1、 校園驛站創業計劃書項目名稱： 校園驛站（關注最后一公里的快遞配送）地址 ： 東南大學成賢學院東區科技園指導老師： 蘇珍晶負責人 ： 袁志翔團隊成員： 袁志翔 吳國制 章宸宣 姚文豪 嚴志鵬目錄第一部分創業背景. 2創業項目介紹. 2第二部分創業市場分析. 5快遞市場. 5快遞市場容量分析. 6主要競爭對手分析. 6大學師生消費心理分析. 9SWOT分析. 11第三部分營銷計劃. 12營銷目標. 13營銷策略. 14第四部分團隊管理. 19財務分析. 20風險評估與對策. 28成長與發展. 311.1創業背景 本創業構思在學校濃郁的創業氛圍的支持下，根據本團隊對東南大

2、學成賢學院附近各家快遞終端服務的調查，結合現在各個快遞在校園的運營情況，發現了快遞在校園快遞最后“300m”的問題與機遇。1.2創業項目介紹 由于各大高校逐漸重視校園安全問題，將各大快遞公司阻擋在校園大門之外，導致各個快遞公司在學校周邊發放快遞，由此產生了校園快遞最后“300m”的市場空白。并且快遞受到學校學生寢室地理位置和學生上課時間的限制，一般快遞都集中在中午的一個多小時的時間段內發放，對在校學生有了時間上的限制，導致取件失去自由，所以各個快遞公司需要有這么一個校園驛站來幫他們把好最后一道關，完成他們終端的任務，建立良好的服務形象。通過做終端這一細分的快遞服務來填補這一市場空白。 

3、; 校園驛站集合各個快遞公司的快件，在固定場所不分節假日全天服務，供學生取件（來我們這兒取件不收費,我們的利潤來源于各個快遞公司給的代發費以及對需要送件上門學生的收費）。校園驛站能滿足市場的需求，并且具有很強的可操作性，我們的競爭對手主要為學校附近已經成熟的部分快遞代理點和學校EMS，但是他在校園這最后300m給我們留下了諾大的機遇，為進一步擴張提供了可能。      在安全方面來說：由于本校在校生拿快遞的站點，分為校大門取件和過馬路到華僑綠洲菜鳥驛站取件，本校園驛站成立，則可降低校大門人員流動量以規避不必要風險和降低在校生過馬路的風險。另外，

4、從快遞公司的角度而言，因為由我們承包他們的校園取件業務，我們肯定要確保他最擔心的簽收率問題，我們主要成員為學生，有富余的在校時間，并且可以幫他們開拓假期托運業務，避免被EMS壟斷這一巨大的細分市場。1.2.1產品在分析了解各大高校校園快遞“最后300m”市場空白的情況后，結合本校快遞產品收發困難的實際情況，我們在學校建立“校園驛站”提供廣大學生所需快遞收發服務，我們在收發快遞到各個寢室的同時，也將與其相關的外賣贈送、收發快遞和相關上門服務等業務同時開展。以下就是我們團隊的業務介紹：主營業務為各個快遞公司承擔終端派送業務設置固定收發點（有固定鋪面）有償送貨上門（2-5元一件不等）為需要辦理寄快遞

5、、托運辦理托運等非主營業務校園內代送禮物，每份收取3元（在進行到一定規模后，和飾品店合作）校園內代送包裹信件，每份收取2元（為不甘于送給自己心儀對象及朋友的專屬服務）校園內代送餐飲外賣，每頓每份收取2元備注：其他業務在后期有穩定、龐大的顧客群后，因為人流量密集，可以衍生出其他以服務學生群體為目標的服務產品1.2.2服務理念堅持“高效，自由，安全”的人性化服務我們組織市場營銷的目的不僅僅是來拉攏客戶，更重要的是使其成為我們的長期客戶、忠實客戶。所以，對客戶關系的管理就顯得尤其重要。對于物流公司開發合理的技術以及運用合理的管理使物流公司降低成本和提高競爭優勢。首先，對每一個客戶建立完整的檔案資料，

