1、業務招待費管理制度草稿1、目的：為規范中心/各部業務招待行為，切實厲行勤儉節約，提高費用使用效益，加強 公司費用管理，嚴格控制公司業務招待費用的支出，特制定本制度。2、范圍：2.1適應于公司前端業務市場開拓費用控制及標準操作執行；2.2適用于公司財務費用標準的審核及監督執行；2.3適應于公司行政中心人員對費用開支標準的執行與監督，票據審核；3、權責：3.1行政、財務部門對標準的制定與修訂權、最終的解釋權；3.2因公業務開發或事務招待標準，主導部門執行權；3.3部門招待標準審核權，總經理招待費用審批權。第一章總則管理原則：先申請、后執行；預算總額控制；對口接待，專款專用，全程監督。第1條接待計劃

2、（接待方案）的擬定與接待分工：（一）接待計劃（接待方案）包括迎送、陪同人員、日程、交通工具、食宿安排，以及領導會見、宴請等內容。（二）上級領導及相關單位領導來中心的指導、考察等接待工作，由行 政部根據相關規定，經中心領導的批示擬定接待計劃， 報請領導審批后 由行政部和有關事務對接部門負責承辦。（三）其他業務部門人員的接待工作，經中心領導批準，履行相關手續 后，由業務相關部門負責接待，需要的物資（票務、賓館及酒店預定、 會場需用物資等）行政部可依據事項接洽部門交至的 業務招待費申請 單的領導批示，配合接待部門做好接待工作。第2條業務招待費用定義：業務費：是指因業務需要發生的禮品、購物卡及因業務需

3、要贈送的茶葉、其他紀念品等。招待費：是指因工作關系招待有關人員就餐費、 娛樂費用；因業務需要 接待相關單位人員發生的差旅費、住宿費、參觀費、旅游費等；因招待 領用的酒水及香煙等。第3條 使用范圍：與開拓市場、維護客情關系、 打通項目渠道等相關的主管單位、客戶以及其他外部關系單位所發生的應酬、招待費等費用。3.1 上級主管部門領導來我司檢查、指導、協調工作；3.2 兄弟公司的領導、職工因公來我司考察、聯系業務、洽談工作；3.3 外單位來公司或與相關單位聯系業務、洽談合作事項；3.4 其他因公需要招待事項。第 4 條 使用原則：4.1 業務招待費應堅決貫徹“可接待可不接待，不接待” ， “可發生可

4、不發 生費用，不發生”，“態度熱情，費用從簡”的原則。4.2 陪同人員堅持適度從緊原則，原則上不能超過需接待人員的 1/2。（原則 上不能多于需接待人員）4.3 嚴格執行規定限額和招待標準，分檔次接待原則，堅決控制非業務性接 待，嚴禁隨意超標進行業務招待， 特殊情況需說明原因， 經請示總經理 同意后方可進行招待，否則，財務部門不予報銷。第二章 費用發生具體規定第 5 條 費用申請制度及審批流程： 業務費用實行事先申請， 事中控制， 事后報 銷。發生招待費前應由 具體業務承辦接待部門 先填寫“業務招待費申請表” （附件一），注明接待原因、被接待對象及級別、接待地點等內容，并 根據招待對象進行費用

5、預算，經分管領導同意，財務部審核，公司總 經理批準后執行。第 6 條 招待物品的采購： 為降低業務招待費成本， 原則上由辦公室根據常規招 待需求統一競價采購， 并由專人進行物品與臺賬管理， 憑招待物品購 買申請表（物資采購申請單） （附件二）與采購發票到財務報賬。6.1 招待物品的領用：由具體業務承辦接待部門經辦人根據已審批的業 務招待費申請表填寫招待物品領用單 （附件三），并由物品保管 人和辦行政部經理簽字，方能對領用的物品到財務辦理核銷手續。6.2 各業務部門在接待工作中或外出聯系工作需使用的必要招待物品經辦 公室主任同意，可到物品管理員處簽字領取。一次領用價值超過600元的招待物品，需總

6、經理批準。第7條 如到協議酒店/飯店招待時，原則上實行現款結算，也可以實行授權簽字，分階段按協議統一結算。對于授權簽字，具體規定如下：7.1 簽字人必須為公司有效的授權人，非授權人必須事先得到授權人的批準；7.2 簽單時須注明：招待單位、招待事由、招待人數、陪同人員、授權人及 招待日期。第三章招待類別1、政府、商會招待；2、高校接待（領導層）3、阿里總部（含）義烏阿里；4、老師接待；5、街道接待；6、雙選接待；7、學生接待；第8條有關業務招待費用標準：原則要求用工作餐。如果確需招待的，原則只安排一次，重要來賓或因工作需要停留時間較長者， 可視情況增加一次 招待，其余時間盡量安排工作餐。附件【類

7、別標準表】招待類別招待內容陪同人數招待標準政府、商會招待三星級別以上酒店/餐飲3酒店300內，餐飲實銷高校接待（領導層）三星級別以上酒店/餐飲2酒店300內，餐飲實銷阿里總部（含）義烏阿里三星級別以上酒店/餐飲2酒店300內，餐飲實銷老師接待常規賓館（優質）/常規酒樓1-2賓纟官168元，餐飲根據實情核定街道接待常規酒樓（無住宿）2餐飲350內標準雙選接待常規賓館（常規酒家）現場為主餐飲10-15快餐內標準學生接待常規賓館（雙床4人房間）不包吃無普通賓館90-120元省級領導或知名人士四星級以上酒店實際消費為準。8.1 工作餐標準按被接待賓客的級別安排。學校老師按照每人50元餐費標準給予操作，

