1、010203040506070809財(cái)務(wù)計(jì)劃和財(cái)務(wù)評價(jià)公司戰(zhàn)略組織和人力資源計(jì)劃創(chuàng)業(yè)企業(yè)和創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)簡介 產(chǎn)品與服務(wù) 市場分析營銷計(jì)劃運(yùn)營計(jì)劃010304050607080902創(chuàng)業(yè)計(jì)劃概要10風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)及對策一、創(chuàng)業(yè)計(jì)劃概要一、創(chuàng)業(yè)計(jì)劃概要1.項(xiàng)目背景：加強(qiáng)文化知識，提高興趣愛好 特別“一對一” ，上門家教 2.市場機(jī)會(huì)：立足于龍泉驛區(qū)，重點(diǎn)是陽光城 硬件條件過硬，師資，客源，價(jià)格優(yōu)勢3. 公司戰(zhàn)略：1-3年準(zhǔn)備成功立足市場 4-5年內(nèi)適度擴(kuò)展，面向龍泉驛區(qū)，打造品牌特色4.組織和人力資源：由機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和具體的各方面負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)具體事務(wù)，制定業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃，協(xié)商管理并協(xié)調(diào)具體運(yùn)作5.機(jī)遇和風(fēng)險(xiǎn):本公

2、司定位高端，講求細(xì)節(jié)，追求效率，并且招收員工 為知識和責(zé)任心雙重達(dá)標(biāo)的人員. 稅收優(yōu)惠政策 教學(xué)環(huán)境 生源減少和費(fèi)用被動(dòng)降低二、二、創(chuàng)業(yè)企業(yè)和創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)簡介創(chuàng)業(yè)企業(yè)和創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)簡介：公司情況公司目標(biāo)發(fā)展目標(biāo)01設(shè)計(jì)背景、種類設(shè)計(jì)背景、種類業(yè)務(wù)模式業(yè)務(wù)模式 產(chǎn)品與服務(wù)簡介：03利用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、線利用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、線上線下上線下 研究與開發(fā)： 02目標(biāo)顧客目標(biāo)顧客、與同行、與同行業(yè)相比的優(yōu)勢、產(chǎn)業(yè)相比的優(yōu)勢、產(chǎn)品與服務(wù)的特性品與服務(wù)的特性 產(chǎn)品與服務(wù)的特性： 04學(xué)生團(tuán)隊(duì)學(xué)生團(tuán)隊(duì)、在藝術(shù)、在藝術(shù)培訓(xùn)上、教師資源、培訓(xùn)上、教師資源、公司整公司整 未來服務(wù)規(guī)劃：三、產(chǎn)品與服務(wù)三、產(chǎn)品與服務(wù)產(chǎn)品與服務(wù)簡介產(chǎn)品與服

3、務(wù)簡介 1、設(shè)計(jì)背景2、種類 3、業(yè)務(wù)模式產(chǎn)品與服務(wù)的特性產(chǎn)品與服務(wù)的特性 文化培訓(xùn)：初中生、高中生 藝術(shù)培訓(xùn)：小學(xué)生、初中生 教師資源主要是來自于陽光城各大高校的大學(xué)生； 我們所創(chuàng)辦的培訓(xùn)班是將傳統(tǒng)的文化培訓(xùn)與藝術(shù)培訓(xùn)結(jié)合起來； 對于上門家教，我們將會(huì)派遣專人上門訪問，聽聽家長、學(xué)生的意見；定期對教師進(jìn)行一些有針對性的訓(xùn)練，尤其是培訓(xùn)高三、初三這種有升學(xué)壓力的學(xué)生的教師。 四、市場分析1234競爭分析 目標(biāo)市場分析 行業(yè)分析 宏觀環(huán)境分析 目標(biāo)市場分析我們將目標(biāo)市場分為四大類加以細(xì)分：1、初升高需要銜接的學(xué)生群體：初升高需要銜接的學(xué)生群體：需求比較大，一般需求時(shí)間是暑假2、中考高考需要沖刺的