6、詳細地記載其貨物種類、每次運輸的貨物量、運輸周期等；然后，對客戶信息進行跟蹤，以便在適當的時機出擊，說服其他跨地公司將接下來的業務交給我們做。當然，只是對客戶建立檔案資料是不夠的，還需要對客戶交與我們的貨物建立完整的資料信息，對客戶提出的貨物管理要求詳細記錄，嚴格執行，做到讓顧客把貨交給我們完全放心。快遞業的不斷發展，伴隨著眾多快遞公司的成立，對學校市場有很大的沖擊。在學校師生的建議和要求下（建立強有力的反饋機制），在服務理念上走到在同行的前列，采取了預約按時上門收件、送貨上門；發貨后跟蹤貨物，貨物在途中客戶可以通過短信查詢，到達目的地時發短信通知客戶等細致服務，用服務留住客戶。以下為我們的服

7、務宗旨：（1）每一次的業務安全、快捷、準確遞送；（2）真正為客戶做到“門到門”、“手到手”的優質服務；（3）客戶只需一個“電話”，我方就會百分百滿足您的需求；（4）我們員工要以“誠信服務”的行動去“感動客戶”，不斷提高萬方的知名度。2.1創業市場分析2.1快遞市場東南大學成賢學院，地理位置優越，交通發達，在校師生多達一萬多人，且網購人群達到95%以上，而且還有增長的趨勢，且學生宿舍區域集中，以靠近與東校區科技園為主，且大學生為現在網絡購物的主要消費群體，“宅”文化深入學生群體，更加體現了終端服務的這一迫切需要性。隨著社會經濟的不斷發展，東南大學成賢學院師生的消費能力越來越強，而網絡購物更是大勢

8、所趨，這塊市場十分的龐大。我校對面有大東駕校，車流量較大。現在我們學生和部分老師收包裹時都要去在主干道旁的送貨車輛和過馬路去華僑綠洲的菜鳥驛站，很是危險。不僅如此，有時我們在天氣惡劣的情況下為了等包裹還要在校門口冒雨領取快遞包裹，并且去華僑綠洲菜鳥驛站的那條路下雨天極其難走，拿一個快遞回來衣服鞋子就會又濕又臟。有時一人收到的包裹過多攜帶不便，取快遞人多時，就會容易遺漏包裹，給廣大師生帶來不必要的麻煩和傷害。所以為了方便我們廣大師生寄取快遞，我們團隊決心成立一個校園驛站，為師生提供送貨到寢服務。2.2快遞市場容量分析（1） 我校師生有一萬多人，網購人群達到總人數95%以上，且居住地密集。平時寄取

9、包裹的人數多，這給我們驛站提供了足夠的服務來源。（2） 假期，因為距離遙遠，不少外省的同學需要托運東西，我們可以與快遞公司低價進入，打破EMS壟斷的局面，服務實用，具有很大的潛在市場。（3） 東南大學成賢學院校園快遞服務終端市場有成熟的代理點介入，并且有實力強勁的后勤集團競爭。（4）創業主體為志同道合的青年群體，服務價格低廉，每名師生都能承受的價格和便捷的服務，在一定程度上預示了此行業的高速發展。（5) 成立統一的成賢校園驛站后，根據客戶的不同需求，將提供送貨上門服務。由于一次性送貨件數的增加，單位成本將會降低。據估算，以該種模式進行送貨上門服務的費用可降低，從而形成消費者與成賢快遞公司雙贏的

10、局面。2.3主要競爭對手分析雖然校園快遞終端模式屬于比較創新的模式，不過在成都川大，廣西等高等學府已有較為成熟的模式可供參考，因為可操作性強，所以我們決定在校園最后300m做到極致。校大門快遞取件有時間限制，業務員送貨到校大門主要以電話短信通知，師生來取件為主要方式;而校大門快遞等待時間短，且距離學生寢室較遠，學生群體拿快遞就會比較麻煩。華僑綠洲的菜鳥驛站又距離較遠，道路又不好，學生拿快遞會相當麻煩。而我們成賢菜鳥驛站可以通過電話或短信聯系收件人約定好取件地址，后面會開發微信公眾號預定取件，寄件及相關為同學們服務的項目。2.3.1競爭對手劣勢：通過很長時間的調查我們發現我校快遞市場存在一些漏洞

