1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理制度草稿1、目的：為規(guī)范中心/各部業(yè)務(wù)招待行為，切實(shí)厲行勤儉節(jié)約，提高費(fèi)用使用效益，加強(qiáng) 公司費(fèi)用管理，嚴(yán)格控制公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)用的支出，特制定本制度。2、范圍：2.1適應(yīng)于公司前端業(yè)務(wù)市場(chǎng)開拓費(fèi)用控制及標(biāo)準(zhǔn)操作執(zhí)行；2.2適用于公司財(cái)務(wù)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的審核及監(jiān)督執(zhí)行；2.3適應(yīng)于公司行政中心人員對(duì)費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行與監(jiān)督，票據(jù)審核；3、權(quán)責(zé)：3.1行政、財(cái)務(wù)部門對(duì)標(biāo)準(zhǔn)的制定與修訂權(quán)、最終的解釋權(quán)；3.2因公業(yè)務(wù)開發(fā)或事務(wù)招待標(biāo)準(zhǔn)，主導(dǎo)部門執(zhí)行權(quán)；3.3部門招待標(biāo)準(zhǔn)審核權(quán)，總經(jīng)理招待費(fèi)用審批權(quán)。第一章總則管理原則：先申請(qǐng)、后執(zhí)行；預(yù)算總額控制；對(duì)口接待，專款專用，全程監(jiān)督。第1條接待計(jì)劃

2、（接待方案）的擬定與接待分工：（一）接待計(jì)劃（接待方案）包括迎送、陪同人員、日程、交通工具、食宿安排，以及領(lǐng)導(dǎo)會(huì)見、宴請(qǐng)等內(nèi)容。（二）上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)單位領(lǐng)導(dǎo)來中心的指導(dǎo)、考察等接待工作，由行 政部根據(jù)相關(guān)規(guī)定，經(jīng)中心領(lǐng)導(dǎo)的批示擬定接待計(jì)劃， 報(bào)請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)審批后 由行政部和有關(guān)事務(wù)對(duì)接部門負(fù)責(zé)承辦。（三）其他業(yè)務(wù)部門人員的接待工作，經(jīng)中心領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，履行相關(guān)手續(xù) 后，由業(yè)務(wù)相關(guān)部門負(fù)責(zé)接待，需要的物資（票務(wù)、賓館及酒店預(yù)定、 會(huì)場(chǎng)需用物資等）行政部可依據(jù)事項(xiàng)接洽部門交至的 業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng) 單的領(lǐng)導(dǎo)批示，配合接待部門做好接待工作。第2條業(yè)務(wù)招待費(fèi)用定義：業(yè)務(wù)費(fèi)：是指因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的禮品、購(gòu)物卡及因業(yè)務(wù)需

3、要贈(zèng)送的茶葉、其他紀(jì)念品等。招待費(fèi)：是指因工作關(guān)系招待有關(guān)人員就餐費(fèi)、 娛樂費(fèi)用；因業(yè)務(wù)需要 接待相關(guān)單位人員發(fā)生的差旅費(fèi)、住宿費(fèi)、參觀費(fèi)、旅游費(fèi)等；因招待 領(lǐng)用的酒水及香煙等。第3條 使用范圍：與開拓市場(chǎng)、維護(hù)客情關(guān)系、 打通項(xiàng)目渠道等相關(guān)的主管單位、客戶以及其他外部關(guān)系單位所發(fā)生的應(yīng)酬、招待費(fèi)等費(fèi)用。3.1 上級(jí)主管部門領(lǐng)導(dǎo)來我司檢查、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)工作；3.2 兄弟公司的領(lǐng)導(dǎo)、職工因公來我司考察、聯(lián)系業(yè)務(wù)、洽談工作；3.3 外單位來公司或與相關(guān)單位聯(lián)系業(yè)務(wù)、洽談合作事項(xiàng)；3.4 其他因公需要招待事項(xiàng)。第 4 條 使用原則：4.1 業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)堅(jiān)決貫徹“可接待可不接待，不接待” ， “可發(fā)生可

