/ 工行 5000.00（現金流量項目為：現金及現金等價物凈減少額）2. 向”金陵商行”采購, 鍵盤50個，無稅單價20元。金額1000元。材料已驗收入庫.支票現金支票500支付貨款,余款暫欠.(數量金額式憑證)借：原材料/材料01 1,000.00(數量：50，單價：20元)應交稅金/應交增值稅/進項稅 170.00貸：應付賬款(金陵商行) 670.00現金 500.00（現金流量項目為：購買商品、接受勞務支付的現金）3. 向精益商行銷售一批電腦，數量10臺，無稅單價800元。收到1000元美金。營業一部銷售4臺,營業二部銷售6臺.借：應收賬款（利氏

28、公司） 9,360.00 貸：主營業務收入電腦（營業一部 4臺*800） 3,200.00 主營業務收入電腦（營業二部 6臺*800） 4,800.00應交稅金 / 應交增值稅 / 銷項稅額 1,360.004. 收到出差人員交回的差旅費剩余款并結算借：現金 45.50（收到的其他與經營活動的現金）借：管理費用 / 差旅費營業一部 854.50 貸：其他應收款 / 個人應收款李平 900.005收到精益商行1000元美金貨款。(外幣金額憑證) 借 銀行存款/中行/美元戶(1000美元*8) 8,000（銷售商品、提勞務收到的現金）貸：應收賬款(精益商行) 8,0006在建工程借：在建工程-鋼材

29、 (5號廠房) 500.00在建工程-水泥 (3號流水線) 4,000.00 貸：銀行存款-/工行 4,500.00（購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金）7分配工資和水電 借： 制造費用/水電費 5,000.00制造費用/工資 10,000.00管理費用/水電費(財務部) 5,000.00管理費用/工資(財務部) 10,000.00貸：應付工資 30，000.008、 制造費用結轉 借：生產成本/輔助生產成本 15,000.00貸：制造費用/水電 5，000.00制造費用/工資 10,000.00操作：在總賬界面點擊“憑證”菜單下的“填制憑證” ，在填制憑證窗口點擊“增加”，錄入

30、憑證內容，點擊保存，錄入下一張憑證。二、審核憑證：對所有填制的憑證進行審核操作：以“001李主管”身份登錄，在總賬界面點擊“憑證”菜單下的“審核憑證”選擇憑證類別，點擊“確定”，在“審核憑證”窗口點擊“成批審核憑證”或直接點擊“審核“，審核單張憑證，點擊退出。注：憑證審核由李主管進行，憑證制單人與審核人不能為同一人。三、記賬：對所有填制的進行記賬操作：再以操作員“001李主管”的身份登錄，在總賬界面點擊記賬，點擊全選，點擊下一步，點擊記賬，記賬完畢，點擊確認。四、結賬： 操作：以“001李主管”身份登錄，在總賬界面點擊“期末”菜單下的“結賬” ，點擊“下一步”，點擊對賬，點擊“下一步”，點擊“

31、結賬”。 （注：若系統不允許月末結賬，則需回頭查看“*年*月工作報告”）五、對已結賬的憑證，如何進行修改。（提示：若總賬系統已結賬，則先要取消結賬，再取消記賬，最后取消審核，才可以進行憑證的修改、刪除等操作）。以李主管身份登錄（注：反結賬、反記賬只能由賬套主管操作）1、 反結賬：操作：點擊總賬界面的“期末”菜單的“結賬”在結賬窗口選擇將要取消結賬的月份，按“CTRL+SHIFT+F6”，取消結賬，點擊取消。2、反記賬：操作：點擊總賬界面的“期末”菜單的“對帳”在對賬窗口按“CTRL+H”，恢復記賬前狀態功能被激活，點擊確認，在總賬界面點擊“憑證”菜單下的“恢復記賬前狀態”，選擇“恢復方式”，點

32、擊“確認”，恢復記帳完畢，點擊確認。3、取消審核操作：以“李主管”身份登錄，在總賬界面點擊“憑證”菜單下的“審核憑證”選擇憑證類別，點擊“確定”，在“審核憑證”窗口選擇0003號憑證，直接點擊“取消”按鈕，取消憑證的審核，點擊退出。4、修改憑證： 將0003號憑證 借：應收賬款（利氏公司） 9,360.00 貸：主營業務收入 8,000 應交稅金 / 應交增值稅 / 銷項稅額 1,360改為： 借：應收賬款（精益商行） 9,360.00 貸：主營業務收入 8,000.00 應交稅金 / 應交增值稅 / 銷項稅額 1,360.00操作：以“王會計”身份登錄，在總賬界面點擊“填制憑證”，選擇第三號