11、,具體如下：(1)快件簽收的安全性，由于領取快件時不需要出具任何身份證明，不少同學反映，隨便一個同學都可以冒充收件人將快件領走，快遞公司至今仍未出臺相關的預防方法，可見快件安全性不強。(2)派送員與收件人約定的地點一般都是露天的，時常會碰到打雷下雨、烈日炎炎等惡劣天氣，給他們工作帶來很大的不便。(3)時間問題：有時候派送員暫時無法聯系到收件人或者收件人因有事不能取件，那么會給派送員帶來工作不便，并且派送員在等待收件人一個個取件的過程中也浪費很多時間和精力，效率不高。（4）托運業務除了EMS外，其他快遞并未積極開展，放棄了廣大的潛在市場。（5）在快遞代理點位置設定方面，由于沒能十分清楚的了解學生

12、市場，所以服務并不能讓大多數同學滿意。所以學校快遞業務處在兩難的境地，有許多需要完善的地方。2.3.2競爭對手優勢：（1）資金充裕，可以租到滿意的收發點位置（2）逐漸意識到安全問題，開始注意到證件取件的重要性。（3）后勤集團及快遞公司本身底蘊深厚，團隊成熟，逐漸注意到服務環節中的各個問題，如：露天取件的問題2.3.3可行性分析 (1)宏觀環境分析：當前我校快遞公司派送員的任務繁重瑣碎并且很多師生對于他們的服務很不放心，不滿意。因而建立溝通雙方的橋梁勢在必得 。(2) 產品及服務分析：我們立足于成賢學院，提供優質的快遞派送和取件服務，保證你的快遞以最快的速度送達到收件人寢室，還可上門服務為同學寄

13、件。 (3)行業競爭與狀況分析：據調查本校內行業暫無競爭對手，可以開拓市場。(4)消費市場及購買力行為分析：各快遞公司派送員為了工作的方便愿意和我們合作，并支付我們一定報酬;學校師生為了快件的安全和便利，同樣會支持我們，并支付一定報酬。2.4大學師生消費心理分析表1 在校大學生網上購物普及情況表（以兩百人為作為樣本）人數所占比例有網上購物經驗者19296%無網上購物經驗者84%從表1我們可以看出，樣本中在校大學生網上購物普及率已經達到了96%，遠遠高于全國平均水平28.1%，說明我們大學生在接受新事物的能力上還是很強的。大部分學生已經接觸并接受了這一新的購物方式。表二：大學生網購者對網上購物的

14、滿意程度從上圖可以看出有78.9%的同學認為網上購物是好的，分別有10.0%和11.1%的同學認為網上購物非常好和一般，但在一定程度上表明了同學們對于網上購物的發展還是有信心，有期待的。表三：我校大學生對建立校園快遞的態度調查借由我們對我校大學學生對建立校園快遞的態度調查，我們可以看出其存在的必要性和巨大的發展潛力。2.5 Swot分析 內部因素外部環境優勢S快捷的服務適合大學生的需要。速度快經營靈活提供送貨到門服務劣勢W成員沒有工作經驗資金不足融資渠道不暢通快遞網絡局限人才缺乏機會O受學校政策保護校內沒有出現類似的校園終端EMS市場份額逐年減退（4）個快遞學生網購增加，快遞業增長迅速SO速度

15、是快遞市場競爭的決定性因素。本身為大學生，快捷的服務適合大學生的需要，無需等待。 學生網購的迅速增長為校園快遞的發展提供了良好的機遇WO 因受學校政策保護所以成本低我們都是大學生，學習能力強，接受新知識快學生網購的增加克服了快遞網絡的局限威脅T國內郵政的打壓和外部快遞的擠入其他本土企業的競爭，如申通，圓通等以低價搶占市場郵政法對快遞業的影響ST受學校政策保護，外來人員無法入內提供送貨到門服務是其他快遞公司無法做到的與外來人員相比，學生會有更大優勢WT(1)利用校園內沒有快遞公司的機會，快速搶占市場。(2)提高員工素質，降低物流成本，同其他本土快遞和外資快遞競爭。3.1營銷計劃市場定位 相對于我

