1、2014-2015下半學年期末考核班級：學號：某某：考核課程：個人理財考核內容： 退休規戈提交時間：word退休規劃建議書致x先生、x女士夫婦目錄聲明與風險提示1第一局部根本資料與初步分析 3第二局部前提假設5第三局部退休收支分析10第四局部退休規劃方案14第五局部持續理財服務16聲明與風險提示尊敬的x先生、x女士：你們好！非常榮幸有這個機會為你們提供理財規劃服務，也十分感謝你們給予信任和 支持，并衷心希望我們能保持良好的長期合作關系。一、本退休規劃的由來本退休規劃是根據你們2015年6月所提供的資料，承受你們的委托，由我 方為你們量身定做的退休規劃建議書。作為專業的第三方理財服務，我方的職責

2、是根據你們的財務特點與退休目 標，為你們提供專業的退休規劃建議， 并提供長期的理財服務。通過退休規劃建 議書，你們可以深入了解自身的退休財務狀況，明確退休目標的實施策略。希望本建議書能幫助實現你們的退休目標。二、關于本退休規劃的某某聲明根據我方的某某規定，你們提供的一切資料與相關表格均僅供為你們專屬定 制退休規劃之用，同時由我方專門存檔保管。假如涉與其他專業服務，需要將你們的資料介紹給其他專業人士， 我方將取 得你們書面授權后才會介紹給其他專業人士。三、關于本退休規劃的須知事項1、本退休規劃建議書基于你們提供的各類資料、并與你們進一步溝通后制定而成。我方根據你們所提供的家庭根本情況、 財務狀況

3、和退休目標，進展了相 應規劃。信息的完整、真實將有利于我方為你們更好的量身定制退休規劃方案。 提供更好的理財服務，請你們盡可能保證數據的準確完整。 由于本退休規劃建議 書必須進展合理的假設和估計，預算出的結果可能與你們的真實情況存在一定的 差距。2、我方為獨立的第三方，除了提供信息咨詢服務外，退休規劃建議書中投資工具的推薦，僅供參考。本方案中涉與的投資工具，由提供產品的金融機構提供最終解釋。本退休規劃建議書對你們的理財活動有指導作用，但不保證規劃過 程中采用的投資工具的收益率，也不能保證退休目標的完全實現。3、假如你們的財務狀況、退休目標等發生重大變化，應與時告知我方；假 如宏觀經濟環境發生了

4、重大變化， 我方也有義務向你們與時反應，以便我方調整 退休規劃方案，盡可能確保你們達成退休目標。第一局部根本資料與初步分析本局部主要是根據x先生、x女士您倆提供的根本資料、根本信息，再結合 您倆對退休生活的相關預期，作出的歸納與整理，并對其做了簡單的初步分析。1、影響退休規劃的根本信息（見表1-1、表1-2、表1-3）表1-1X先生、X女士根本資料信息欄x先生x女士目前年齡4648職業小學教師無固定工作工作地點某某南雄/健康狀況良好良好當前月收入4200/月平均支出1300參加工作年齡20個人賬戶當前余額56000/擬退休年齡64/擬退休生活地點某某南雄擬退休后生活水平100%表1-2子女根本

5、資料信息欄x公子X小姐性別男女目前年齡1922目前教育程度今年咼考生本科大二在讀擬元成教育本科教育研究生教育還需受教育年年44學習成績有待提高良好健康狀況良好良好表1-3高等院校學雜費類別學雜費2B院校1萬2萬專碩1萬2萬2、補充說明信息 x女士您于2010年購置了農村養老保險，購置年開始，每年繳保費600元直至60歲，60歲后可每月領取養老金 220元。 x公子學習成績不是很好，今年高考分數入圍 2B院校，也有就讀2B院校 的打算。3、初步分析x先生、x女士您倆生活在某某省南雄，比照北上廣這樣的大都市而言，該地區的經濟開展水平較低，人們的生活娛樂較不豐富，需要花費的地方比擬單一。初步分析可知

