1、泓域咨詢 /撲克牌項目融資申請報告目錄一、 項目名稱及項目單位3二、 項目建設地點3三、 編制依據和技術原則4主要經濟指標一覽表4四、 主要結論及建議6五、 建設規模及主要建設內容6六、 機會分析（O）7七、 監事7八、 財務會計制度8九、 項目建設期原輔材料供應情況11十、 人力資源配置11勞動定員一覽表12十一、 項目節能措施12十二、 項目進度安排14項目實施進度計劃一覽表14十三、 項目總投資15總投資及構成一覽表15十四、 資金籌措與投資計劃16項目投資計劃與資金籌措一覽表16十五、 經濟評價財務測算17十六、 項目風險對策19十七、 項目招標依據20十八、 總結20十九、 附表21

2、營業收入、稅金及附加和增值稅估算表21綜合總成本費用估算表21固定資產折舊費估算表22無形資產和其他資產攤銷估算表23利潤及利潤分配表23項目投資現金流量表24借款還本付息計劃表26建設投資估算表26建設期利息估算表27固定資產投資估算表28流動資金估算表29總投資及構成一覽表30項目投資計劃與資金籌措一覽表30報告說明（poker）是一種游戲紙牌（playingcards），常用于玩撲克游戲。撲克牌的54張模式解釋起來也非常奇妙：大王代表太陽、小王代表月亮，其余52張牌代表一年中的52個星期；紅桃、方塊、梅花、黑桃四種花色分別象征著春、夏、秋、冬四個季節；每種花色有13張牌，表示每個季節有1

3、3個星期。如果把J、Q、K當作11、12、13點，大王、小王為半點，一副撲克牌的總點數恰好是365點。而閏年把大、小王各算為1點，共366點。專家普遍認為，以上解釋并非巧合，因為撲克牌的設計和發明與星相、占卜以及天文、歷法有著千絲萬縷的聯系。黑桃代表死亡，紅桃代表愛，方塊代表金錢，梅花代表幸福。根據謹慎財務估算，項目總投資37041.25萬元，其中：建設投資28949.76萬元，占項目總投資的78.16%；建設期利息412.09萬元，占項目總投資的1.11%；流動資金7679.40萬元，占項目總投資的20.73%。項目正常運營每年營業收入67000.00萬元，綜合總成本費用52574.66萬元

4、，凈利潤10559.60萬元，財務內部收益率23.16%，財務凈現值20343.96萬元，全部投資回收期5.35年。本期項目具有較強的財務盈利能力，其財務凈現值良好，投資回收期合理。一、 項目名稱及項目單位項目名稱：撲克牌項目項目單位：xx投資管理公司二、 項目建設地點本期項目選址位于xxx（待定），占地面積約88.00畝。項目擬定建設區域地理位置優越，交通便利，規劃電力、給排水、通訊等公用設施條件完備，非常適宜本期項目建設。三、 編制依據和技術原則（一）編制依據1、國民經濟和社會發展第十三個五年計劃綱要；2、投資項目可行性研究指南；3、相關財務制度、會計制度；4、投資項目可行性研究指南；5、

5、可行性研究開始前已經形成的工作成果及文件；6、根據項目需要進行調查和收集的設計基礎資料；7、可行性研究與項目評價；8、建設項目經濟評價方法與參數；9、項目建設單位提供的有關本項目的各種技術資料、項目方案及基礎材料。（二）技術原則1、立足于本地區產業發展的客觀條件，以集約化、產業化、科技化為手段，組織生產建設，提高企業經濟效益和社會效益，實現可持續發展的大目標。2、因地制宜、統籌安排、節省投資、加快進度。主要經濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積58667.00約88.00畝1.1總建筑面積104616.401.2基底面積35200.201.3投資強度萬元/畝306.262總投資萬元370