16、們的校園物流快遞業務的特點及目前的發展趨勢。目前沒有公司提供類似的終端服務。本團隊的校園驛站主要定位于成賢學院的學生。定位于校園是目前我們的快遞服務的重要發展路線。源于校園，贏在校園。我們最大的優勢就是我們的人員組成都是在校學生，我們應該說是最了解學生的了，因而我們更加了解學生們的需求。面對眾口難調的學生們，我們將以我們最優質的服務來換取對市場的主導權。校園快遞成功與否，最主要還是做好人的工作。針對不同的客戶我們將以最靈活的方式完成客戶要求的物流服務。以靈活的工作方式，變通的服務來規避各種物流所帶來的風險。相信以我們的領先的服務和創新的思維必將為大眾所接受。3.2營銷計劃中通韻達京東順豐匯通快

17、遞公司校園驛站師生3.3營銷目標用一個月時間與各快遞公司協商，進行低價配送和收件，在零誤差的基礎上建立長久合作聯盟，實現雙贏。（前期與菜鳥驛站南京服務商協商，爭取更多快件量。）用一年的時間嘗試不同的經營方法和經營理念，結合成賢學院特點，立足本校，輻射學院周邊高校，探索適合自己的發展道路。用兩年的時間鞏固自己的市場基礎，制定出一條適合本地區經濟發展的戰略并住自己的特色。用三年的時間做成本地具有一定規模和一定競爭實力的創新型快遞公司，打造成成賢學院首家創新校園快遞業務平臺和創新型交流平臺。3.4營銷策略(一)目標市場策略校園快遞主要針對的人群就是高校學生，由于現在電商的快速發展，網購的人數越來越多

18、，尤其是學歷越高的人群網購次數越頻繁，但是由于校園快遞“最后300米”的限制，大大的降低了快遞的速度和簽收率。我們在校園內建立校園驛站，能有效解決校園“300米”的問題。在有效提高快遞的速度和簽收率的同時，也能在校園內部為快遞公司收取更多的包裹和假期行李來增加快遞公司的收件業務，幫助快遞公司打入校園內部。（二）產品策略 根據廣大高校學生的需求，我們在收發快遞到各個寢室的同時，也可以將外賣贈送、收發快遞和各大事物的宣傳同時代做。這樣就能將各個服務產品相組合，最大程度的滿足在校大學生對快遞和外賣的最大需求，增加我們公司的服務產品種類，擴大我們公司的規模，增加營業額。主營業務為各個快遞公司承擔終端派

19、送業務設置固定收發點（有固定鋪面）有償送貨上門為需要辦理寄快遞托運辦理托運等非主營業務校園內代送禮物（在進行到一定規模后，和飾品店合作）校園內代送包裹信件（為不甘于送給自己心儀對象及朋友的專屬服務）校園內代送餐飲外賣（3） 價格策略本團隊旨在服務師生群體，學習創業經驗，所以在價格方面本團隊會極大考慮廣大師生利益。以低利益換取廣闊市場，最終雙方互贏是本團隊最終目標。（四）渠道策略 1.科技園創業平臺 利用學校政策支持在創業園區設立校園驛站，這樣就能在校內收發快遞，突破校園快遞“300米”,并且減小團隊初期租用房屋的費用，有利于團隊進一步占領市場，增加團隊的知名度和影響力。 2.宿舍 在每幢宿舍里

20、面，選擇合適的寢室（條件允許的話，也可以選擇宿管阿姨）作為快遞的收發點，負責該幢樓里面的外賣和相關服務業務，這樣能更加的節省人力資源成本，有效占領每幢樓的市場，合理的將校內市場細分，方便每日業務的安排，提高工作效率。 3.微信公眾號及相關網站的開發 通過微信公眾號及相關網絡宣傳，提升我們校園驛站的知名度，以及更加方便的為廣大師生服務。3.4品牌戰略隨著我們在前面產品與服務的十足落實度與步入正軌，再加上學生間自然地信任度與人脈優勢，師生間對我們已經有了一定的依賴與信任，我們也有了一定的知名度，所以此時要進一步加強我們自我品牌的建立（logo、品牌名稱的確定與宣傳），這也利于我們的擴展以便向更大的