33、憑證，進行修改。六、對修改過的0003號憑證重新審核，并對所有的憑證重新進行記賬。實驗四 賬簿查詢一、 目的與要求1、掌握如何查詢賬表二、實驗內容 （1）、查詢現金日記賬：2004年11月的當前累計借方數：（5045.50）操作：單擊總賬界面“出納”菜單 “現金是日記賬”，進行杳詢。（2）、查詢下列科目的明細賬，并且聯查憑證查看結果。 查詢“主營業務收入”（5101）的第0003號憑證，借方科目名稱為：應收賬款/人民幣 。 操作：單擊總賬界面“賬表”菜單“科目賬” “明細表”錄入科目（5101），若有未記賬憑證，在包含未記賬憑證方框打勾，點擊確認，查看結果。（3）、查詢部門總賬查詢“營業一部”

34、的本期貸方發生合計數：（3200.00） 操作：單擊總賬界面“賬表”菜單“部門輔助賬” “部門總賬” “部門總賬”，選擇“營業一部”，若有未記賬憑證，在包含未記賬憑證方框打勾（4）、查詢個人明細賬查李平的本月貸方合計數（900.00）操作：單擊“賬表” “個人往來賬” “個人往來明細賬” “個人明細賬查詢”，查看結果。（5）、查詢余額表 查詢所有余額范圍在10005000元之間所有“資產類”科目的期末余額，查看資產期末借方小計：(10400.00)操作：單擊“賬表” “科目賬” “余額表”,錄入余額范圍，選擇科目類型，點擊確認。（6）、查詢多欄賬（以應交增值稅為例）操作：單擊“賬表” “科目賬

35、” “多欄賬” 在“多欄賬窗口”單擊”增加” 選擇核算科目“應交增值稅” 點擊“自動編制” 點擊“確定”，在多欄賬窗口點擊查詢,當前累計:借方金額為170,貸方金額為1360,余額為9690.75注:若要同時查看借方發生和貨方發生.要選擇”分析欄前置”,并欄目定義中的科目方向,進行定義.（7）、查詢客戶往來余額表查看“精益商行” 余額表，其期末余額為：（16570.00 ）操作：單擊“賬表” “客戶往來輔助賬” 客戶往來余額表客戶余額表，選擇客戶，點擊確認。（8）、客戶往來賬齡分析查詢“113應收賬款”的客戶賬齡分析（自定義賬齡分析區間）。應收賬款所有應收款單位的余額合計( 43400 ).操

36、作：單擊“賬表” “客戶往來輔助賬”客戶往來賬齡分析，選擇查詢 科目“1131”，點擊確認。（注：月末結轉前需將本月所有的憑證進行記賬完才能結轉）。第三天 實驗五 月末處理一、 目的與要求：1、 掌握月末轉賬憑證的編制二、 實驗內容：（一）、匯兌損益結轉1、先調整月末匯率（美元的月末調整匯率為：8.2） 操作：單擊企業門戶左下角的“設置”頁簽基礎檔案財務點擊“外幣設置”，在此窗口單擊“增加”分別錄入外幣幣符：USD； 幣名：美元單擊“確定”在右邊選擇調整匯率錄入8.2,按回車。2、 定義匯兌損益結轉，匯兌損益的入賬科目為：“財務費用匯兌損益”.操作：單擊“期末”菜單點擊“轉帳定義”點擊“匯兌損

37、益”，在“匯兌損益結轉設置窗口”錄入匯兌損益入賬科目“財務費用匯兌損益”，雙擊是否計算匯兌損益，打上”Y”,點擊“確定”。3、生成匯兌損益結轉憑證，并進行審核、記賬。操作：單擊“期末”菜單 轉賬生成，選擇“匯兌損益結轉”，選擇外幣幣種，點擊“全選”，點擊“確定”，憑證生成后，點擊保存，并進行審核、記賬。憑證如下：借:銀行存款/美元 5,200.00（匯率變動對現金的影響） 借:財務費用-匯兌損益 - 5,200.00 (借方紅字)（二）、期間損益結轉 1 定義期間損益結轉操作：單擊“期末”菜單轉賬定義期間損益在“期間損益結轉設置”窗口錄入本年利潤科目（3131），點擊確定。2.生成當月各項收入