6、，你們的花費主要集中在子女的教育費用以與生活根本支出上， 并且子女的教育費用占據了您倆的大局部收入。，x公子就讀2B院校的話，學雜費高，x小姐深造讀研的話，費用也高，因 此，在子女受教育期間，即在未來的 4年內，x先生、x女士夫婦在子女教育方 面的支出占收入的絕大局部，結余幾乎為零。 之 H 4H5H第二局部前提假設為了使這份退休規劃建議書能提供與實際相符合的退休規劃建議，同時能更清晰準確地將退休規劃結果呈現給你們，我方根據實際的經濟運行環境，以與x先生、x女士生活所在地某某省某某南雄的經濟開展水平、政府政策等因素，對 本退休規劃建議書中涉與的經濟參數進展合理的預測和估算。1、通貨膨脹率通貨膨

7、脹率一般用居民消費價格指數（CPI）來衡量。國際上通常把CPI漲幅 達到3%乍為警戒線，一般CPI超過3%政府會采取相應的調控措施。因此，我 方假設的居民消費價格指數一般不高于 3%表2-1全國居民消費價格指數時間：最近10年指標CPI 上年=100)年份全國20052014年CPI數據2014 年10220051.80%2013 年20061.50%2012 年20074.80%2011 年20085.90%2010 年2009-0.70%2009 年20103.30%2008 年20115.40%2007 年20122.60%2006 年20132.60%2005 年20142.00%平均

8、數全國20052014年CPI數據S.90%6 00%5.00% 4 00%330%3.00%2.00%180% 1 鄧7.00%1.000.00%-L.OOK-VZ1啤廬 I1r34#678-2 00%圖2-1表2-2據表2-1、圖2-1可知，近10年來，我國CPI的平均水平為2.92%,而近年全國CPI與南雄CPI比照表年份全國CPI南雄CPI20074.80%2.60%20085.90%5.10%2009-0.70%-2.50%20103.30%2.90%20115.40%5%20122.60%2.10%20132.60%2.70%20142.00%1.90%平均數2.92%2.48%來

9、CPI相對偏高，因此在這取國際上視為警戒線的3%為全國通貨膨脹率。全國CPI與南雄CPI對比分析7（m6 00%5,00%4.on%全國匚PI 百握匚FI3 on%2 oo潞1.00%0.00%1吹2.00%30陽圖2-2據圖2-2可知，可知，代表南雄CPI的折線，總體而言處在代表全國CPI折 線的下方，計算南雄CPI，可在全國CPI的根底上減去0.5個百分點。因此，我 方認為南雄通貨膨脹率為2.50%在全國通貨膨脹率3.00%的根底上減去0.5個 百分點，我方將以2.50%作為您倆家庭支出的年增長率。2、工資增長率x先生您是一位人民教師，工作十分的穩定。教育行業與其他行業相比，工 資增長比擬

10、平緩，且跟您工作所在地的經濟開展與政府政策具有很強的相關性。 從表2-3可看出，近十年來，我國平均工資增長率為13.50%,對于普通的工薪族來說，其工資顯然無法達到這么高的增長率。因此，我方認為直接以x先生20052015這11年的工資來計算其工資增長率會更適宜。由表2-4可知，x先生的平均工資增長率為4.50%，當地的平均工資增長率也取4.15%。表2-3全國平均工資增長率時間：最近10年年份城鎮單位就業人員 平均工資（元）城鎮單位就業人員 平均貨幣工資指數（上年=100）2014 年563392013 年514832012 年467692011 年417992010 年365392009

11、年322442008 年288982007 年247212006 年208562005 年18200平均數月平均工資表2-4X先生工資增長率年份月工資年工資增長率2005280033600/20062900348003.57%20073000360003.45%20083000360000.00%20093100372003.33%20103200384003.23%20113400408006.25%20123600432005.88%20133800456005.56%20144000480005.26%20154200504005.00%平均數4.15%3、護理工月平均工資x先生、x女士