21、市場進軍。3.5執行方案本著將一家快遞做精，做的讓成賢師生放心，讓快遞公司的合作伙伴信任的原則，并與學校的中國移動聯通電信等營業廳合作（前期免費為其宣傳活動，發傳單），共同贊助學校影響力比較大的社團活動。 在每次各位師生收取快遞時，將我們的名片（附微信公眾號二維碼）及時遞予給顧客，及時給他們加強印象，并盡可能多的留下每個顧客的信息（每個業務員隨身攜帶記事本），在平時便于與顧客建立情感聯系，利用校園v網通訊的優勢，形成“一帶二，二帶四，四帶八。”的良性循環。鑒于學校各快遞公司分發快遞時間集中，易代領冒領；在露天場所分發為主（易受天氣情況影響，進而影響對快遞公司的企業形象）的問題。我們提供以下的服

22、務：全天候（9：00-20：00）（可以對特殊需要的顧客延長服務時間）根據情況在原則上單位時間里定時定量通知顧客收取包裹，或微信推送信息取件，取件人可預約取件（送件入寢），也可以上門取件。寄件是同等操作。3.6操作細則1、考慮到中通快遞公司（四通一達其一）發展潛力較大，并且在我們學校周邊沒有固定的收發快遞場所，所以我們首先與中通快遞建立良好的合作基礎，進而能夠與其長期合作。2、每次與師生以及周邊小區居民進行收發快遞時，本著為人民服務的原則，友好又愉快地完成交接。從另一方面，為自己打廣告，建立人氣。3、前幾次收發快遞，在必要的時候，我們會進行免費送貨上門，從而進行相關宣傳。4、從第一次收發快遞開

23、始，我們會對賬號及其聯系方式進行記錄，對于多次在我們這收發的賬號，我們會贈予小禮品。次數越多，禮品越豐厚。5、對已記錄的聯系人送出我們對其的生日、節日祝福，讓其加深我們的印象，取得支持的效果。6、條件允許的話，我們會擴大規模，在收發快遞的同時，會增添一些與快遞相關的商品，比如：賀卡，小禮品等。7、同時，我們會開展“即時業務”，即定時把快件送到收件人的手里。如果顧客的同學、朋友或者家人即將過生日，顧客可以在我們這選禮物，或者讓我們在網上幫著訂購（不收額外的費用），之后我們可以在收件人的生日當天定時收到禮物，達到驚喜的效果。8、每年的寒暑假，也是我們的“旺季”，特別是寒假，由于學生放假攜帶的衣物較

24、多，回家及其不方便，特別是其他省市的同學，所以我們會比較優惠地辦理寄發此類包裹的業務（包裹中不包括電腦等重要物品），讓同學們能夠輕松愉快地回家。9、大四學生也是我們的重點服務對象。每逢畢業之際，大四學生的包裹就是他們的“心患”，又多又重。為了幫助他們解決這種煩心事，我們采取“取-包-發-送”的一條龍服務。我們會上門收取他們需要郵寄的東西進行打包處理，然后派送到家，讓他們不再為此煩惱。10、與中通快遞公司的合作趨于穩定后，我們會與其他未在周邊設點的快遞公司進行合作，以便擴大影響，拓展業務渠道。4.1團隊管理考慮到團隊成立初期規模較小，我們采用最簡單的管理模式，由一個總負責人統一調度安排各個人員的

25、工作與公司的運營，如下圖所示：總負責人財務快遞派送員市場業務員崗位與分工總負責人（1人）：負責總體安排和調度各個人員的工作，團隊的生產運營。財務（1人）：做賬登賬，編制報表，從報表中出決策，預測前景，控制成本，使金錢的使用達到最大化的效果。快遞派送員（3人）：負責平時快遞的收發及派送，保證日常快遞的簽收率。市場業務員（2人）：平時負責快遞公司和團隊之間的業務交流，及時開拓新的快遞市場，幫助團隊做強做大快遞市場。4.2財務分析一、主要財務假設1、 會計主體校園驛站主要設在成賢學院內，屬于個體工商戶經營，是一個獨立的會計主體；2、 持續經營校園驛站在成立后，在可以預見的將來，企業將會按當前的規模和