4、不發(fā) 生費(fèi)用，不發(fā)生”，“態(tài)度熱情，費(fèi)用從簡(jiǎn)”的原則。4.2 陪同人員堅(jiān)持適度從緊原則，原則上不能超過需接待人員的 1/2。（原則 上不能多于需接待人員）4.3 嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定限額和招待標(biāo)準(zhǔn)，分檔次接待原則，堅(jiān)決控制非業(yè)務(wù)性接 待，嚴(yán)禁隨意超標(biāo)進(jìn)行業(yè)務(wù)招待， 特殊情況需說明原因， 經(jīng)請(qǐng)示總經(jīng)理 同意后方可進(jìn)行招待，否則，財(cái)務(wù)部門不予報(bào)銷。第二章 費(fèi)用發(fā)生具體規(guī)定第 5 條 費(fèi)用申請(qǐng)制度及審批流程： 業(yè)務(wù)費(fèi)用實(shí)行事先申請(qǐng)， 事中控制， 事后報(bào) 銷。發(fā)生招待費(fèi)前應(yīng)由 具體業(yè)務(wù)承辦接待部門 先填寫“業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)表” （附件一），注明接待原因、被接待對(duì)象及級(jí)別、接待地點(diǎn)等內(nèi)容，并 根據(jù)招待對(duì)象進(jìn)行費(fèi)用

5、預(yù)算，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意，財(cái)務(wù)部審核，公司總 經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。第 6 條 招待物品的采購(gòu)： 為降低業(yè)務(wù)招待費(fèi)成本， 原則上由辦公室根據(jù)常規(guī)招 待需求統(tǒng)一競(jìng)價(jià)采購(gòu)， 并由專人進(jìn)行物品與臺(tái)賬管理， 憑招待物品購(gòu) 買申請(qǐng)表（物資采購(gòu)申請(qǐng)單） （附件二）與采購(gòu)發(fā)票到財(cái)務(wù)報(bào)賬。6.1 招待物品的領(lǐng)用：由具體業(yè)務(wù)承辦接待部門經(jīng)辦人根據(jù)已審批的業(yè) 務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)表填寫招待物品領(lǐng)用單 （附件三），并由物品保管 人和辦行政部經(jīng)理簽字，方能對(duì)領(lǐng)用的物品到財(cái)務(wù)辦理核銷手續(xù)。6.2 各業(yè)務(wù)部門在接待工作中或外出聯(lián)系工作需使用的必要招待物品經(jīng)辦 公室主任同意，可到物品管理員處簽字領(lǐng)取。一次領(lǐng)用價(jià)值超過600元的招待物品，需總

6、經(jīng)理批準(zhǔn)。第7條 如到協(xié)議酒店/飯店招待時(shí)，原則上實(shí)行現(xiàn)款結(jié)算，也可以實(shí)行授權(quán)簽字，分階段按協(xié)議統(tǒng)一結(jié)算。對(duì)于授權(quán)簽字，具體規(guī)定如下：7.1 簽字人必須為公司有效的授權(quán)人，非授權(quán)人必須事先得到授權(quán)人的批準(zhǔn)；7.2 簽單時(shí)須注明：招待單位、招待事由、招待人數(shù)、陪同人員、授權(quán)人及 招待日期。第三章招待類別1、政府、商會(huì)招待；2、高校接待（領(lǐng)導(dǎo)層）3、阿里總部（含）義烏阿里；4、老師接待；5、街道接待；6、雙選接待；7、學(xué)生接待；第8條有關(guān)業(yè)務(wù)招待費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：原則要求用工作餐。如果確需招待的，原則只安排一次，重要來賓或因工作需要停留時(shí)間較長(zhǎng)者， 可視情況增加一次 招待，其余時(shí)間盡量安排工作餐。附件【類

7、別標(biāo)準(zhǔn)表】招待類別招待內(nèi)容陪同人數(shù)招待標(biāo)準(zhǔn)政府、商會(huì)招待三星級(jí)別以上酒店/餐飲3酒店300內(nèi)，餐飲實(shí)銷高校接待（領(lǐng)導(dǎo)層）三星級(jí)別以上酒店/餐飲2酒店300內(nèi)，餐飲實(shí)銷阿里總部（含）義烏阿里三星級(jí)別以上酒店/餐飲2酒店300內(nèi)，餐飲實(shí)銷老師接待常規(guī)賓館（優(yōu)質(zhì)）/常規(guī)酒樓1-2賓纟官168元，餐飲根據(jù)實(shí)情核定街道接待常規(guī)酒樓（無住宿）2餐飲350內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)雙選接待常規(guī)賓館（常規(guī)酒家）現(xiàn)場(chǎng)為主餐飲10-15快餐內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)學(xué)生接待常規(guī)賓館（雙床4人房間）不包吃無普通賓館90-120元省級(jí)領(lǐng)導(dǎo)或知名人士四星級(jí)以上酒店實(shí)際消費(fèi)為準(zhǔn)。8.1 工作餐標(biāo)準(zhǔn)按被接待賓客的級(jí)別安排。學(xué)校老師按照每人50元餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)給予操作，

