1、17.4 危化品管理1.1 概述規定了XX股份有限公司集團總部及其下屬公司（下屬公司是指XX股份有限公司投資（參股或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）有關涉及公司在危化品方面的采購、安全評價、貯存管理、盤點、調賬和報廢的管理制度，旨在加強危化品的質量，保障危化品的安全使用和規范管理，確保危化品相關財務信息的準確以及報廢處理符合法律及生產要求。1.2 適用范圍適用于XX股份有限公司集團總部及其下屬公司。1.3 相關制度化學品倉作業指導書化學品管理規定倉儲管理程序倉儲作業指導書緊急應變作業指導書廢棄物清理作業指導書。1.4 職責分工物流部：負責危化品的驗收；對危化品的日常貯存和管理；對危

2、化品進行定期檢查，按月盤點，并進行盈虧分析；辦理危化品的出庫手續及報廢處理。環安部：負責安全評價和對危化品倉庫人員進行相關培訓。授權審批人員：負責危化品報廢、盤盈盤虧分析報告、危化品領料等的審批。采購部：負責危化品采購初期相關使用說明及MSDS的索取以及MSDS的送檢。財務部：負責危化品盤點的監盤，盤盈虧分析后的調賬。1.5 流程圖151.6 控制目標序號內控手冊唯一具體控制目標編號控制目標目標類別117.4-CT1確保危化品的安全妥善使用經營效率目標217.4-CT2確保危化品質量符合要求經營效率目標317.4-CT3確保危化品領用經過適當審批資產保全目標417.4-CT4確保建立危化品使用

3、事故應對方案經營效率目標517.4-CT5確保危化品處置符合相關法律規定合法合規目標617.4-CT6確保危化品賬務處理準確財務信息真實性目標717.4-CT7確保危化品報廢經過適當授權審批經營效率目標1.7 控制矩陣風險編號風險描述對應控制目標編號關鍵控制措施編號關鍵控制措施不相容職務控制活動類型對應制度控制痕跡會計報表認定會計報表項目1存在和發生/真實性；2完整性；3權利與義務；4估價或分攤；5表達和披露1234517.4-R1采購部引進危化品時，未索取物品說明書，未進行使用、貯藏、報廢方面的安全評價，導致對危化品的錯誤管理，造成安全隱患17.4-CT117.4-CA1當采購部需要引進新的

4、化學危險品時，必須向供應商索取MSDS及物品使用貯存說明書，并將MSDS交由生產廠和庫房的安全員對該危化品進行使用、貯存、報廢方面的安全評價預防型化學品倉作業指導書物品使用說明書17.4-R2在工作現場的安全防護未達到危化品使用要求時依然使用危化品，造成工作現場安全隱患17.4-CT117.4-CA2當工作現場的安全防護措施不能滿足引進新化學危險品的要求時，不能采購化學危險品或需待各項安全防護措施均到位后才能實施采購預防型化學品倉作業指導書危化品安全防護設備17.4-R3未對接觸到危化品的部門相關人員進行培訓，導致員工不熟悉其危害、防護措施等，造成危化品使用過程中的安全事故隱患17.4-CT1

5、17.4-CA3當決定引進新的化學危險品時，接觸到該化學危險品的部門的安全員必須對相關人員進行培訓，使員工熟悉其危害、防護措施、應急救援等內容預防型化學品管理規定危化品使用培訓臺賬17.4-R4對于危化品的驗收流程不規范，驗收要素不完善，導致危化品可能存在質量問題，造成日后使用安全隱患17.4-CT217.4-CA4對所有采購或購買的危化品，庫管員必須對實物進行驗收，驗收內容有：1.化學危險品是否掛貼“化學危險品安全標簽”；2.有無化學危險品標志、環保標識；3.包裝化學危險物品的容器，在入庫前必須進行檢查，消除隱患，容器必須牢固、嚴密采購/驗收預防型化學品倉庫作業指導書危化品驗收單17.4-R

6、5危化品和普通物品沒有分類存放，或是不同性質的危化品混合存放，造成物品之間可能因保管要求不同而造成安全隱患 17.4-CT117.4-CA5危化品必須貯存在化學危險品倉庫或特定的獨立區域內，危化品的倉庫內只能貯存同一類危化品，即易燃易爆品、酸類、堿類要隔開或分離存放，同類但不同品種的要隔離存放預防型化學品倉庫作業指導書危化品獨立倉庫17.4-R6對危化品未采取適當的維護措施，沒有定期檢查，造成危化品質量安全隱患17.4-CT117.4-CA6對貯存的危化品應采取適當維護措施，定期檢查，發現品質變化、包裝破損時，應立即報告相關部門進行處理預防型化學品倉作業指導書倉庫巡查記錄表17.4-R7危化品

7、倉庫未具備相應的安全裝置和設施、作相應的安全防范措施，導致危化品管理過程中的安全隱患17.4-CT117.4-CA7危化品的倉庫應根據物品性質，按規范要求設置相應的防爆、泄壓、防火、防雷、報警、防曬、調溫、消除靜電、放泄露、放腐蝕等安全裝置和設施，儲存易燃、易爆物品場所，其電氣、動力設備、照明裝置、儀表和開關等應采用防爆或隔離措施預防型化學品倉庫作業指導書倉庫安全裝置17.4-CT117.4-CA8危化品的倉庫內應嚴禁吸煙和使用明火，配備消防器材、勞動防護用品，張貼相應的安全標識。勞動防護用品必須是正規廠家生產的（帶有“LA”標識），并定期檢查、更換預防型化學品管理規定安全標示17.4-R8危

