1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上貨款支付及費用報銷流程為加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，保持工作的規(guī)律和連貫性，根據(jù)實際運行情況特對報銷流程作如下規(guī)定：第一條 采購付款報銷流程1、采購預(yù)付款應(yīng)先填寫支付證明單和采購請款單，材料名稱，規(guī)格型號，數(shù)量，價格，金額，運費、供貨單位及付款方式(現(xiàn)金、支票、電匯等)，支票、電匯方式的須附上供貨單位銀行帳號資料（加蓋供應(yīng)商公章），并附上采購訂單、報價單（須有總經(jīng)理簽字認(rèn)可），并由部門主管簽字確認(rèn)，交總經(jīng)辦審核落實，由財務(wù)會計審核交財務(wù)總監(jiān)審核簽字認(rèn)可，并由總經(jīng)理簽字同意，方可向財務(wù)部辦理借款手續(xù)并支取款項(現(xiàn)金或支票等)；2、采購貨到付款應(yīng)先填寫支付證明單采購請款單，材料名稱

2、，規(guī)格型號，數(shù)量，價格，金額，運費、供貨單位及付款方式(現(xiàn)金、支票、電匯等)，支票、電匯方式的須附上供貨單位銀行帳號資料（加蓋供應(yīng)商公章），并附上采購訂單、報價單（須有總經(jīng)理簽字認(rèn)可）、倉庫進(jìn)倉單，并由部門主管簽字確認(rèn)，交總經(jīng)辦審核落實，由財務(wù)會計審核交財務(wù)總監(jiān)審核簽字認(rèn)可，并由總經(jīng)理簽字同意，方可向財務(wù)部辦理付款手續(xù) (現(xiàn)金或支票等)；3、采購部借款采購部分，采購?fù)瓿珊蟛少弳T應(yīng)在三天內(nèi)報賬，采購員持有效單據(jù)到財務(wù)部結(jié)算，即必須附有正確及有效的票據(jù)來證實支出，收據(jù)、發(fā)票必須是正本，并加蓋對方公章，復(fù)印件、白條將不予受理，采購員采購時應(yīng)盡可能要求供應(yīng)商開發(fā)票，交回財務(wù)部，以便財務(wù)做賬。4、為保證

3、款項支付的及時性，采購付款的單據(jù)須提前三天到達(dá)財務(wù)部。以上單據(jù)手續(xù)不齊全，總經(jīng)辦和財務(wù)部有權(quán)拒簽。第二條 借款報銷流程1、因工作需要向公司暫支借款，需先填寫借款單和簽報單，借款單中需標(biāo)明借款日期、借款金額、借款用途及借款人本人簽字。其中借款金額大小寫須相符，且借款單表面不得涂抹。舊賬未清應(yīng)先核銷舊賬，否則不可以再借款。2、借款人將填好的借據(jù)款單交由借款人所屬的部門經(jīng)理簽字，部門經(jīng)理需問明借款緣由，確認(rèn)用途妥當(dāng)后方可簽字審批。3、借款人將部門經(jīng)理簽字后的借款單交由財務(wù)會計審核后再交總經(jīng)辦確認(rèn)落實，并由財務(wù)總監(jiān)簽字審批，總經(jīng)理簽字后視為財務(wù)部可以支付該款項。4、財務(wù)部出納員看到簽批手續(xù)齊全的借款單

4、后，方可付款。如有一項簽批手續(xù)不全，出納員不予支付。5、借款人需保證在借款之日起一周內(nèi)報賬還款(出差人員則在回公司后一周內(nèi)結(jié)清，如需延長時限，應(yīng)提前通知財務(wù)部，無理由的延期還款，財務(wù)部有權(quán)按每逾期1天，扣除報銷總額的5%，超2天10%，依次類推。結(jié)算方式：以現(xiàn)金歸還或報銷單抵扣。第三條 日常費用報銷流程1、因工作需要購買物品，需先填寫簽報單(辦公用品將由行政部統(tǒng)一在月底統(tǒng)計物品種類、數(shù)量，編制月度采購計劃)，經(jīng)總經(jīng)辦、財務(wù)會計、財務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理審核同意后方可采購；2、購買物品后需先填寫報銷單并附上之前已審批完畢的簽報單(確保提供正規(guī)發(fā)票等)，經(jīng)部門主管確認(rèn)、總經(jīng)辦審核、財務(wù)會計審核、財務(wù)總監(jiān)審