8、（不含）酒水等輔助品。8.2 學校主任及領導層面餐飲招待費用為 500元標準/每餐，住宿費用為300 元標準。8.3 外單位來本公司聯系工作、參觀等需用餐的招待標準按客人中最高級別安排，其開支標準：總經理級別每人次200元，副總經理及以上級別每 人次150元，5人以上的招待團隊按每人次120元標準開支；副總經理 以下級別每人次80元,5人以上的招待團隊按每人次60元標準開支。 如需安排旅游、食宿，旅游經費按照各景點費用市價進行控制，食宿參照公司差旅費管理辦法標準進行控制。【此條政府及商會款招待可 參照8.3條款執行，依據實際情況給予調整】8.4 股東企業來我司考察、聯系業務、洽談工作的，原則上

9、安排工作餐。如因需要安排在外招待的，其開支標準：每人次130元，其余級別賓客每人次為80元，5人以上的招待團隊按每人次 60元的標準開支。【此條款高校及阿里招待可參照 8.4條款執行，依據實際情況給予調整】8.5 如因實際需要安排來賓住宿的，可由業務承辦部門事先提出申請，由公司總經理批準后方可辦理。開支標準參照公司差旅費管理辦法，按照來賓最高級別人員參照我司對應級別人員標準進行控制。8.6 因工作需要在外招待客人，根據上述三條對應的招待對象標準控制開支，招待事項應事先填寫“業務招待費申請表”經分管領導同意，公司總經理批準后執行。8.7 招待用酒水（僅指白酒）原則上由辦公室統一配置，按統一標準安

10、排，10人及以上每桌不超過4瓶（500ML，10人以下每桌不超過1-3瓶（500ML，招待用的酒水由行政部門做好購買及領用管理，標準為300元以內。因特殊情況不能從行政部領用酒水，需要臨時購買的，單價（原則上）不能超過150-200元/瓶（500ML，超過部分需總經理批準方可報銷。8.8 單次購買招待鮮花（50-120元）、水果（80元）、飲料（30元）標準 原則上不能超過50元。8.10因特殊情況緊急發生需要業務招待時，不方便先填寫“業務招待費申請 表”的，可根據招待對象的級別及人數向總經理口頭請示后執行，在回公司兩個工作日內補簽“業務招待費申請表”方可到財務報銷。【以上審批均可在公司紛享銷

11、客中做出審批，并附上具體原因及明細】第三章費用報銷第9條 報銷“業務招待費”時，應如實整理單據并填寫“付款申請單”按規定 的程序審批，并附上經審批的“業務招待費申請表”。9.1 禮品、報銷時要求有兩人或兩人以上人員同時經辦證明，在發票背面 簽字并注明日期；9.2 在辦公室領用招待物品，憑簽字手續完整的招待物品領用單，方可到財務辦理核銷手續。第10條發票要求：10.1 不允許用白條、假票報銷；10.2 定額發票印章要清晰可識別，發票歸屬地與費用發生地必須一致；10.3 手工開具的發票書寫要求清晰，內容完整且印章必須清晰，不得套開、 虛開；10.4 機打發票發生日期必須與費用發生日期一致。第11條

12、報銷審批流程：報銷人一部門負責人一分管領導審核一財務審核 -財務分管領導審核-總經理審批一財務出納處領款或核銷第四章費用報銷責任界定第12條報銷人的責任12.1報銷人對所報銷項目的真實性、準確性、及時性負責，單據及附件應合 法、完整。12.2各項報銷票證、資料必須齊全并按要求粘貼整齊（發票正面向上、平均 攤薄粘貼），否則財務部有權拒絕報銷。第13條分管領導的責任13.1 負責審查費用項目申請及批準手續， 報銷金額是否控制在申請的預算之 內。13.2 對所報銷項目的真實性、合理性負責。第 14 條 財務審核人員的責任14.1 負責審查單據的合法性、真實性，報銷內容是否符合有關標準。14.2 審查

13、報銷項目審批手續的完整性。第 15 條 審批者的責任 審批者對報銷項目的真實性、必要性、費用總體的合理性負責。第五章 處罰辦法第 16 條 報銷人營私舞弊、 弄虛作假， 不予報銷不真實不合理部分。 對已經報銷 的，除退回違規報銷金額外，同時對報銷人予以違規報銷金額 20%-100%但不低于 100 元的罰款，對于情節嚴重的。第 17 條 分管領導在資料不全、 原始憑證不充分、 項目不真實的情況下簽名準予 報銷的，對其給予違規報銷金額 10%-50%但不低于 50 元的罰款。第 18 條 財務審核人員審核不嚴使中心造成損失的， 對財務審核人員按違規報銷 金額 5%-15%的罰款。第 19 條 審

14、批人對違規報銷或審核不嚴給中心造成的損失承擔連帶責任。第六章 附則第 20 條 本規定由中心財務部負責解釋和修訂。第 21 條 本規定自發布之日開始施行附件業務招待費申請表申請時間：年 月 日單位：元申請部門經辦人申請原因被接待對象級別接待人數就餐地點費 用 預 算計劃餐費早餐中餐晚餐合計招待費用差旅費、住宿費禮品費其他合計總經理審批：財務審核：分管領導:業務招待費申請表申請部門經辦人申請原因被接待對象級別接待人數就餐地點費 用 預 算計劃餐費早餐中餐晚餐合計招待費用差旅費、住宿費禮品費其他合計申請時間：總經理審批：年月日財務審核：單位：元分管領導：附件二招待物品購買申請表申請時間：年月日單位：元申請人申請部門物品名稱數量單價金額備注合計填表說明：“備注”欄