1、精選優質文檔-傾情為你奉上成本卷積相關規則及操作說明等 一、基礎設置：1、成本選項：成本核算方法：品種法或分步法，啟用生產制造數據來源存貨數據來源：來源于存貨核算系統，出庫類別：生產材料領用計入直接材料，入庫類別：半成品入庫/產成品入庫計入入庫數量人工費用來源：來源于總帳系統制造費用來源：來源于總帳系統折舊費用來源：來源于總帳系統2、定義費用明細與總帳接口制造費用-折舊FS("",月,"借","888",2010)制造費用-管理人員工資FS("",月,"借","888",20

2、10)制造費用-水電費FS("",月,"借","888",2010)直接人工FS("",月,"借","888",2010)3、定義分配率共用材料分配率：產品權重系數直接人工分配率：產品權重系數制造費用分配率：產品權重系數在產品分配率：材料成本4、存貨核算模塊選項： A核算方式：零出庫成本選擇、入庫單成本選擇、紅字出庫單成本選擇等，均不能選擇“手工輸入”，建議選擇上次出庫或上次入庫成本。二、卷積操作功能：1、卷積計算檢查： 包含對存貨核算的檢查。計算檢查按范圍進行分類，計算結果

3、可按檢查范圍分類查詢。檢查完成后，自動保存計算結果，每次計算后覆蓋前次數據。2、卷積計算：一次性按順序由低層到高層完成所有BOM層次成本計算，包含各層入庫單、出庫單記賬、期末處理、材料及外購半成品耗用表取數、成本計算、產成品成本分配，中間沒有任何交互。其中所有核算型倉庫的出入庫單據類型進行記賬，所有倉庫進行期末處理。3、取消計算：在卷積計算正在進行時，點“退出”按紐，卷積計算回滾到此次計算前狀態，自動根據回滾范圍對存貨管理進行相應的取消月末處理、恢復記賬（采購入庫單除外）、產成品成本分配。4、恢復計算：在卷積運算菜單，點“恢復”按紐，系統自動恢復最近一次卷積過程中進行的各種操作，包括恢復存貨期

4、末處理、恢復存貨記賬（采購入庫單除外）、恢復產成品成本分配、恢復材料及外購半成品耗用表取數。軟件處理流程5、其他說明：期末處理時，結存數量為零金額不為零自動生成出庫調整單。7、卷積處理規則：A、卷積計算中的半成品支持除個別計價法外的其余五種計價方式。B、卷積計算中不支持材料及外購半成品耗用表手工增加、修改、刪除。C、支持成本管理中選項中所有計算方法（包括批次法、品種法）。E、選項處理：成本卷積時，以下選項按用戶的設置進行相應處理：賬面為負結存時入庫單記賬自動生成出庫調整單差異率計算包括本期暫估入庫期末處理登差異賬F、以下業務在成本卷積過程中按以下規則處理：調撥單記賬：移動平均、先進先出、后進先

5、出、個別計價的調撥出庫記錄記賬后，系統再將其對應的調撥入庫記錄一并記賬。全月平均和計劃價核算的調撥出入庫記錄按特殊單據記賬處理，即調撥出入庫成本按上月的平均單價或差異率計算，如果取不到上月成本，則取存貨模塊選項指定的成本，如果還取不到，則成本取0。零成本選項：出庫單據記賬或期末處理時，如果取不到成本，則根據選項中的零成本選項取相應成本記賬，如果仍取不到成本，則取0。入庫成本選項：入庫單據記賬時，如果入庫單沒有填寫成本，則根據選項中的入庫成本選項取相應成本記賬，如果仍取不到成本，則成本取0。紅字出庫成本選項：先進先出、后進先出、移動平均的紅字出庫單據記賬時，如果取不到成本，則根據選項中的紅字出庫

6、成本選項取相應成本記賬，如果仍取不到成本，則成本取0。G、相關處理規則：根據成本卷積確定的BOM順序核算相關材料出庫成本，對出庫單據進行記賬和期末處理。根據成本提供的數據確定記賬和期末處理范圍。說明：此規則可能導致庫存模塊明細帳（臺帳）與存貨模塊明細帳中的單據順序不一致。H、出庫單記賬：記賬處理規則：過濾條件：包含未審核單據：如果用戶在選項中選擇單據審核后才能記賬，則是否包含未審核單據的選項按不包含記賬；否則按包含記賬。包含未開發票的出庫單：否出庫單上系統已填寫的金額記賬時重新計算：否賬面為負結存時，銷售出庫成本取銷售發票金額：否其他過濾條件由成本管理提供I、產成品成本分配規則：對已成本的產品

7、入庫單重新分配成本：是包括紅字入庫單：是只處理當月單據：是其他過濾條件由成本管理提供成本分配規則：如果需要分配成本的產成品入庫單已記賬，而且本次分配的成本單價與已記賬的產成品入庫單的成本單價不同，要生成入庫調整單產品成本入庫成本分配后，對相應的產成品入庫單進行記賬操作。記賬的單據同產品成本分配的范圍相同。三、成本計算采用卷積時的操作步驟：1、將采購入庫單記帳2、進行結算成本處理5、定義產品屬性刷新6、定額管理中數據刷新（或錄入）（未采用工時或材料定額分配費用時，此表不需刷新或錄入）7、 工費用、折舊費用、制造費用錄入8、 完工產品日報表取數9、 月末在產品處理表錄入（在產品成本分配采用“倒擠”時，此表不需錄入）10、完工產品處理表取數11、產品材料定額每月變動表“全展”（只有在產品成本分配采用“倒擠”時才需要）12、卷積運算。四、成本計算結果檢查1、通過單據列表檢查是否存在單價為0的出入庫單據2、通過完工產品成本匯總表和在產品成本匯總表檢查產品單位成本是否異常3、通過完工產品成本明細表和在產品成本明細表查找成本出現異常的原因。4、在生產訂單、材料出庫單、成品入庫單上查找錯誤。5、如果共用材料、費用等分配異常，還需要檢查相關的分配系數（或分配方法）是否正確。五、成本對象的取數規則1、