1、財務報表模板（全套）序號報表種類具體項目報表序號1基本報表資產負債表-月報表1利潤表-月報表2現金流量表-月報表32往來報表應收帳款明細及帳齡分析表-月報表1-1應付帳款明細及帳齡分析表-月報表1-2其他應收款明細及帳齡明細表-月報表1-3其他應付款明細及帳齡明細表-月報表1-4預收預付帳款明細表-月報表1-53資金報表短期借款、長期借款明細表-月報表1-6實收資本明細表-月報表1-7資金周報表（按帳戶）-周報表1-8收支月報表-月報表1-94資產報表短期投資明細表-月報表1-10長期投資明細表-月報表1-11固定資產明細表-月報表1-12無形資產、長期待攤費用明細表-月報表1-135營運報表

2、收入結構明細表-月報表2-1投資收益明細表表2-2費用結構明細表-月報表2-3高級管理人員費用明細表-月報表2-4 資產負債表 表1 公司名稱： 年 月 日 單位：元 資產類 年初數 期末數 負債及權益類 年初數 期末數 流動資產： 流動負債: 貨幣資金 短期借款 短期投資 應付票據 應收票據 應付帳款 應收股利 預收帳款 應收利息 其他應付款 應收帳款 應付工資 預付帳款 應付福利費 應收補貼款 應付股利 其他應收款 應交稅金 存貨 其他未交款 待攤費用 預提費用 一年內到期的長期債券投資 預計負債 其他流動資產 一年內到期的長期負債 流動資產合計 其他流動負債 長期投資: 流動負債合計 長

3、期股權投資 長期負債: 長期債權投資 長期借款 長期投資合計 應付債券 其中：合并價差 長期應付款 固定資產: 專項應付款 固定資產原價 其他長期負債 減:累計折舊 長期負債合計 固定資產凈值 遞延稅項： 減：固定資產減值準備 遞延稅款貸項 工程物資 負債合計 在建工程 少數股東權益 固定資產清理 所有者權益或股東權益： 固定資產合計 實收資本 無形資產及其他資產 減：已歸還投資 無形資產 實收資本凈額 長期待攤費用 資本公積 其他長期資產 盈余公積 無形資產及其他資產合計 其中：法定公益金 遞延稅項： 未分配利潤 遞延稅款借項 所有者權益合計 資產總計 負債及權益合計 單位負責人： 財務負責

4、人： 制表人： 利潤表 表2 公司名稱： 年 月 日 單位：元項目本月數 本年累計數 一、主營業務收入減：主營業務成本 主營業務稅金及附加二、主營業務利潤加：其他業務利潤減：營業費用 管理費用 財務費用三、營業利潤加：投資收益 補貼收入 營業外收入減：營業外支出加：以前年度損益調整四、利潤總額減：所得稅 少數股東損益五、凈利潤 單位負責人： 財務負責人： 制表人： 現金流量表 表3 公司名稱： 年 月 日 單位：元項目行次 本月數 本年累計數一、經營活動產生的現金流量：1.銷售商品、提供勞務收到的現金2.收到稅費返還3.收到的其他與經營活動有關的現金現金流入小計1.購買商品、接受勞務支付的現金

5、2.支付給職工對職工支付的現金3.支付的各項稅費4.支付的其他與經營活動有關的現金現金流出小計經營活動產生的現金流量凈額二、投資活動產生的現金流量：1.收回投資所收到的現金2.取得投資收益所收到的現金3.處理固定資產、無形資產和其他長期資產而收到的現金凈額4.收到的其他與投資活動有關的現金現金流入小計1.購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金2.投資所支付的現金3.支付的其他與投資活動有關的現金現金流出小計投資活動產生的現金流量凈額三、籌資活動產生的現金流量：1.吸收投資所收到的現金3.借款所收到的現金3.收到的其他與籌資活動有關的現金現金流入小計1.償還債務所支付的現金2.分配股利

6、或利潤或償付利息所支付的現金3.支付的其他與籌資活動有關的現金現金流出小計籌資活動產生的現金凈流量凈額四、匯率變動對現金的影響額五、現金及現金等價物凈增加額 單位負責人： 財務負責人： 制表人： 補充資料1、將凈利潤調節為經營活動的現金流量 凈利潤 加：計提的資產減值準備 固定資產折舊 無形資產攤銷 長期待攤費用攤銷 待攤費用減少（減：增加） 預提費用的增加（減：減少） 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（減：收益） 固定資產報廢損失 財務費用 投資損失（減：收益） 遞延稅款貸項（減：借項） 存貨的減少（減：增加） 經營性應收項目的減少（減：增加） 經營性應付項目的增加（減：減少） 其