12、夫婦生活所在地某某省某某南雄，其經濟欠興旺，尤其是在 鄉鎮，5060歲年齡階段的閑置人員較多。經調查詢問，目前，以800元每月雇傭這樣一名閑置人員作為護理工，是完全可行的。因此，我方將以月工資800元作為聘請護理工的月平均工資。4、養老金個人賬戶平均收益率根據我國社保養老金管理的相關規定，個人社保養老金的繳費比例為繳費工資的8%全部納入個人賬戶。假設養老金個人賬戶的平均收益率為4%5、退休前后投資回報率根據x先生、x女士您倆均為風險厭惡型，同時考慮到你們的理財知識、理 財意識均比擬缺乏。因此，你們在金融市場上屬于被動的投資者， 投資品種風險 不宜過高，即投資收益率不會太高。我方假設你們退休前投

13、資回報率為6%退休后投資回報率為4%6、x先生、x女士共同退休年齡某某某某南雄農村小學教師目前退休年齡規定，以當前年為時點，每3年后退休者，在現有退休年齡60歲的根底上往后延遲一年，退休年齡最晚不超過 65 歲。因此，以此類推，x先生您的退休年齡為64歲。因此我方假設x先生、x女 士您倆共同退休年齡：以x先生您的退休年齡為準，即x先生您64歲、x女士 您66歲時，您倆均開始養老。7、預期壽命世界衛生組織2013年世界衛生統計報告顯示，2011年中國人均壽命已 達到76歲。而根據2007年2月11日正式出版的中國可持續開展總綱（國家卷） 的預測，至2050年，中國人口的平均預期壽命可以達到 85

14、歲。8、醫療保險相關參數x先生您參加的是城鎮醫療保險，其規定前往城鎮醫院就醫，醫療費用500元以上的可報銷80% x女士您參加的是鄉鎮醫療保險，其規定前往鄉鎮醫院就 醫，醫療費用100元以上的課報銷70%第三局部退休收支分析本局部將提供是否需要進一步做退休規劃的各種數據，是本退休規劃建議書的重要局部。x先生，x女士您倆是否需要做進一步的退休規劃，將依賴于下述 的退休后的支出、退休后的收入以與退休金缺口等數據的計算。1、x先生、x女士退休后的支出估算對于x先生、x女士您倆退休后的支出，主要由四局部構成。第一局部為你們退休后根本生活支出見表 3-1第二局部為你們退休前期、中期的旅游休閑支出見表3-

15、2；第三局部為你們退休后期的醫療與護理費用支出見表3-3；第四局部為退休后的支出補充金見表 3-4，作為備用金，進一步保障你們退 休生活。這四局部支出總額為元 二從支出構成來看，十分全面，從數額來看， 一百多萬，也較為合理，可保證你們的晚年生活無虞。表3-1階段年齡第局部支出年生活支出年生活支出折現至64(66)歲時的現值x先生x女士退休前、 中期6466¥¥6567¥¥6668¥¥6769¥¥6870¥¥6971¥¥7072¥¥7173¥

16、65;7274¥¥7375¥¥7476¥¥7577¥¥退休后 期7678¥¥7779¥¥1詳見excel工作薄中的“客戶退休規劃"工作表7880¥¥7981¥¥8082¥¥8183¥¥8284¥¥8385¥¥8486¥¥8587¥¥表3-2階段年齡第二局部支出年娛樂支出年娛樂支出折現至64(66)歲時的現值x

17、先生x女士退休前、 中期646665676668676968706971707271737274737574767577表3-3階段年齡第二局部支出年醫療護理費用x先生x女士x先生 醫療費 用x女士 醫療費用護理費合計年醫療護理費用至64(66)歲時的現值退休 后期7678777978807981808281838284838584868587表3-4階段年齡第四局部支出支出補充金 作為備用金支出補充金至64(66)歲時的現值x先生x女士退休前、 中期646665676668676968706971707271737274737574767577退休后 期7678777978807981808