6、41.252.1建設投資萬元28949.762.1.1工程費用萬元24470.292.1.2其他費用萬元3647.562.1.3預備費萬元831.912.2建設期利息萬元412.092.3流動資金萬元7679.403資金籌措萬元37041.253.1自籌資金萬元20221.333.2銀行貸款萬元16819.924營業收入萬元67000.00正常運營年份5總成本費用萬元52574.66""6利潤總額萬元14079.46""7凈利潤萬元10559.60""8所得稅萬元3519.86""9增值稅萬元2882.32&quo

7、t;"10稅金及附加萬元345.88""11納稅總額萬元6748.06""12工業增加值萬元22701.54""13盈虧平衡點萬元24398.63產值14回收期年5.3515內部收益率23.16%所得稅后16財務凈現值萬元20343.96所得稅后四、 主要結論及建議經初步分析評價，項目不僅有顯著的經濟效益，而且其社會救益、生態效益非常顯著，項目的建設對提高農民收入、維護社會穩定，構建和諧社會、促進區域經濟快速發展具有十分重要的作用。項目在社會經濟、自然條件及投資等方面建設條件較好，項目的實施不但是可行而且是十分必要的。五、

8、建設規模及主要建設內容（一）項目場地規模該項目總占地面積58667.00（折合約88.00畝），預計場區規劃總建筑面積104616.40。（二）產能規模根據國內外市場需求和xx投資管理公司建設能力分析，建設規模確定達產年產xxx撲克牌，預計年營業收入67000.00萬元。六、 機會分析（O）（一）長期的技術積累為項目的實施奠定了堅實基礎目前，公司已具備產品大批量生產的技術條件，并已獲得了下游客戶的普遍認可，為項目的實施奠定了堅實的基礎。（二）國家政策支持國內產業的發展近年來，我國政府出臺了一系列政策鼓勵、規范產業發展。在國家政策的助推下，本產業已成為我國具有國際競爭優勢的戰略性新興產業，伴隨著

9、提質增效等長效機制政策的引導，本產業將進入持續健康發展的快車道，項目產品亦隨之快速升級發展。七、 監事1、本章程關于不得擔任董事的情形、同時適用于監事。董事、總經理和其他高級管理人員不得兼任監事。2、監事應當遵守法律、行政法規和本章程，對公司負有忠實義務和勤勉義務，不得利用職權收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占公司的財產。3、監事的任期每屆為3年。監事任期屆滿，連選可以連任。4、監事任期屆滿未及時改選，或者監事在任期內辭職導致監事會成員低于法定人數的，在改選出的監事就任前，原監事仍應當依照法律、行政法規和本章程的規定，履行監事職務。5、監事應當保證公司披露的信息真實、準確、完整。6、監事可以列

10、席董事會會議，并對董事會決議事項提出質詢或者建議。7、監事不得利用其關聯關系損害公司利益，若給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。8、監事執行公司職務時違反法律、行政法規、部門規章或本章程的規定，給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。八、 財務會計制度（一）財務會計制度1、公司依照法律、行政法規和國家有關部門的規定，制定公司的財務會計制度。2、公司年度財務會計報告、半年度財務會計報告和季度財務會計報告按照有關法律、行政法規及部門規章的規定進行編制。3、公司除法定的會計賬簿外，將不另立會計賬簿。公司的資產，不以任何個人名義開立賬戶存儲。4、公司分配當年稅后利潤時，提取利潤的10%列入公司法定公積金。

11、公司法定公積金累計額為公司注冊資本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公積金不足以彌補以前年度虧損的，在依照前款規定提取法定公積金之前，應當先用當年利潤彌補虧損。公司從稅后利潤中提取法定公積金后，經股東大會決議，還可以從稅后利潤中提取任意公積金。公司彌補虧損和提取公積金后所余稅后利潤，按照股東持有的股份比例分配，但本章程規定不按持股比例分配的除外。股東大會違反前款規定，在公司彌補虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤的，股東必須將違反規定分配的利潤退還公司。公司持有的本公司股份不參與分配利潤。5、公司的公積金用于彌補公司的虧損、擴大公司生產經營或者轉為增加公司資本。但是，資本公積金將不用于