7、他 少數股東本期收益 經營活動產生的現金流量凈額2、不涉及現金收支的投資和籌資活動 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 其他3、現金及等價物凈增加情況： 現金的期末余額 減：現金的期初余額 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物的凈增加額 單位負責人： 財務負責人： 制表人： 應收帳款明細及帳齡分析表表1-1公司名稱： 年 月 日 單位：元對方名稱期末余額帳齡1年以內1-2年2-3年3年以上金額比例金額比例金額比例金額比例一、外部單位及個人：二、內部單位：合計說明：往來款項的帳齡分析僅針對集團外單位分析，對于集團內單位的往來款項不必進行帳齡

8、分析，只填寫明細余額即可。應付帳款明細及帳齡分析表表1-2公司名稱： 年 月 日 單位：元對方名稱期末余額帳齡1年以內1-2年2-3年3年以上金額比例金額比例金額比例金額比例一、外部單位及個人：二、集團內部單位：合計說明：往來款項的帳齡分析僅針對集團外單位分析，對于集團內單位的往來款項不必進行帳齡分析，只填寫明細余額即可。其他應收款明細及帳齡分析表表1-3公司名稱： 年 月 日 單位：元對方名稱期末余額帳齡1年以內1-2年2-3年3年以上金額比例金額比例金額比例金額比例一、外部單位及個人：二、內部單位：三、員工借款四、其他合計說明：往來款項的帳齡分析僅針對集團外單位分析，對于集團內單位的往來款

9、項不必進行帳齡分析，只填寫明細余額即可。其他應付款明細及帳齡分析表表1-4公司名稱： 年 月 日 單位：元對方名稱期末余額帳齡1年以內1-2年2-3年3年以上金額比例金額比例金額比例金額比例一、外部單位及個人：二、集團內部單位：三、其他合計說明：往來款項的帳齡分析僅針對集團外單位分析，對于集團內單位的往來款項不必進行帳齡分析，只填寫明細余額即可。預收、預付帳款明細表表1-5公司名稱： 年 月 日 單位：元預收帳款預付帳款名稱金額名稱金額合計短期借款、長期借款明細表表1-6公司名稱： 年 月 日 單位：元借款銀行借款金額借款日期還款日期借款期限借款利率借款性質合計實收資本明細表表1-7公司名稱：

10、 年 月 日 單位：元投資方投資金額所占資本比率合計資金周報表表1-8公司名稱： 年 月 日 單位：元序號開戶行帳號現金銀行存款備 注12345678合計 - - 大額收支說明：序號收入項目收入金額支出項目支出金額123456789101112 14合計合計說明：大額收支指10萬元（含）以上的款項。收支月報表表1-9公司名稱： 年 月 日 單位：元上月結存：本月收入本月支出序號項目金額序號項目金額合計合計本月余額： 短期投資明細表表1-10公司名稱： 年 月 日 單位：元項目期初數本期增加本期減少期末數一、股權投資合計 其中：股票投資二、債券投資合計 其中：國債投資 其他債券三、其他投資合計長

11、期投資明細表表1-11公司名稱： 年 月 日 單位：元項目所持股份比例期末余額其中投資成本股權投資差額損益調整股權投資準備一、長期股權投資合計 其中：對子公司投資 對其他公司投資二、長期債權投資合計 其中：長期債券投資 其他長期債權投資合計固定資產明細表表1-12公司名稱： 年 月 日 單位：元資產名稱使用日期使用年限原值月折舊以前年度累計折舊本年前期已提折舊本月計提折舊期末凈值資產使用情況情況說明在用 閑置待報廢無形資產、長期待攤費用明細表表1-13公司名稱： 年 月 日 單位：元無形資產長期待攤費用名稱金額名稱金額合計收入結構明細表表2-1公司名稱： 年 月 日 單位：元項目本月數本年累計數本年累計占總收入比率一、主營業務收入二、其他業務利潤三、投資收益四、營業外收入五、以前年度損益調整合計投資收益明細表表2-2公司名稱： 年 月 日 單位：元項目一、短期投資收益本月數本年累計數二、長期股權投資收益其中：對子公司投資收益 對其他公司投資收益三、長期債權投資收益合計說明：短期投資只有在處置時才確認