1、word課程設計任務書系(院校區)：南京中醫藥大學專 業：國際經濟與貿易學 生 姓 名：學 號：課程設計題目： T/T方式下的流程與分析 起 迄 日 期: 課程設計地點:一、課程設計的目的1.掌握匯款結算方式匯款中的業務流程；2.匯款方式結算買賣雙方債權債務時，通常有電匯、信匯、票匯三種形式；3本次課程設計以電匯方式為流程，電匯 Telegraphic Transfer, T/T.2、 課程設計的背景與當事人匯款人：RIQING EXPORT AND IMPORM COMPANY,，NAGOYA,JAPAN. 日清進出口貿易公司公司收款人：AIGE IMPORT AND EXPORT COMP

2、ANY. 艾格進出口貿易公司匯出行：THE BANK OF TOKYO MITSUBISHI三菱東京日聯銀行匯入行：BANK OF CHINA 中國銀行 3、 電匯結算方式的業務流程 1. 業務流程圖1 如下列圖，匯款業務流程 2.電匯 電匯Telegraphic Transfer, T/T是外匯匯款業務的根本方式之一，是指匯出行應匯款人的申請，采用電報Cable、電傳Telex、環球同業銀行金融電訊協會SWIFT方式將電匯付款委托書給匯入行，指示解付一定金額給收款人的一種匯款方式。 電匯是一種最快捷的匯款方式，銀行對電匯業務一般均當天處理，不占用匯款資金。它在收取匯費時還要加收電報費，所以費

3、用也比擬高，電匯中的電報費用由匯款人承當。電匯通常用于緊急款項或大額款項的支付、資金調撥、各種支付指示等。隨著信息事業開展和講求效率的要求提高，采用電匯方式越來越多。 常見的電訊方式有:SWIFT、電傳TELEX、電報CABLE,TELEGRAM等。 業務上分為前T/T預付貨款和后T/T裝船后或收貨后付款。在交易中它較之信用證風險要高一些，但是向銀行繳納的費用要比信用證繳納的費用低很多。 3. 電匯憑證 - 業務流程如下列圖，電匯的流程 先由匯款人電匯申請書并交款付費給匯出行，在由匯出行拍加押電報或電傳給匯入行，匯入行給收款人電匯通知書，收款人接到通知后去銀行兌付，銀行進行解付，解付完畢匯入行

4、發出借記通知書給匯出行，同時匯出行給匯款人電匯回執。電匯時，由匯款人填寫匯款申請書，并在申請書中注明采用電匯T/T方式。同時，將所匯款項及所需費用交匯出行，取得電匯回執。匯出行接到匯款申請書后，為防止因申請書中出現的過失而耽誤或引起匯出資金的意外損失，匯出行應仔細審核申請書，不清楚的地方與匯款人及時聯系。 匯出行辦理電匯時，根據匯款申請書內容以電報或電傳向匯入行發出解付指示。電文內容主要有：匯款金額及幣種、收款人名稱、地址或帳號、匯款人名稱、地址、附言、頭寸撥付方法、匯出行名稱或SWIFT地址等。為了使匯入行證實電文內容確實是由匯出行發出的，匯出行在正文前要加列雙方銀行所約定使用的密押Test

5、key。 匯入行收到電報或電傳后，即核對密押是不是相符，假設不符，應立即擬電文向匯出行查詢。假設相符，即繕制電匯通知書，通知收款人取款。收款人持通知書一式兩聯向匯入行取款，并在收款人收據上簽章后，匯入行即憑以解付匯款。實務中，如果收款人在匯入行開有帳戶，匯入行往往不繕制匯款通知書，僅憑電文將款項收入收款人收戶，然后給收款人一收帳通知單，也不需要收款人簽具收據。最后，匯入行將付訖借記通知書Debit Advice寄給匯出行。 4、 設計內容與結果電匯操作流程一AIGE COMPANY 于2009年5月1號接到國外客戶的訂單; 二2009年5月1號做形式發票傳國外客戶，國外客戶回簽; 三做生產單傳

6、國內客戶，國內客戶回簽; 四2009年5月6號AIGE COMPANY向國外客戶要回嘜頭、彩圖、條形碼，把嘜頭、彩圖、條形碼傳給國內客戶;五2009年5月10號緊追國內客戶進行生產;六AIGE COMPANY在離船期大約有10天左右，向國外客戶的貨代要訂艙單標準格式，按要求填好之后反傳船公司訂艙; 七2009年5月20號船公司傳出正式的S/O ;八一般是自己的驗貨員去供給商廠里驗貨如果客戶在大陸有驗貨代表一般是要求供給商把貨物拖回本公司，再讓客戶大陸驗貨代表進行驗貨 九2009年5月20號把S/O傳給拖車行在S/O面前注明拖柜時間、地點、時間，聯系 等前往拖柜十2009年5月21號做出報關內容