4、學(xué)生群體：中考高考需要沖刺的學(xué)生群體：最容易實(shí)現(xiàn)的顧客群體，顧客的目標(biāo)也很明確3、普通學(xué)生群體：普通學(xué)生群體：廣闊而分散，需求量高低不等，但卻是目標(biāo)顧客中占比較大的4、對藝術(shù)培訓(xùn)感興趣的群體對藝術(shù)培訓(xùn)感興趣的群體競爭分析（波特五力模型）1、潛在進(jìn)入者威脅：市場雖大但進(jìn)入壁壘底2、買方討價(jià)還價(jià)能力：買方為學(xué)生及家長，相對其他行業(yè)較低3、供方討價(jià)還價(jià)能力：供方多為大學(xué)生4、替代品威脅：網(wǎng)校教育5、行業(yè)現(xiàn)有企業(yè)競爭：現(xiàn)在市場上教育培訓(xùn)機(jī)構(gòu)雖然很多，但是都良莠不齊。市場分析總結(jié)（swot）：項(xiàng)目項(xiàng)目評判內(nèi)容評判內(nèi)容優(yōu)優(yōu)勢勢內(nèi)部內(nèi)部因素因素1大學(xué)生家教資源豐富滿足消費(fèi)者的多樣化需求2比傳統(tǒng)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)收費(fèi)更

5、低，適合廣大的家庭3大學(xué)生家教比較容易管理培訓(xùn)，可以很快培育出優(yōu)秀教員4比傳統(tǒng)家教更加了解學(xué)生，能和學(xué)生很好地溝通，學(xué)生也更容易接受5可按學(xué)生的特征不同，搭配不同的老師和培訓(xùn)方案劣劣勢勢內(nèi)部內(nèi)部因素因素1大學(xué)生教學(xué)水平參差不齊，缺乏經(jīng)驗(yàn)，處于摸索階段2部分家長比較傾向于有經(jīng)驗(yàn)名氣的名師3對市場信息掌握不完善，存在安全隱患機(jī)機(jī)會(huì)會(huì)外部外部環(huán)境環(huán)境1現(xiàn)階段中學(xué)生人口規(guī)模比較大，具有較大的潛在市場2大多數(shù)家庭只有一個(gè)孩子，家長對子女的期望越來越高3優(yōu)質(zhì)教育資源依然稀缺，學(xué)生面臨升學(xué)的激烈競爭威威脅脅外部外部環(huán)境環(huán)境1市場上涉足家教服務(wù)的機(jī)構(gòu)比較多，競爭激烈2社會(huì)對大學(xué)生的認(rèn)識存在偏差五、營銷計(jì)劃：五

6、、營銷計(jì)劃：A 產(chǎn)品策略 B 價(jià)格策略 C 渠道策略D廣告與促銷策略 一、產(chǎn)品策略一、產(chǎn)品策略本部分以下列兩個(gè)方面為主：1.產(chǎn)品整體概念策劃 2.品牌策劃品牌策略：我們有我們獨(dú)特的logo二、價(jià)格策略二、價(jià)格策略價(jià)格策略主要包括定價(jià)目標(biāo)及方法定價(jià)目標(biāo)及方法和定價(jià)策略定價(jià)策略兩方面。-定價(jià)目標(biāo)策劃為：提高知名度擴(kuò)大市場份額 定價(jià)方法采用需求導(dǎo)向定價(jià)法；-定價(jià)策略為：新產(chǎn)品定價(jià)策略滲透定價(jià) 折扣定價(jià)策略數(shù)量折扣 三、渠道策略三、渠道策略 1.渠道選擇 2.分銷渠道管理：選擇渠道成員選擇渠道成員 激勵(lì)渠道成員激勵(lì)渠道成員 評價(jià)渠道成員評價(jià)渠道成員 3.渠道沖突管理四、廣告與促銷策略四、廣告與促銷策略