8、化品倉庫管理員和其他工作人員未經過專門訓練，未取得相關從業資格，導致對于危化品性質的不了解和安全管理常識的疏忽，造成安全事故隱患17.4-CT117.4-CA9危化品倉庫管理人員、庫管員、搬運工要選配責任心強，經過專門訓練，熟知危險物品性質和安全管理常識的人員擔任，必須取得化學危險品上崗培訓資格，必須進行集團三級安全教育，經考試合格方能上崗操作預防型化學品倉庫作業指導書上崗資格培訓記錄；員工考核結果17.4-R9危化品的裝卸、搬運過于隨意，未按相關要求執行，導致危化品操作過程出現安全事故17.4-CT117.4-CA10裝卸、搬運危化品時應按有關規定進行，做到輕裝、輕卸。嚴禁摔、碰、撞擊、拖拉

9、、傾斜和滾動。不得用同一車輛運輸互為禁忌的物料，主管人員應加強檢查、嚴格執行預防型化學品倉庫作業指導書化學危險品管理規定17.4-CT117.4-CA11輸送液體物品，應采取防止泄露、消除靜電的措施，輸送固體氧化劑、易燃固體等應防止摩擦、撞擊預防型化學品倉庫作業指導書化學危險品管理規定17.4-CT117.4-CA12裝卸對人身有害及腐蝕性的物品時，操作人員應根據危險性，穿戴相應的防護用品預防型化學品倉庫作業指導書化學危險品管理規定；ESH職業健康培訓計劃17.4-R10庫管未嚴格審核是否有部門領導簽字確認的領料單即辦理出庫手續，導致材料庫領料程序管理不嚴，造成集團資產損失17.4-CT317

10、.4-CA13危化品領料時倉庫管理人員須仔細核對經部門領導簽字確認的物資領料單及領用數量及用途后才能辦理材料出庫手續申請/審批預防型倉儲管理程序物料領/發料單；領導審核意見；領導簽字確認痕跡原材料17.4-R11辦理出庫手續時未嚴格要求領料人員登記領用信息，導致發生問責事故時無法及時查找相關責任人17.4-CT317.4-CA14辦理危化品領料出庫手續時，領料人員須在領料登記簿上詳細填寫領料登記信息，包括物資名稱、領用部門、領用人姓名、領取數量及用途等，經倉庫管理員審核簽字確認后方可領料出庫申請/審批預防型倉儲作業指導書物料領/發料單原材料17.4-R12未及時建立實物臺賬、臺賬要素不規范，導

11、致危化品記錄信息失真17.4-CT117.4-CA15倉儲保管人根據入庫驗收人員出具的入庫單輸入系統編制電子臺賬庫存臺賬，并每日由成品倉負責人復核，臺賬應包括送貨人姓名、供應商名稱、物品名稱、數量、規格、出入庫時間等信息預防型倉儲作業指導書入庫申請單；危化品管理臺賬17.4-R13對于危化品使用中出現的緊急突發情況經驗不足，處理不當，導致發生工作人員人身安全事故，造成集團資產安全隱患17.4-CT417.4-CA16在保證人身安全的前提下，若能實施處理的，應當第一時間消除泄漏源，并按MSDS中的方法處理泄漏物。若不能處理，應當及時通知附近的員工疏散，并通知部門安全員、部門領導進行處理發現型化學

12、品倉庫作業指導書；緊急應變作業指導書17.4-CT417.4-CA17當是氣體或揮發性液體泄露時，應當打開排風設備、打開門窗等，防止氣體在空氣中的濃度過高造成窒息、爆炸、中毒等事故發現型化學品倉庫作業指導書；緊急應變作業指導書17.4-CT417.4-CA18人員在泄露事故中受傷害，應當迅速離開事故現場，并采取適當的救援措施發現型化學品倉庫作業指導書；緊急應變作業指導書17.4-R14對危化品廢棄物處理措施不當，導致對環境造成污染，造成集團名譽受損或違反相關法律法規17.4-CT517.4-CA19危化品使用過程中所產生的廢水（氣）、廢渣和粉塵的排放必須按化學危險品的特性處理廢棄物品，不得隨意

13、拋棄污染環境，不得隨同一般垃圾運出預防型化學品倉庫作業指導書廢油廢料處置制度；廢油廢料處置單17.4-CT517.4-CA20生產后造成的廢液應通過排水管道或由專人轉移至廢液池，最后由各廠工程組統一處理預防型化學品管理規定；廢棄物清理作業指導書廢油廢料處置制度；廢油廢料處置單17.4-CT517.4-CA21用于貯存危化品的空容器按其特性分類，由專人負責放置在指定的危化品廢棄物貯存場所，部分容器由廠家回收，廠家不回收的空容器，由各廠工程組聯系交給有廢棄化學品處理資格的單位處理預防型化學品管理規定廢油廢料處置制度；廢油廢料處置單17.4-R15危化品盤點不規范，導致資產缺失，賬物不符17.4-CT617.4-CA22財務部與倉庫管理人員至少每月組織一次危化品盤點，財務部編制月度度危化品盤點工作方案，經物流部門負責人、分管領導及總經理審批簽字后執行經辦/審批發現型倉儲管理程序危化品盤點工作方案；領導審批記錄；危化品盤點對賬單原材料17.4-R16固定資產盤點時無詳細的盤點記錄，可能導致盤點結果失真17.4-CT617.4-CA23危化品倉庫管理人員負責危化品實物清點，財務部監督危化品使用部門的實物清點，使用部門將實地盤點結果記錄在危化品盤點表上，盤點人和監盤人在危化品盤點表簽字確認經