1、造價咨詢有限公司管理制度目 錄 一、咨詢項目質量管理制度及執行流程 ,一,、工程結算審核及國家審計項目制度 ,二,、工程預算項目編制及審核制度 ,三,、工程施工階段全過程造價管理項目制度 ,四,、質量控制匯審制度及執行流程 5、成果報告書寫規范 6、客戶評價意見流程規范 7、咨詢項目風險規避制度 8、咨詢項目檔案制度 9、外聘技術人員咨詢項目質量控制制度 二、辦公室管理制度 1、咨詢合同管理 2、咨詢成果報告管理 3、造價師、造價員及其他人員資料管理 4、公司辦公設施的管理 5、勞動紀律管理 6、公司綜合事務的管理 1 一、 咨詢項目質量管理制度及執行流程 (一)、國家審計項目及工程結算審核制

2、度 咨詢項目為國家審計或社會工程結算審核時公司各技術人員應按以下流程進行審計或審核: 1、接收委托方資料時必須在短時間內審核主要資料的完整性如國家審計項目:項目立項文件、概預算批復文件、項目前期各職能部門的審批報告或文件、招標公告、招標文件、投標文件、評標報告、中標通知書、施工合同或有補充協議、會議紀要、往來文件、地勘資料、設計施工圖、設計變更、簽證資料、收方資料、送審結算書、竣工圖、經批準的施工組織設計及施工方案、材料核價單、工程隱蔽資料、施工及監理日記、開竣工報告、質量檢測報告、安全文明生產合格證等以上資料盡量請委托方同時提供電子文檔如:設計圖、竣工圖、送審結算書等。對社會其他結算審核項目

3、可參照以上審核資料清單。 2、接收委托方資料時必須列資料清單并簽字確認如遇特殊情況未列事后我司經辦人員也應自行列出。咨詢項目完成后清點資料對照清單交還委托方盡量避免資料遺失情況的發生在歸還前發現 有資料遺失時經辦人員必須及時主動告知公司主管人員共同處理。 3、各咨詢項目由項目組長負責實施根據咨詢項目規模大小、委托方的時間要求、難易程度等由公司技術負責人與項目組組長商討該項目應投入的人員配制。對于小項目由公司技術負責人全衡后直2 接交辦技術人員。 4、常規審計項目按以下流程及思路進行審計,社會審核項目參照執行,: ,1,、編制審前調查記錄, ,2,、查閱所有資料后編制審計實施方案,應根據各審計局

4、要求編寫, ,3,、審核該工程前期工作流程環節的合法性如:項目立項文件、概預算批復文件、項目前期各職能部門的審批報告或文件、招標公告、招標文件。由其對應公開招標而未公開招標或直接發包的項目作為重點問題提出, ,4,、詳細審閱招標文件審閱重點: 1,、分析招標文件中造價部分的相關條款同時對照施工合同有無相背之處。審核招標文件中對投標文件的計價要求、招標文件合同部分的計價原則及簽訂施工合同中計價原則的一致性如有不同做問題提出。 2,、審核招標文件中工期要求、進度款的撥付與施工合同的一致行如有不同查明原因或作為問題提出。 3,、按照招標文件中的評標辦法審核評標過程的合法性、正確性、公平性等發現有問題

5、時謹慎提出并詳細收集證據。 ,5,、詳細審閱施工承包合同審閱重點: 1,、中標單位是否與施工合同中承包單位一致, 2,、施工合同中主要條款是否與招標文件一致, 3 3,、詳細記錄施工合同中與造價相關的條款便于后續工作的審核及判斷, 4,、明確施工合同中結算的計價方式此點非常重要, ,6,、詳細審閱設計施工圖及地勘資料便于后續工作的審核及判斷, ,7,、初步審閱及判斷送審結算書的質量分析送審結算書編制人員編制結算的思路及組成判斷是否按送審結算的思路進行審核并確定自己的審核思路, ,8,、嚴格審核設計施工圖設計變更簽證收方資料竣工圖過程中的邏輯性、程序合法性、資料的完整性等。同時對因設計變更造成超

6、概情況的應列為重點審核對象, ,9,、國家審計項目雖然被審計單位承諾了資料的真實性但在有條件時經辦人員也應對各種資料的真實性、合法性及邏輯性等進行審核及判斷, ,10,、勘察現場工作可在審閱資料后進行也可在工程量初步計算完成后進行視不同項目情況而定, ,11,、以上審核程序完成后再進行工程量的計算并形成對比表在對比表中應明確審減項目的理由便于與被審計單位核對及為審計取證記錄提供取證依據, ,12,、計價的審核內容包括: 1)、定額套用是否恰當應仔細審核每子項定額編號的正確性嚴格審核換算項目排查送審子項單價與定額單價是否一致, 4 2,、審核定額子項的工作內容與工程子項的實際工作內容是否相符或類