7、1.廣告宣傳 2.公共關(guān)系 3.銷售促進(jìn)六、營運(yùn)計(jì)劃：宣傳方面招生方面學(xué)費(fèi)收取教師授課雖然我們做的是教育培訓(xùn)，但是不應(yīng)該完全按照學(xué)校模式運(yùn)營，而應(yīng)以公司模式去運(yùn)營。選址和裝修階段測驗(yàn)七、組織和人力資源計(jì)劃：組織結(jié)構(gòu)人事處人事處財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部市場部市場部教務(wù)處教務(wù)處總經(jīng)理總經(jīng)理1 1、戰(zhàn)略目標(biāo)、戰(zhàn)略目標(biāo) 主要產(chǎn)品主要產(chǎn)品 市場范圍市場范圍 市場目標(biāo)市場目標(biāo) 財(cái)務(wù)目標(biāo)財(cái)務(wù)目標(biāo)八、公司戰(zhàn)略2 2、戰(zhàn)略控制、戰(zhàn)略控制銷售規(guī)模控制質(zhì)量控制成本控制3 3、戰(zhàn)略目標(biāo)、戰(zhàn)略目標(biāo)L財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)對策：做好計(jì)劃決策，控制預(yù)算市場風(fēng)險(xiǎn)對策：發(fā)揮優(yōu)勢，做好差異化戰(zhàn)略質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)對策：以安全為首要選址條件九、風(fēng)險(xiǎn)評估及對策十、財(cái)務(wù)

8、計(jì)劃和財(cái)務(wù)評價(jià)籌資方案A主要財(cái)政假設(shè)B財(cái)務(wù)報(bào)表C財(cái)務(wù)分析DA 籌資方案： 資金來源資金來源資金規(guī)模資金規(guī)模權(quán)益融資（15萬元）合計(jì)12345金額（萬元） 4500026250262502625026250150000持股比例30%17.5%17.5%17.5%17.5%100%B 主要財(cái)政假設(shè)C 財(cái)務(wù)報(bào)表啟動(dòng)資金預(yù)測表LOREM銷售預(yù)測表、成本費(fèi)用表LOREM現(xiàn)金流量表 利潤表 資產(chǎn)負(fù)債表LOREM啟動(dòng)資金預(yù)算表啟動(dòng)資金預(yù)算表類別名稱數(shù)量單位單價(jià)金額固定資產(chǎn)電腦1臺 2,700.00 2,700.00 空調(diào)1臺 3,200.00 3,200.00 打印機(jī)1臺 1,100.00 1,100.00

9、 小計(jì) 7,000.00 低值易耗品電話1臺 70.00 70.00 飲水機(jī)1臺 260.00 260.00 POS機(jī)1臺 500.00 500.00 辦公桌椅1套 700.00 700.00 文件柜1個(gè) 450.00 450.00 凳子5把 50.00 250.00 沙發(fā)1套 1,600.00 1,600.00 小計(jì) 3,830.00 流動(dòng)資金商鋪?zhàn)饨?年 12,000.00 12,000.00 教室租金2學(xué)期 4,000.00 8,000.00 2寒暑假 3,000.00 6,000.00 水電費(fèi)12月 100.00 1,200.00 備用金 46,970.00 小計(jì) 74,170.00

10、長期待攤費(fèi)用開辦費(fèi) 2,000.00 注冊資金 30,000.00 廣告宣傳費(fèi) 3,000.00 店面裝修 20,000.00 小計(jì) 55,000.00 年度銷售預(yù)算年度銷售預(yù)算季度第一年第二年第三年第四年培訓(xùn)班銷售收入 245,100.00 281,865.00 324,144.75 372,766.46 一對一銷售收入 123,200.00 141,680.00 162,932.00 187,371.80 總銷售收入 368,300.00 423,545.00 487,076.75 560,138.26 成本費(fèi)用預(yù)算表成本費(fèi)用預(yù)算表項(xiàng)目第一年第二年第三年第四年1.營業(yè)成本 164,833.