18、2818382848385848685872、x先生、x女士退休后的收入估算x先生、x女士你們退休后的收入來源不一，但考慮到你們是共同生活的,我方分別計算你們的退休收入，然后再將其合并作為您倆共同的退休收入來源。首先，x先生您退休后的收入來源跟廣闊工薪階層一樣，都來源于根本養老 金。按照實施養老保險改革的時間1997年1月，以與x先生您參加工作的時間 1989年9月，分析可知，您屬于領取養老金人群里的“中人。因此，您的根 本養老金主要包含三局部，其一是您養老金個人賬戶至退休時的終值累計額；其二是您退休后可領取的根底養老金至退休時的折現值；其三是您退休后可領取的 過渡性養老金至退休時的折現值。三

19、者的金額分別是262287.80元、971682.44元、27052.49元，根本養老金總額為 1261022.73元見表3-5。表3-5X先生根本養老金構成第一局部64歲退休時 養老金個人賬戶 終值總額第二局部64歲退休時 根底養老金 現值之和第三局部64歲退休時 過渡性養老金 現值之和總額其次，x女士您不屬于普通的工薪階層，購置的是某某省南雄的農村養老保 險2,因此，您的退休收入計算比擬簡單，將您退休后每年可領取的養老金折現 至您66歲的總額為57888.48元。因此，x先生，x女士您倆退休后的總收入為。3、x先生、x女士退休金缺口估算上述可知，x先生、x女士您倆退休后的總支出為、退休后的

20、總收入為 1318911.21元，從而可計算得出你們退休金缺口為。彭女士于2010年購置了農村養老保險：購置年開始，每年繳保費養老金220元600元直至60歲，60歲后可每月領取第四局部退休規劃方案x先生，x女士您倆退休金缺口為27974.31元，初步分析可知，27947.31 元的退休金缺口，總體而言比擬小，x先生、x女士的晚年生活在沒有退休規劃 的實施下，也有較強的保障。因此，對于x先生、x女士您倆的退休規劃，不建議復雜進展，以防止不必要的手續費、傭金、稅費等的支付。進一步考慮到x先生、x女士都是保守型的傳統人士，不易承受波動較大、不穩健的投資方式，如 股票、信托等。因此，我方在提供x先生

21、、x女士您倆的退休規劃方案時，均以 提供簡單、保守、穩健的投資方式為原如此。1、粗略規劃由第一局部“根本資料與初步分析"可知，在未來4年內，x先生、x女士需要支付一大筆子女教育費用，即 x先生50歲、x女士 52歲之前，絕大局部收 入用于子女教育花費。因此，為了減輕你們這一時期的支出負擔，將從 x先生您 50歲、x女士您52歲時開始準備不足的退休金。期間的平均投資回報率取退休 前的投資回報率6%以年金方式投資，粗略加以估計，如此每年需投資1331.15元27974.31/（F/A,6%, 64-50）。2、具體退休規劃方案根據前述的粗略規劃可知，在投資收益率為6%勺前提下，每年只需投

22、資1331.15元，x先生、x女士您倆便可以補足退休金缺口，這并不難實現 3。請參 看具體退休規劃方案見表 3-6。表4-1退休規劃方案萬案一萬案一萬案二方案四方案簡 單描述購置商業 養老保險購置基金子女提供意見不建議推薦推薦可承受3退休金缺口小，容易補足，考慮到本建議書篇幅大，后續的退休規劃方案將不一一計算其費用、收益3、退休規劃方案推薦對于上述四種退休規劃方案，我方建議 x先生、x女士您倆選擇購置商業養 老保險方案。針對小額的退休金缺口，這是一個保障性良好的方案。兩種典型商業養老保險產品介紹見表4-2、表4-3表4-2招商信諾金歲年年養老金計劃每月交1,083.15元，交10年，累計交129,978元保障內容交10年，領21年貼心祝壽保險金每年都在長大的老金身故保險金只需10年時 間即可為自己準 備好充足養