7、似在套用定額有分歧時分析工作內容非常重要同時還應分析分歧定額之間的人、材、機消耗量及單價、為審核取證作充分準備, 3,、人工、材料、機械單價的審核嚴格按合同要求審核尤其對工程用量大、單價高的材料重點審核同時注意計量單位與單價的關系如:t與kg、t與m3、匹與千匹、kg與升等關系, 4,、獨立費的審核應注意綜合單價或綜合包干價的計價依據是否充分是否符合市場價格水平, 5,、取費部分應逐項審核費率及費用計算公式的正確性, 6,、清單計價時重點對新增單價進行審核嚴格參照合同要求及清單計價規范, 5、以上工作完成后按審計程序形成審計取證記錄核對稿與被審計單位或施工單位核對工程量及提出審核中發現的問題根

8、據核對稿的內容經校對后形成審計取證記錄再按各審計局的要求完成后續工作。 由于各項目的具體情況不同各技術人員應加強專業技術的學習不斷提高審計,審核,工作能力不斷創新審計,審核,技巧提高審計,審核,效率。以上審核思路是在現有水平基礎上制定隨著時間推移需公司各技術人員群策群力不斷完善改進共同提高。 ,二,、工程預算項目編制及審核制度 5 咨詢項目為預算編制或預算審核項目時公司各技術人員應按以下流程進行編制或審核: 1、接收委托方資料時必須在短時間內審核主要資料的完整性如:地勘資料、設計施工圖、送審預算書、施工組織設計及施工方案、招標文件、委托方提供的其他資料等以上資料盡量請委托方同時提供電子文檔如:

9、設計圖等接收資料時應完善清單手續。 2、預算咨詢項目經辦人員的安排參照結算審核制度中的原則執行。 3、常規預算編制及審核項目按以下流程及思路進行編制及審核: ,1,、預算編制及審核范圍按委托方提供的資料實施如:招標文件、施工合同或施工圖中規定的計價范圍。 ,2,、工程量計算應準確、各子項目應完整不能漏項工程量計算思路應清晰工程量計算過程必須采用電算化包括:圖形算量、ExceL、Word、CAD等各種軟件盡量避免手工算量和手工匯總統計。 ,3,、工程量計算完成后必須自查對工程量大造價高的子項應重點檢查能用工程量指標的項目必須對比分析查明差距大的原因后校對避免重大工程量計算失誤。 ,4,、定額套用

10、應恰當人工、材料、機械單價的調差應根據招標文件、施工合同中規定的要求及結合市場價格和國家的相關規定計取。 ,5,、取費部分要求參照結算審核制度, ,6,、工程量清單編制及清單計價編制嚴格執行工程量清單規范。 ,三,、工程施工階段全過程造價管理項目制度 6 工程施工階段全過程造價控制應根據咨詢業務的實際情況編制實施方案但主要管理控制應按以下內容開展工作: 1、審核該工程立項程序、招投,邀,標程序、設計變更程序、概,預,算內控核批程序及概(預)算執行和變更調整程序是否合規、合理樹立主動控制造價觀念避免事后造成不可挽回的損失浪費。 2、審查工程中的簽證記錄尤其是隱蔽工程記錄核實其真實性、完整性、程序

11、合規合法性。 3、審查工程量計算的準確性、定額套用或綜合單價確定的合理性檢查材料價格,包括核價,有無明顯高于市場價格、顯失公平等不合理現象并進行審計調整和披露。 4、審核分析該工程竣工結,決,算金額是否真實、合理、準確是否如實反映工程造價。 5、對工程造價控制中存在的高估冒算、虛假事項、違法違規以及因設計漏洞增大項目投資等問題予以評價和揭示,并依法依規給予相關建議。 6、審核該工程內部控制制度建立及落實情況和該工程管理及決策審核審批程序是否合規等情況。 7、嚴格按規實施跟蹤審計調查及時提交審計,核,實施方案按時記錄審計,核,日記作好過程跟蹤記錄并按相關要求作好取證工作為以后的結算工作提供有力的

12、技術資料依據。 ,四,、質量控制匯審制度及執行流程 公司承接的所有咨詢項目在對外報送初審意見之前必須執行質量控制匯審制度具體制度及流程如下: 1、咨詢項目初審結果完成后項目組組長應通知公司技術負責7 人并由技術負責人通知公司所有技術人員,盡量到齊,擇時盡快召開匯審會議, 2、會議召開前項目組成員應在組長的領導下準備會議資料資料的準備應能滿足參會人員的需要同時應注意辦公資源的節約, 3、會議召開由項目組組長主持組長首先要對該項目的基本情況進行全面介紹, 4、項目組應對初審意見提出的問題一一講解讓會議中其他技術人員都能清楚審方的意圖及思路, 5、會議中項目組應對自己主張的意見提供充分的理由及證據并應讓其他技術人員認為項目組的主張是正確的、理由證據是充分的, 6、其他技術人員必須對項目組提出的問題發表自己的意見切記不予走形式, 7