7、即“FAX MESSAGE，向拖車行問清報關行地址，以方便外貿公司寄出全套單據能夠歸類的盡量歸類，目的是減少核銷單; 十一在“FAX MESSAGE上注明報關行地址，再把“FAX MESSAGE傳給外貿公司 外貿公司會把報關資料傳給報關行,同時給廠家下“裝柜通知; 十二2009年5月21號裝完柜之后，把柜號、封條號等資料填好，需要熏蒸的貨物，把熏蒸格式填好再傳給報關行，進行報關;十三2009年5月22號做出FORM A，把FORM A 傳給外貿公司;十四2009年5月25號做裝船通知傳給客戶; 十五2009年6月2號要回報關單，加上開具增值稅專用發票申請表，交給財務陳會計用匯率來計算; 十六2

8、009年6月6號年做提單補料傳給船公司;十七2009年6月9號外貿公司反傳正式FORMA ;十八2009年6月9號準備裝船通知、產地證明FORMA、提單、發票、裝箱單、有時有消毒熏蒸證書，一起傳給國外客戶，要求國外客戶付款 ;十九把提單、DEBIT NOTE(水單)的復印件交給財務，財務付完DEBIT NOTE的費用以后，船公司放行原始提單，本人再把以上原始單據直接寄給國外客戶，以便國外客戶提貨 。貿易進口付匯核銷單印單局代碼：320000 核銷單編號：STICA000001單位代碼00000005-8單位名稱所在地外匯局名稱付匯銀行名稱 THE BANK OF TOKYO-MITSUBISH

9、I收匯人國別交易編碼0101收款人是否在保稅區：是 否交易附言對外付匯幣種USD對外付匯金額 30000其中：購匯金額30000現匯金額其他方式金額人民幣帳號外匯帳號付匯性質正常付匯 不在名錄90天以上信用證90天以上托收異地付匯90天以上到貨轉口貿易境外工程使用物資 真實性審查備案表編號預計到貨日期06062009進口批件號合同發票號Contract01/STINV000001結算方式信用證 90天以內90天以上承兌日期付匯日期期限天托收90天以內90天以上承兌日期付匯日期期限天預付貨款貨到付匯憑報關單付匯 付匯日期06062009報關單號報關日期報關單幣種金額報關單號報關日期報關單幣種金額

10、報關單號報關日期報關單幣種金額報關單號報關日期報關單幣種金額報關單號報關日期報關單幣種金額假設報關單填寫不完，可另附紙。其他付匯日期以下由付匯銀行填寫申報號碼：業務編號：審核日期：付匯銀行簽章進口單位簽章考前須知1、由于電匯業務在國內尚未普及，請務必先致電相關銀行的效勞專線，以了解情況后辦理。一般情況下，銀行均有電匯出國的業務，有可能業務不熟會導致營業員拒絕辦理，所以客戶先撥打當地的效勞專線如：工行95588，建行95533等，了解哪些網點是可以辦理電匯業務的，并記下話務員工號，到時候去網點遭拒絕的話可以當面咨詢話務員。2、來到銀行直接去柜臺詢問，告訴他你要電匯到國外去美國。一般銀行不會詢問你

11、的隱私問題。用途可選擇為培訓費、咨詢費或無償轉讓。3、盡量找支行辦理，普通的營業所可能沒有這項業務或那么不懂這項業務。所以為了防止麻煩手續他們會告訴您不能電匯到國外，其實是他們不熟業務。如果您到支行，銀行會很樂意為您辦理。4、現在根據各大銀行的規定，只要單次匯款不超過$2000，銀行不需要任何證明文件。匯到CMS，收款人名稱寫CMS即可，只要賬戶號正確，就一定能匯到CMS公司并存入您的賬戶內。本次電匯結算流程中的票據如下：缺乏之處：因學生空間與時間有限，許多票據無法具體獲得 現附加其他票據樣本補充，以示T/T票據格式：五、課程設計總結 隨著我國對外貿易的開展，國際結算任務日益繁重。全面系統地學

12、習國際結算知識對于從事外匯銀行、進出口貿易等業務的相關人員以及國際經濟與貿易、金融學等專業的高等院校在校學生來講，也顯得日益重要。 國際結算(International Settlement)是一項國際銀行業務International Banking，是國際間結清貿易和非貿易往來而產生的債權和債務所采用的形式。國際結算的方式有兩類：一類是屬于商業信用的結算方式，既由出口商和進口商相互提供信用，如匯付、托收等；另一類是屬于銀行信用的結算方式，即由銀行提供信用來進行債權債務的清償，如信用證、信用保證書等。 電匯是目前使用較多的一種匯款方式，其在實際工作中的業務流程是：先由匯款人填寫電匯申請書并交款付費給匯出行，在由匯出行拍加押電報或電傳給匯入行，匯入行給收款人電匯通知書，收款人