26、狀態繼續經營下去，不會停業，也不會大規模削減業務。3、會計分期 會計期間按年度劃分。4、 貨幣計量 貨幣計量以人民幣計量5、征稅規模校園驛站屬于小規模納稅人，不征收企業所得稅。快遞屬于服務業，應該交營業稅，納稅申報是從稅局核定的日期開始，按營業額的4%繳納營業稅。6、固定資產折舊校園驛站按5個年度的營業期計算，部分固定資產期末不計提折舊，其余固定資產期末無殘值，按直線折舊法計算。二、相關財務數據及財務報表預計（一）、資金來源及運用公司早期的啟動資金主要來自幾個同學共同出資。投資資本為 3萬元人民幣。在公司投資資本中，實有資產為24500元，公司成立過程中需要工作室租賃、公司各部門費用等投入。尤

27、其在公司設備購買以及公司宣傳等主要的環節加強資金投入。努力在發展初期做到方便顧客、 縮短貨物物流時間，降低存取時間；通過營銷、廣告宣傳提高公司的知名度；在做好公司經營的同時，也要不斷優化公司內部情況，努力做到人才配置合理并不斷優化。為此，公司結合資金狀況，公司前期費用如下：投資項目明細項目金額（元）開辦費租賃費用10000營業執照以及各種證書、證明辦理費2000人員培訓費3000裝修費1500固定資產投入貨架等設備購買1000三輪車3500打印機、傳真機1000辦公用品及桌椅600電腦2000稱50包裝物包裝材料350（二）、公司創建前三年總成本費用估算成本費用預算編制單位：校園驛站 單位：元

28、項目明細項目第一年度第二年度第三年度銷售費用宣傳費用150020003000產品補償費67510951650小計217530954650管理費用開辦費攤銷1650000管理人員工資5200980012000其他費用150020002500辦公設備折舊費1419.461548.52023.5工作室租金01200014000小計24619.4625348.530523.5營業成本人力成本（工人工資）56001920021600包裝材料3507501200運輸成本80015002000網費120012001200電話費120015002100水電費600600600小計97502475028700營

29、業稅應交營業稅225036505500合計38719.4656843.569373.5在成本費用方面，隨著公司的發展，成本費用大體呈上升趨勢，由于處于服務業，公司投資資金主要是共同出資，沒有貸款等，其成本費用主要是集中于銷售費用、管理費用和營業成本三個方面，其中，管理費用是公司的一大支出，占了成本費用的一大部分。在營業初期，銷售費用主要是在對公司的宣傳方面以及產品丟失補償方面，其占營業收入的比例比較穩定；三年度銷售費用總額占營業收入的比例為：4.83%，4.24%，4.23%。管理費用是公司的主要費用，三年度管理費用總額占營業收入的比例為：54.71%，34.72%，27.75%，從表中可以看

30、出，三年期管理費用總額在逐年遞增，但隨著管理制度等的健全，管理費用占營業收入的比例大大減少。三年期營業成本占營業收入的比例分別為：21.57%，33.90%，26.09%（三）創建前三年收入預計成賢學院師生一萬多人，從我們的在調查分析中可以看到，有很大一部分人都會再網上購物；根據我們與申通公司的交涉與實地調查，我們對營業收入有如下預測：營業收入預算表編制單位：校園驛站項目第一年第二年第三年主營業務收入400006500095000其他業務收入5000800015000合計3500073000110000（四）相關財務報表預測及分析1、預計資產負債表及分析（1）預計資產負債表 預計資產負債表是總