38、結轉至“本年利潤”：操作：單擊“期末”菜單轉賬生成，選擇“期間損益結轉”，選擇類型為“收入”，點擊“全選”點擊確定，憑證生成后，點擊保存。 憑證： 借：主營業務收入 8,000 貸：本年利潤 8,0003.生成當月各項成本、費用、支出結轉至“本年利潤”：操作：單擊“期末”菜單轉賬生成，選擇“期間損益結轉”，選擇類型為“支出”，點擊“全選”點擊確定，憑證生成后，點擊保存。憑證： 借：本年利潤 10,654.5 貸：主營業務成本 管理費用-工資 10,000.00 -差旅費 854.50 -水電費 5,000.00財務費用-匯兌損益 5,200.00(貸方紅字) 4、將生成的憑證進行審核、記賬。

39、(四)、查詢“管理費用”科目的明細賬，查看一下總賬科目的余額是否已結轉為零。科目名稱借方貸方方向期末余額管理費用（5502）15854.515854.5平0（五）結賬：操作：單擊“期末”菜單“結賬”第二章 報表部分實驗六一、 目的與要求：1、 掌握如何套用UFO報表模板，對關鍵字的設置、錄入及其公式單元的定義、修改，報表的取數。2、 如何在UFO報表中編制一張自定義報表及其操作。3、 套用UFO報表模板，編制現金流量表。二、實驗內容：(一)、套用UFO報表模板新建一張“資產負債表”，一張“損益表”錄入關鍵字后進行報表取數。1、套用UFO報表模板操作：（1）、點擊開始菜單程序用友ERP-U8 “

40、企業門戶” “業務”頁簽財務會計ufo報表（2）、點擊“文件”菜單點擊“新建” 點擊“格式”菜單 點擊“報表模板”，選擇所在的行業（新會計制度科目）和財務報表（資產負債表），點擊“確定”。2、關鍵字錄入：操作：在“數據”狀態下，點擊“數據”菜單下的“關鍵字”點擊“錄入”錄入關鍵字，點擊確定，重算表頁，點擊“是”，保存報表。3、追加表頁：操作：在“數據”狀態下，點擊“編輯”菜單下的“追加”點擊“表頁”，錄入追加表頁數，點擊“確定”，追加新的表頁。 “數據” 關鍵字”“錄入”。 “編輯”“追加”“表頁”。年初數 資產總計=負債和所有者權益(或股東權益)總計=479779.10期末數 資產總計=負債

41、和所有者權益(或股東權益)總計=508984.604保存“資產負債表”（到d:培訓練習張三資產負債表）(二)編制損益表凈利潤(凈虧損以”-”號填列)本月數:-2654.5本年累計數:-2654.5（三）編制一張自定義報表-“管理費用表”，如下：管理費用表 單位：用友公司 2003年11月 項目行次本月數本年累計數1、管理費用-工資110000100002、管理費用-水電2500050003、管理費用-差旅費3854.5854.54、管理費用折舊 4合計15854.515854.5 管理費用表單位：用友公司 2003年11月項目行次本月數本年累計數1、管理費用-工資1FS(550201,月,借,

42、)LFS(550201,月,借,)2、管理費用-水電2FS(550205,月,借,)LFS(550205,月,借,)3、管理費用-差旅費3FS(550204,月,借,)LFS(550204,月,借,)4、管理費用-折舊 4FS(550206,月,借,)LFS(550206,月,借,)合計PTOTAL(C5:C8)PTOTAL(D5:D8)1、定義“管理費用表”格式，根據“實表”設置表尺寸，定義行高列寬，進行區域畫線。 操作：（1）、在UFO報表窗口點擊文件菜單下的“新建”，新建一張表格，點擊“格式”菜單下的“表尺寸”，分別錄入行數和列數，點擊“確認”，選中表格，點擊格式菜單下的“區域畫線”，點

43、擊確認，。（2）、根據表格錄入相關信息。2、定義關鍵字：（在格式狀態下）操作：在格式狀態下，選中要定義的單元格，點擊“數據“菜單下的“關鍵字”-點擊“設置”，選擇“年”，點擊“確定”；再點擊“設置”，選擇“月”，點擊“確定”。3、 定義公式單元：（在格式狀態下）以“管理費用-工資”為例，分別定義其本月數和本年累計數的公式單元：操作：（1）、本月數：點擊“fx”，點擊“函數向導”，選擇“用友財務函數”，選擇函數名：發生（FS），點擊下一步，點擊參照，錄入科目（550201），其他為默認，點擊“確定”。（2）、本年累計數：點擊“fx”，點擊“函數向導”，選擇“用友財務函數”，選擇函數名：累計發生（LFS），點擊下一步，點擊參照，錄入科目（550201），其他為默認，點擊“確定”。以“管理費用-工資”為例，分別定義其本月數合計和本年累計數合計。操作：（1）、本月數合計：點擊“fx”，點擊“函數向導”，選擇