11、33 189,608.33 155,448.25 250,470.02 1.1培訓(xùn)班教師工資 81,700.00 93,955.00 108,048.25 124,255.49 1.2VIP一對一教師工資 82,133.33 94,453.33 46,200.00 124,914.53 1.3材料 1,000.00 1,200.00 1,200.00 1,300.00 2.銷售費(fèi)用 52,720.00 52,420.00 56,320.00 56,020.00 2.1銷售人員工資 42,000.00 42,000.00 46,200.00 46,200.00 2.2兼職銷售人員工資 6,720

12、.00 6,720.00 6,720.00 6,720.00 2.3廣告費(fèi) 3,000.00 2,700.00 2,400.00 2,100.00 2.4通信費(fèi) 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 3.管理費(fèi)用管理費(fèi)用 108,226.00 76,226.00 80,426.00 80,426.00 85,046.00 3.1管理人員工資 42,000.00 42,000.00 46,200.00 46,200.00 50,820.00 3.2折舊費(fèi) 1,260.00 1,260.00 1,260.00 1,260.00 1,260.00 3.3攤銷 766

13、.00 766.00 766.00 766.00 766.00 3.4辦公費(fèi) 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 3.5租金 26,000.00 26,000.00 26,000.00 26,000.00 26,000.00 3.6水電費(fèi) 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 3.7開辦費(fèi) 2,000.00 - - - - 3.8注冊資金 30,000.00 - - - - 3.9店面裝修 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4.營業(yè)稅

14、金及附加 20,256.50 23,294.98 26,789.22 30,807.60 35,428.75 4.1營業(yè)稅 18,415.00 21,177.25 24,353.84 28,006.91 32,207.95 4.2 城建稅 1,289.05 1,482.41 1,704.77 1,960.48 2,254.56 4.3教育費(fèi)附加 552.45 635.32 730.62 840.21 966.24 合計(jì) 346,035.83 341,549.31 318,983.47 417,723.63 468,660.27 D 財(cái)務(wù)分析（動(dòng)態(tài)投資回收期）：年限年限0 1 2 3 4 5 初

15、始投資150000.00 凈現(xiàn)金流量-13885.02 68404.70 132298.31 120903.88 142301.03 現(xiàn)值-150000.00 -12622.74 62186.09 120271.20 109912.62 129364.58 累計(jì)現(xiàn)值-150000.00 -162622.74 -100436.65 19834.54 129747.16 259111.74 截至第二年末累計(jì)凈現(xiàn)金凈流量=49563.35 尚未收回的投資額=100436.65 動(dòng)態(tài)投資回收期（PP）=2.84 財(cái)務(wù)分析（凈現(xiàn)值）：年限年限0 1 2 3 4 5 NCF-150000.00 -1388

16、5.0 68404.7 132298.3 120903.9 142301.0 NPV(t)-150000.00 -12622.7 62186.1 120271.2 109912.6 129364.6 假設(shè)貼現(xiàn)率為10%，凈現(xiàn)值（NPV）= 152684.5當(dāng)NPV=0時(shí)，IRR= 34.79%財(cái)務(wù)分析（內(nèi)含報(bào)酬率）：財(cái)務(wù)分析（營運(yùn)能力）：項(xiàng)目項(xiàng)目第一年第一年第二年第二年第三年第三年第四年第四年第五年第五年平均資產(chǎn)總額182616.03 200011.08 246007.70 293092.06 333144.28 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率2.02 2.12 1.98 1.91 1.93 平均應(yīng)收款36645.85 42142.73 48464.14 55733.76 64093.82 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率10.05 10.05 10.05 10.05 10.05 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)35.82 35.82 35.82 35.82 35.82 平均流動(dòng)資產(chǎn)160876.03 180901.08 232157.70 284502.06 329814.28 流動(dòng)資產(chǎn)