12、彌補公司的虧損。法定公積金轉為資本時，所留存的該項公積金將不少于轉增前公司注冊資本的25%。6、公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，公司董事會須在股東大會召開后2個月內完成股利（或股份）的派發事項。7、公司可以采取現金方式分配股利。公司將實行持續、穩定的利潤分配辦法，并遵守下列規定：（1）公司的利潤分配應重視對投資者的合理投資回報；在有條件的情況下，公司可以進行中期現金分紅；（2）原則上公司最近三年以現金方式累計分配的利潤不少于最近3年實現的年均可分配利潤的30%；但具體的年度利潤分配方案仍需由董事會根據公司經營狀況擬訂合適的現金分配比例，報公司股東大會審議；（3）存在股東違規占用公司資金情

13、況的，公司應當扣減該股東所分配的現金紅利，以償還其占用的資金。（二）內部審計1、公司實行內部審計制度，配備專職審計人員，對公司財務收支和經濟活動進行內部審計監督。2、公司內部審計制度和審計人員的職責，應當經董事會批準后實施。審計負責人向董事會負責并報告工作。第三節會計師事務所的聘任3、公司聘用會計師事務所必須由股東大會決定，董事會不得在股東大會決定前委任會計師事務所。4、公司保證向聘用的會計師事務所提供真實、完整的會計憑證、會計賬簿、財務會計報告及其他會計資料，不得拒絕、隱匿、謊報。5、會計師事務所的審計費用由股東大會決定。6、公司解聘或者不再續聘會計師事務所時，提前30天事先通知會計師事務所

14、，公司股東大會就解聘會計師事務所進行表決時，允許會計師事務所陳述意見。會計師事務所提出辭聘的，應當向股東大會說明公司有無不當情形。九、 項目建設期原輔材料供應情況本期項目在施工期間所需的原輔材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建設地周邊市場均有供貨廠家（商戶），完全能夠滿足項目建設的需求。十、 人力資源配置根據中華人民共和國勞動法的要求，本期工程項目勞動定員是以所需的基本生產工人為基數，按照生產崗位、勞動定額計算配備相關人員；依照生產工藝、供應保障和經營管理的需要，在充分利用企業人力資源的基礎上，本期工程項目建成投產后招聘人員實行全員聘任合同制；生產車間管理工作人員按一班制配置，操作人員

15、按照“四班三運轉”配置定員，每班8小時，根據xx投資管理公司規劃，達產年勞動定員439人。勞動定員一覽表序號崗位名稱勞動定員（人）備注1生產操作崗位285正常運營年份2技術指導崗位443管理工作崗位444質量檢測崗位66合計439十一、 項目節能措施（一）電力節能措施本項目根據企業生產車間的建筑布局，正確設計供配電系統，合理安排供電負荷及供電半徑，優先選用節能型電氣產品，通過運用科學管理手段和措施，實現供配電設備的經濟運行，以保證供、配電系統的能效指標，采取相應的節能措施。1、根據用電性質、用電容量，選擇合理供電電壓和供電方式。2、變配電室的位置應接近負荷中心，減少變壓級數，縮短供電半徑，按經

16、濟電流密度選擇導線截面。3、優化用電設備的工作狀態，合理分配與平衡負荷，使用電均衡化，提高項目負荷率。4、在提高自然功率因數的基礎上，在負荷側合理裝置集中與就地無功補償設備，使生產裝置在最大負荷時的功率因數不低于0.90。5、積極選用S11系列節能型變壓器。正確選擇和配置變壓器容量，通過運行方式的擇優，合理調整負荷，實現變壓器經濟運行，通過合理調整負荷，提高功率因數，提高變壓器的利用率，降低變壓器運行溫度。6、公司內照明燈具配備使用。照明燈具按生產車間對照明的實際照度要求，根據使用場所和周圍環境要求及不同電光源的發光特點，優化照明設計，選擇合理的照明方式。在保證照明質量的前提下，優先選用光效高