31、括反映預算期內企業財務狀況的一種財務預算，是以期初資產負債表為基礎，根據銷售、生產、資本等預算的有關數據加以調整編制的。根據對未來的經營業務及銷售收入、成本等的預測，我們對創建前三年資產負債表預測如下圖：資產部分：項目123資 產 行次期末數期末數期末數流動資產： 貨幣資金1 318001583045830 其他流動資產24 000 流動資產合計31 318001583045830非流動資產： 固定資產原價398150 815010650 減：累計折舊40 1419.462967.54991 固定資產凈值416730.54 5182.045658.54 非流動資產合計506730.545182

32、.04 5658.54 資產總計6738530.6421012.0451488.54負債及所有者權益部分：項目行次123負債及所有者權益期末數期末數期末數流動負債： 應付利潤50001200030000 應交稅金75225036505500 流動負債合計8072501565035500非流動負債： 非流動負債合計94000 負債總計951565035500所有者權益： 股本963000000 未分配利潤1161280.545362.0415988.54 所有者權益合計135 31280.545362.0415988,54 負債和所有者權益總計14238530.5421012.0451488.5

33、4（2）預計資產負債表分析以上是校園驛站預計資產負債表，提供了為期三個經營周期的財務數據。期初數為上一前年度的期末數。其數據的來源均來自各個經營周期的預計詳細成本費用及預測收入數據，各個經營周期的數據詳見上表。校園驛站的資產主要是流動資產和固定資產，其中三年期貨幣資金占資產比例分別達82.53%、75.34%、89.01%；固定資產凈值的比例為17.47%、24.66%及10.99%。就資產總額而言，第一年末相對于年初資產增加額為8150；第二年由于不進行擴張，采取保守經營政策，沒有新增固定資產；隨著業務的增長，原有固定資產已不能滿足經營的需要，第三年增加固定資產2500元。校園驛站由于采用現

34、款銷售模式，沒有應收應付賬款等，在負債方面，其負債主要是對投資者分配利潤形成的應付利潤和應支付的稅金。就所有者權益而言，由于盈利，所有者權益不斷增加。（3）預計資產負債表分析各指標分析就償債能力而言，三年的流動比率分別為438.60%、101.15%、129%，資產負債率分別為18.82%、74.48%、68.95%,償債能力在良性范圍中，風險較小，償債能力強，經營較為穩健。就營運能力而言：三年的資產周轉率分別為：116%、347.41%、213.64%，三年資產凈利率分別為：16.10%、76.89%、88.65%，預計公司全部資產的管理質量和利用效率較高，總資產周轉速度快，資產利用效率較高

35、。 2、預計利潤表及分析（1）預計利潤表 預計利潤表是綜合反映預算期內企業經營活動成果的一種財務預算，是根據銷售、 產品成本、費用等預算的有關資料編制的。它是反映企業在計劃期間生產經營狀況的財務分析，是預計企業經營活動最終成果的重要依據。預計利潤表還反映了公司在一定會計期間實現的盈利情況和公司虧損的彌補情況。 公司前三年預計利潤表如下圖：預計利潤表編制單位:校園驛站 單位：元項目行次123一、營業收入145000 73000 110000 減：營業成本297502475028700 營業稅金及附加42250 3650 5500 銷售費用 62175 3095 4650 管理費用724619.4

36、6 25348.530523.5 財務費用80 二、營業利潤96205.54 16156.5 40626.5 四、利潤總額146205.54 16156.5 40626.5 減：所得稅費用150.00 0.00 0.00 五、凈利潤176205.54 16156.5 40626.5 加：年初未分配利潤201205.545362.04六、可供分配的利潤206205.54 17362.04 45988.54 減：利潤分配2550001200030000七、未分配利潤321205.545362.0415988.54（2預計利潤表分析： 以上是校園驛站為期三個經營周期的預計利潤表，反映了校園驛站年度經

37、營動態報表。（3） 預計利潤表指標分析（獲利能力分析） 就獲利能力而言，校園驛站三年凈利潤率分別為13.79%、22.13%、36.93%，三年毛利率分別為78.33%、66.09%、73.91%，預計創建錢三年凈利潤率不斷增加，凈利潤率增長快于收入增長率，公司盈利能力在不斷增強，盈利狀況日趨良好。3、 預計現金流量表及分析（1）預計現金流量表 預計現金流量表是反映企業一定期間現金流入與現金流出情況的一種財務預算，它是從現金的流入和流出兩個方面，揭示企業一定期間經營活動、投資活動和籌資活動所 產生的現金流量。公司創建前三年預計預計現金流量表如下表： 項 目123一、現金流入： 銷售商品、提供勞