5、批，并由總經(jīng)理簽字同意，方可向出納支取款項。3、出差人員回公司后，出納應(yīng)及時提醒、督促報銷。一周內(nèi)必須完成報銷工作。報銷內(nèi)容：按出差管理制度執(zhí)行。有關(guān)請客送禮需預(yù)先報請財務(wù)總監(jiān)確認(rèn)，然后由總經(jīng)理簽字方能實施。報銷單和簽報單填寫：寫明出差時間、報銷內(nèi)容、金額等，并由部門經(jīng)理簽字確認(rèn)。4、報銷人將原始票據(jù)（正規(guī)發(fā)票）粘貼規(guī)整后，填制費用報銷單。費用報銷單上需寫明報銷人、報銷日期、報銷人所屬部門、報銷事由、后附單據(jù)數(shù)量及報銷金額。其中報銷金額大小寫須相符，且費用報銷單表面不得涂抹。 5、填好的費用報銷單需先交由報銷人所屬部門經(jīng)理審核，部門經(jīng)理應(yīng)確認(rèn)各項費用為應(yīng)該發(fā)生，方可簽字。6、部門經(jīng)理審核簽字后

6、，報銷人將報銷單交至總經(jīng)辦審核，交由財務(wù)會計審核簽字。財務(wù)部審核應(yīng)本著以下原則： (1)、審核單據(jù)粘貼是否規(guī)范，字跡有無涂抹； (2)、審核單據(jù)填寫是否完整，各項費用金額大小寫是否與后附原始單據(jù)金額相符； (3)、審核各項費用發(fā)生是否切合實際，有無虛報、多報； (4)、審核簽批手續(xù)是否齊全。 若以上四條有一項不符合規(guī)定，財務(wù)部有權(quán)將該報銷單退還報銷人，要求其重新填寫。7、財務(wù)會計將財務(wù)部復(fù)核后的費用報銷單，上報財務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理簽字審批，總經(jīng)理簽字后視為同意財務(wù)部付款。8、總經(jīng)辦將簽字審批手續(xù)齊全的費用報銷單交至財務(wù)部，要求出納員通知報銷人并給予付款。出納員看到審批手續(xù)齊全的費用報銷單方可向報銷

7、人付款，如有一項手續(xù)不全，出納員不予支付。9、關(guān)于報銷部門的填寫，須寫清楚末級部門。因倉庫部門劃分較細(xì)，須寫明上級和末級部門，應(yīng)這樣填寫：如倉庫部門-成品倉，以此類推。10、為提高工作效率，現(xiàn)金報銷時間：每天15：0016：00。11、其他報銷內(nèi)容和要求參照相關(guān)規(guī)定。第四條 此制度未涉及事項，暫按總經(jīng)理的意見核定報銷，之后由財務(wù)部對該制度進(jìn)行補(bǔ)充及完善； 第五條 本制度解釋權(quán)歸公司財務(wù)部。附   則 ：       原始憑證粘貼整理辦法      為了規(guī)范報賬，提高

8、工作效率，減少臺前等候時間，也便于日后查賬，現(xiàn)將報賬過程中原始憑證的粘貼要求和方法介紹給大家，請來財務(wù)部報賬的同事提前按下列要求做好相關(guān)工作。    1、票據(jù)分類。對于集中較多的同一類型票據(jù)要先按照內(nèi)容進(jìn)行分類，如辦公用品、資料費、市內(nèi)交通費、差旅費、設(shè)備維修費等，按照類別分別粘貼。其中差旅費的票據(jù)還應(yīng)按照差旅費報銷單中的項目再次分類，單獨粘貼，附到差旅費報銷單后邊；     2、將膠水涂抹在票據(jù)左側(cè)背面，沿著粘貼紙裝訂線內(nèi)側(cè)和粘貼紙的上、下、右四個邊依次均勻排開橫向粘貼，避免將票據(jù)貼出票外。裝訂線左側(cè)不要粘貼票據(jù)，不要將票據(jù)集中在粘貼紙中間粘貼，以免造成中間厚，四周薄，使憑證裝訂起來不整齊，達(dá)不到裝訂要求；    3、如果同類票據(jù)大小不一樣，可以在同一張粘貼紙上按照先大后小或者先小后大的順