8、（不含）酒水等輔助品。8.2 學(xué)校主任及領(lǐng)導(dǎo)層面餐飲招待費(fèi)用為 500元標(biāo)準(zhǔn)/每餐，住宿費(fèi)用為300 元標(biāo)準(zhǔn)。8.3 外單位來本公司聯(lián)系工作、參觀等需用餐的招待標(biāo)準(zhǔn)按客人中最高級(jí)別安排，其開支標(biāo)準(zhǔn)：總經(jīng)理級(jí)別每人次200元，副總經(jīng)理及以上級(jí)別每 人次150元，5人以上的招待團(tuán)隊(duì)按每人次120元標(biāo)準(zhǔn)開支；副總經(jīng)理 以下級(jí)別每人次80元,5人以上的招待團(tuán)隊(duì)按每人次60元標(biāo)準(zhǔn)開支。 如需安排旅游、食宿，旅游經(jīng)費(fèi)按照各景點(diǎn)費(fèi)用市價(jià)進(jìn)行控制，食宿參照公司差旅費(fèi)管理辦法標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行控制。【此條政府及商會(huì)款招待可 參照8.3條款執(zhí)行，依據(jù)實(shí)際情況給予調(diào)整】8.4 股東企業(yè)來我司考察、聯(lián)系業(yè)務(wù)、洽談工作的，原則上

9、安排工作餐。如因需要安排在外招待的，其開支標(biāo)準(zhǔn)：每人次130元，其余級(jí)別賓客每人次為80元，5人以上的招待團(tuán)隊(duì)按每人次 60元的標(biāo)準(zhǔn)開支。【此條款高校及阿里招待可參照 8.4條款執(zhí)行，依據(jù)實(shí)際情況給予調(diào)整】8.5 如因?qū)嶋H需要安排來賓住宿的，可由業(yè)務(wù)承辦部門事先提出申請(qǐng)，由公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可辦理。開支標(biāo)準(zhǔn)參照公司差旅費(fèi)管理辦法，按照來賓最高級(jí)別人員參照我司對(duì)應(yīng)級(jí)別人員標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行控制。8.6 因工作需要在外招待客人，根據(jù)上述三條對(duì)應(yīng)的招待對(duì)象標(biāo)準(zhǔn)控制開支，招待事項(xiàng)應(yīng)事先填寫“業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)表”經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意，公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。8.7 招待用酒水（僅指白酒）原則上由辦公室統(tǒng)一配置，按統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)安

10、排，10人及以上每桌不超過4瓶（500ML，10人以下每桌不超過1-3瓶（500ML，招待用的酒水由行政部門做好購(gòu)買及領(lǐng)用管理，標(biāo)準(zhǔn)為300元以內(nèi)。因特殊情況不能從行政部領(lǐng)用酒水，需要臨時(shí)購(gòu)買的，單價(jià)（原則上）不能超過150-200元/瓶（500ML，超過部分需總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷。8.8 單次購(gòu)買招待鮮花（50-120元）、水果（80元）、飲料（30元）標(biāo)準(zhǔn) 原則上不能超過50元。8.10因特殊情況緊急發(fā)生需要業(yè)務(wù)招待時(shí)，不方便先填寫“業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng) 表”的，可根據(jù)招待對(duì)象的級(jí)別及人數(shù)向總經(jīng)理口頭請(qǐng)示后執(zhí)行，在回公司兩個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)簽“業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)表”方可到財(cái)務(wù)報(bào)銷。【以上審批均可在公司紛享銷

11、客中做出審批，并附上具體原因及明細(xì)】第三章費(fèi)用報(bào)銷第9條 報(bào)銷“業(yè)務(wù)招待費(fèi)”時(shí)，應(yīng)如實(shí)整理單據(jù)并填寫“付款申請(qǐng)單”按規(guī)定 的程序?qū)徟⒏缴辖?jīng)審批的“業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)表”。9.1 禮品、報(bào)銷時(shí)要求有兩人或兩人以上人員同時(shí)經(jīng)辦證明，在發(fā)票背面 簽字并注明日期；9.2 在辦公室領(lǐng)用招待物品，憑簽字手續(xù)完整的招待物品領(lǐng)用單，方可到財(cái)務(wù)辦理核銷手續(xù)。第10條發(fā)票要求：10.1 不允許用白條、假票報(bào)銷；10.2 定額發(fā)票印章要清晰可識(shí)別，發(fā)票歸屬地與費(fèi)用發(fā)生地必須一致；10.3 手工開具的發(fā)票書寫要求清晰，內(nèi)容完整且印章必須清晰，不得套開、 虛開；10.4 機(jī)打發(fā)票發(fā)生日期必須與費(fèi)用發(fā)生日期一致。第11條