17、、顯示性好的光源及配光合理、安全、高效的節能型燈具。（二）節水措施1、各車間生活及生產用水采用計量措施，設立查驗措施，控制耗水量和水壓。定期檢查隱蔽水管和內部供水系統，避免不必要的排水、沖洗及溢水現象發生。2、供水系統要采用合格管道材料，閥門要用優質產品，管道敷設以埋在地下為主，顯露部分也要注意避免人踩、車壓。3、用廢水作次要的用途：清洗樓梯、地板、倉庫及裝卸場地等。十二、 項目進度安排結合該項目建設的實際工作情況，xx投資管理公司將項目工程的建設周期確定為12個月，其工作內容包括：項目前期準備、工程勘察與設計、土建工程施工、設備采購、設備安裝調試、試車投產等。項目實施進度計劃一覽表單位：月序

18、號工作內容1234567891011121可行性研究及環評2項目立項3工程勘察建筑設計4施工圖設計5項目招標及采購6土建施工7設備訂購及運輸8設備安裝和調試9新增職工培訓10項目竣工驗收11項目試運行12正式投入運營十三、 項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資37041.25萬元，其中：建設投資28949.76萬元，占項目總投資的78.16%；建設期利息412.09萬元，占項目總投資的1.11%；流動資金7679.40萬元，占項目總投資的20.73%。總投資及構成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資37041.25100.00%1

19、.1建設投資28949.7678.16%1.1.1工程費用24470.2966.06%1.1.1.1建筑工程費12527.3533.82%1.1.1.2設備購置費11186.6530.20%1.1.1.3安裝工程費756.292.04%1.1.2工程建設其他費用3647.569.85%1.1.2.1土地出讓金2411.196.51%1.1.2.2其他前期費用1236.373.34%1.2.3預備費831.912.25%1.2.3.1基本預備費411.281.11%1.2.3.2漲價預備費420.631.14%1.2建設期利息412.091.11%1.3流動資金7679.4020.73%十四、

20、資金籌措與投資計劃本期項目總投資37041.25萬元，其中申請銀行長期貸款16819.92萬元，其余部分由企業自籌。項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數據指標占總投資比例1總投資37041.25100.00%1.1建設投資28949.7678.16%1.2建設期利息412.091.11%1.3流動資金7679.4020.73%2資金籌措37041.25100.00%2.1項目資本金20221.3354.59%2.1.1用于建設投資12129.8432.75%2.1.2用于建設期利息412.091.11%2.1.3用于流動資金7679.4020.73%2.2債務資金16819.924

21、5.41%2.2.1用于建設投資16819.9245.41%2.2.2用于建設期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金十五、 經濟評價財務測算（一）營業收入估算本期項目正常經營年份預計每年可實現營業收入67000.00萬元。根據中華人民共和國增值稅暫行條例的規定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規定，本期項目正常經營年份應繳納增值稅計算如下：正常經營年份應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=2882.32萬元。（二）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業費用）、折舊費、攤銷費和利息

22、支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產品的綜合總成本費用為基點進行，根據謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按正常經營年份經營能力計算，本期項目綜合總成本費用52574.66萬元，其中：可變成本44312.99萬元，固定成本8261.67萬元。正常經營年份項目經營成本50233.00萬元。具體測算數據詳見綜合總成本費用估算表所示。（三）稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據謹慎財務測算，本期項目正常經營年份應納稅金及附加345.88萬元。（四）利潤總額及企業所得稅根據國家有關稅收政策規定，本期項目正常經營年份利潤總額（PFO）：利潤總額=營