38、務收到的現金40000 65000 95000 收到的與其他經營活動有關的現金5000800015000 小計 4500073000 110000二、現金流出： 購買商品、接受勞務支付的現金 41505550 11000 支付給職工以及為職工支付的現金108003140033800 支付的各項稅費225034005500 支付的與其他經營活動有關的現金201751700022900 購建固定資產、無形資產其他長期資產所支付的現金815002500 小計455255735075700三、現金流量凈額 -5251565034300四、現金流量累計凈額294754512579425注：由于屬于小規模

39、經營，預計現金流量表只設了現金流出與現金流入兩大類，沒有細分經營活動、投資活動、籌資活動產生的現金流入流出量。（2） 預計現金流量表分析現金流是一個公司的血液系統，它承載著公司需要的資源。現金流中最重要是經營活動產生的現金流，短期較長期現金流循環更重要。“校園驛站”創立之初由于初期資金的投入等，預計創立第一年現金凈流量為負，第二年和第三年現金凈流量情況變好。流入結構分析    在全部現金流入量中，經營活動所得現金占100，創建前三年沒有進行籌資與投資等，籌資活動和投資活動對現金流的貢獻為0；由此可以看出該公司其現金流入產生的主要來源為經營活動。流出結構分

40、析    在前三年的全部現金流出量中，經營活動所得現金占94.04，投資活動所得現金占5.96。“校園驛站”現金流出主要在經營活動方面，其投資活動、籌資活動占用流出現金很少。流入流出比例分析 從前三年現金流量表可以看出三年期現金總流量如下： 經營活動中：現金流入量228000元 現金流出量167925元 經營活動現金流入流出比約為1.36，表明1元的現金流出可換回1.35元現金流入。 投資活動中：現金流入量0元 現金流出量10650元 與經營活動相比，投資活動引起的現金流出較小，表明正

41、處于發展時期。 將現金流出與現金流入量和流入流出比例分析相結合，可以發現現金流入與流出主要來自于經營活動所得，用于經營活動所支；公司進行固定資產投資，現金需要主要來源于經營活動所得，其投資活動沒有產生現金流入，財務狀況較好。盈利質量分析  盈利現金比率=經營現金凈流量/凈利潤  =228000/62988.54=3.62 此比率說明“校園驛站”盈利質量較高。總體而言，經營現金凈流為“+”，投資現金凈流為“-”。這種狀況下經營狀況雖然良好，但公司還要繼續投資，所以在關注經營狀況的變化時，也隨時防止財務狀況惡化。4.3風險評估 校園附近有四五個快遞

42、收發點，還包括一些流動的快遞公司，其數量雖已看似近于飽和狀態，但還遠遠沒有達到供大于求的地步。據調查得知，師生了解快遞公司的主要途徑為網上購物及文件包裹的遞送的位置。在電子商務平臺日趨完善的今天，網購熱潮勢必愈演愈熱，校園作為一個網絡信息化發展集群其帶來的將不僅是廣闊的市場需求更是在校園快遞下的無限商機。校園快遞規模小，靈活性較好，學校的人口密集，需求量大，一般會有很高的效益，可以和許多物流公司建立關系，讓校園周圍的申通，圓通，中通，順豐以及京東商城的物流車有機的聯系起來，這樣可以集中的方便的提供不斷的服務，而且給許多同學提供了方便，所以具有很好的發展前景，但是也存在很多的風險。具體存在的風險如下：4.4風險預期 任何一個項目或投資都會有來自各方面的風險，包括管理方面、市場狀況、技術能力和財務狀況，對于本快遞公司來說，我們的風險來自現有員工對校園物流操作模式的熟練程度以及市場的某些不確定因素，人員招聘上的某些不確定因素。（1）校園快遞