12、報(bào)銷審批流程：報(bào)銷人一部門負(fù)責(zé)人一分管領(lǐng)導(dǎo)審核一財(cái)務(wù)審核 -財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)審核-總經(jīng)理審批一財(cái)務(wù)出納處領(lǐng)款或核銷第四章費(fèi)用報(bào)銷責(zé)任界定第12條報(bào)銷人的責(zé)任12.1報(bào)銷人對(duì)所報(bào)銷項(xiàng)目的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性負(fù)責(zé)，單據(jù)及附件應(yīng)合 法、完整。12.2各項(xiàng)報(bào)銷票證、資料必須齊全并按要求粘貼整齊（發(fā)票正面向上、平均 攤薄粘貼），否則財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕報(bào)銷。第13條分管領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任13.1 負(fù)責(zé)審查費(fèi)用項(xiàng)目申請(qǐng)及批準(zhǔn)手續(xù)， 報(bào)銷金額是否控制在申請(qǐng)的預(yù)算之 內(nèi)。13.2 對(duì)所報(bào)銷項(xiàng)目的真實(shí)性、合理性負(fù)責(zé)。第 14 條 財(cái)務(wù)審核人員的責(zé)任14.1 負(fù)責(zé)審查單據(jù)的合法性、真實(shí)性，報(bào)銷內(nèi)容是否符合有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。14.2 審查

13、報(bào)銷項(xiàng)目審批手續(xù)的完整性。第 15 條 審批者的責(zé)任 審批者對(duì)報(bào)銷項(xiàng)目的真實(shí)性、必要性、費(fèi)用總體的合理性負(fù)責(zé)。第五章 處罰辦法第 16 條 報(bào)銷人營(yíng)私舞弊、 弄虛作假， 不予報(bào)銷不真實(shí)不合理部分。 對(duì)已經(jīng)報(bào)銷 的，除退回違規(guī)報(bào)銷金額外，同時(shí)對(duì)報(bào)銷人予以違規(guī)報(bào)銷金額 20%-100%但不低于 100 元的罰款，對(duì)于情節(jié)嚴(yán)重的。第 17 條 分管領(lǐng)導(dǎo)在資料不全、 原始憑證不充分、 項(xiàng)目不真實(shí)的情況下簽名準(zhǔn)予 報(bào)銷的，對(duì)其給予違規(guī)報(bào)銷金額 10%-50%但不低于 50 元的罰款。第 18 條 財(cái)務(wù)審核人員審核不嚴(yán)使中心造成損失的， 對(duì)財(cái)務(wù)審核人員按違規(guī)報(bào)銷 金額 5%-15%的罰款。第 19 條 審

14、批人對(duì)違規(guī)報(bào)銷或?qū)徍瞬粐?yán)給中心造成的損失承擔(dān)連帶責(zé)任。第六章 附則第 20 條 本規(guī)定由中心財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。第 21 條 本規(guī)定自發(fā)布之日開始施行附件業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)表申請(qǐng)時(shí)間：年 月 日單位：元申請(qǐng)部門經(jīng)辦人申請(qǐng)?jiān)虮唤哟龑?duì)象級(jí)別接待人數(shù)就餐地點(diǎn)費(fèi) 用 預(yù) 算計(jì)劃餐費(fèi)早餐中餐晚餐合計(jì)招待費(fèi)用差旅費(fèi)、住宿費(fèi)禮品費(fèi)其他合計(jì)總經(jīng)理審批：財(cái)務(wù)審核：分管領(lǐng)導(dǎo):業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)表申請(qǐng)部門經(jīng)辦人申請(qǐng)?jiān)虮唤哟龑?duì)象級(jí)別接待人數(shù)就餐地點(diǎn)費(fèi) 用 預(yù) 算計(jì)劃餐費(fèi)早餐中餐晚餐合計(jì)招待費(fèi)用差旅費(fèi)、住宿費(fèi)禮品費(fèi)其他合計(jì)申請(qǐng)時(shí)間：總經(jīng)理審批：年月日財(cái)務(wù)審核：?jiǎn)挝唬涸止茴I(lǐng)導(dǎo)：附件二招待物品購(gòu)買申請(qǐng)表申請(qǐng)時(shí)間：年月日單位：元申請(qǐng)人申請(qǐng)部門物品名稱數(shù)量單價(jià)金額備注合計(jì)填表說明：“備注”欄