23、業收入-綜合總成本費用-稅金及附加=14079.46（萬元）。企業所得稅稅率按25.00%計征，根據規定本期項目應繳納企業所得稅，正常經營年份應納企業所得稅：企業所得稅=應納稅所得額×稅率=14079.46×25.00%=3519.86（萬元）。（五）利潤及利潤分配該項目正常經營年份可實現利潤總額14079.46萬元，繳納企業所得稅3519.86萬元，其正常經營年份凈利潤：凈利潤=正常經營年份利潤總額-企業所得稅=14079.46-3519.86=10559.60（萬元）。十六、 項目風險對策（一）政策風險對策目前，國內有良好的宏觀經濟政策，但還需要把握機會，抓住國家目前鼓

24、勵符合產業政策項目建設的機會，讓項目盡快進入實施階段。（二）社會風險對策加強與當地各級政府部門的溝通，以期獲得更好的支持和幫助，為項目的順利實施提供保障。（三）經濟風險對策密切關注國際金融和政治環境對本項目產品市場的影響，依據實際情況調整營銷策略。另外，企業內部要不斷地進行技術改進和管理創新，節能減排，使項目產品成本降至最低限度。同時，與下游客戶建立良好的合作關系，形成穩固的銷售網絡。（四）管理風險對策選聘優秀的管理人才，并施以職業道德、修養、能力等綜合方面的教育；同時制定合理高效適用的管理程序和制度，杜絕由于管理制度和措施的不到位、不完善造成的風險。特別是在項目建設過程中應選擇具有較好業績和

25、口碑的設計工程公司、監理公司、施工單位，確保項目按時按質完成建設，及時投運。十七、 項目招標依據根據中華人民共和國招標投標法、工程建設項目招標范圍和規模標準規定及地方有關工程招投標文件的規定，本工程建設應進行招投標，現擬定招標方案。十八、 總結1、擬建項目選址符合當地土地利用總體規劃，而且項目建設區域交通運輸便利，可利用現有公用工程設施，水、電等能源供應有保障。2、本項目采用國內先進的生產工藝，工藝技術成熟，生產成本低，產品質量高，為國內成熟工藝。3、本項目“三廢”均經處理后達標排放，對環境污染較小。4、近年來項目產品市場發展迅速，本項目建成后，產品進入市場的前景良好。 5、本項目產品方案符合

26、國家產業政策和行業發展規劃。6、本項目工藝技術成熟，產品質量穩定可靠，符合國家產品質量標準。7、本項目主要原料供應有可靠的保證。8、本項目產品市場潛力較大，市場前景廣闊。9、本項目建成后，可取得較好的經濟效益和社會效益。十九、 附表營業收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業收入43550.0050250.0056950.0067000.002增值稅1749.192072.942396.692882.322.1銷項稅5661.506532.507403.508710.002.2進項稅3912.314459.565006.815827.683稅金及附加

27、209.90248.76287.60345.883.1城建稅122.44145.11167.77201.763.2教育費附加52.4862.1971.9086.473.3地方教育附加34.9841.4647.9357.65綜合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費27362.4131572.0135781.6242096.022工資及福利費2216.972216.972216.972216.973修理費835.25835.25835.25835.254其他費用5084.765084.765084.765084.764.1其他制造費用455.74455.

28、74455.74455.744.2其他管理費用374.91374.91374.91374.914.3其他營業費用4254.114254.114254.114254.115經營成本35499.3939708.9943918.6050233.006折舊費1469.261469.261469.261469.267攤銷費48.2248.2248.2248.228利息支出824.18824.18824.18824.189總成本費用37841.0542050.6546260.2652574.669.1其中：固定成本8261.678261.678261.678261.679.2可變成本29579.38337

29、88.9837998.5944312.99固定資產折舊費估算表單位：萬元序號項目折舊年限123451房屋建筑物201.1原值15007.7214294.8513581.9812869.1112156.241.2當期折舊費712.87712.87712.87712.87712.871.3凈值14294.8513581.9812869.1112156.2411443.372機器設備152.1原值11942.9411186.5510430.169673.778917.382.2當期折舊費756.39756.39756.39756.39756.392.3凈值11186.5510430.169673.7

30、78917.388160.993合計3.1原值26950.6625481.4024012.1422542.8821073.623.2當期折舊費1469.261469.261469.261469.261469.263.3凈值25481.4024012.1422542.8821073.6219604.36無形資產和其他資產攤銷估算表單位：萬元序號項目折舊年限123451無形資產501.1原值2411.192411.192411.192411.192411.191.2當期攤銷費48.2248.2248.2248.2248.221.3凈值2362.972314.752266.532218.312170

31、.09利潤及利潤分配表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業收入43550.0050250.0056950.0067000.002稅金及附加209.90248.76287.60345.883總成本費用37841.0542050.6546260.2652574.664利潤總額5499.057950.5910402.1414079.465應納所得稅額5499.057950.5910402.1414079.466所得稅1374.761987.652600.533519.867凈利潤4124.295962.947801.6110559.608期初未分配利潤0.003711.868707

32、.3214858.049可供分配的利潤4124.299674.8016508.9325417.6410法定盈余公積金412.43967.481650.892541.7611可供分配的利潤3711.868707.3214858.0422875.8712未分配利潤3711.868707.3214858.0422875.8713息稅前利潤7697.9910762.4213826.8518423.50項目投資現金流量表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1現金流入0.0043550.0050250.0056950.0067000.001.1營業收入0.0043550.0050250.005

33、6950.0067000.002現金流出28949.7640700.9040725.6949965.7552498.732.1建設投資28949.760.002.2流動資金4991.61767.945759.551919.852.3經營成本35499.3939708.9943918.6050233.002.4稅金及附加209.90248.76287.60345.883所得稅前凈現金流量-28949.762849.109524.316984.2514501.274累計所得稅前凈現金流量-28949.76-26100.66-16576.35-9592.104909.175調整所得稅1924.502

34、690.613456.714605.886所得稅后凈現金流量-28949.761474.347536.664383.7210981.417累計所得稅后凈現金流量-28949.76-27475.42-19938.76-15555.04-4573.63計算指標1、項目投資財務內部收益率（所得稅前）：31.13%；2、項目投資財務內部收益率（所得稅后）：23.16%；3、項目投資財務凈現值（所得稅前，ic=11%）：35985.29萬元；4、項目投資財務凈現值（所得稅后，ic=11%）：20343.96萬元；5、項目投資回收期（所得稅前）：4.66年；6、項目投資回收期（所得稅后）：5.35年。借款

35、還本付息計劃表單位：萬元序 號項目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余額16819.9216819.9216819.9216819.921.2當期還本付息412.09824.18824.18824.18824.181.2.1還本1.2.2付息412.09824.18824.18824.18824.181.3期末借款余額16819.9216819.9216819.9216819.9216819.922利息備付率22.353償債備付率19.92建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用12527.3511186.65756.2924470.291

36、.1建筑工程費12527.3512527.351.2設備購置費11186.6511186.651.3安裝工程費756.29756.292其他費用3647.563647.562.1土地出讓金2411.192411.193預備費831.91831.913.1基本預備費411.28411.283.2漲價預備費420.63420.634投資合計28949.76建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息412.09412.090.001.1.1期初借款余額16819.921.1.2當期借款16819.9216819.920.001.1.3當期應計利息412.09412.09

37、0.001.1.4期末借款余額16819.9216819.921.2其他融資費用1.3小計412.09412.090.002債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計412.09412.090.00固定資產投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用12527.3511186.65756.2924470.291.1建筑工程費12527.3512527.351.2設備購置費11186.6511186.651.3安裝工程費756.29756.292其他費用1236.371236.373預備費831.91831.913.1基本預備費411.28411.283.2漲價預備費420.63420.634建設期利