1、相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)法控制體系流程及表格附件風(fēng)險(xiǎn)管理操作流程圖回復(fù)客戶前期風(fēng)險(xiǎn)管理流程圖中期風(fēng)險(xiǎn)控制流程圖后期風(fēng)險(xiǎn)控制流程圖擔(dān)保跟蹤檢查管理表檢查類別考察內(nèi)容月月月貸款用途是否按協(xié)議規(guī)定使用經(jīng)營(yíng)者董事會(huì)成員、股東結(jié)構(gòu)發(fā)生重要變動(dòng)更換會(huì)計(jì)或管理人員限于訴訟糾紛經(jīng)營(yíng)管理主營(yíng)業(yè)務(wù)變化，業(yè)務(wù)性質(zhì)改變程度獲利能力，市場(chǎng)份額的變化月銷售量財(cái)務(wù)狀況（附每月報(bào)表）現(xiàn)金流量經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流量（附現(xiàn)金流量表）抵（質(zhì)）押物是否轉(zhuǎn)移、查封、凍結(jié)項(xiàng)目狀況項(xiàng)目工期延長(zhǎng)、暫緩、失敗或計(jì)劃出現(xiàn)較大的調(diào)整項(xiàng)目投資回收現(xiàn)金流情況備注客戶經(jīng)理跟蹤簽字確認(rèn)注明：以上欄中每月如有變動(dòng)或其他特殊情況（備注欄中說(shuō)明），請(qǐng)附文件資料拒提說(shuō)明。擔(dān)保控制流

2、程圖擔(dān)保客戶檔案的結(jié)構(gòu)和要素結(jié)構(gòu)要素?fù)?dān)保對(duì)象的基本情況（一）擔(dān)保對(duì)象的名稱、地址、企業(yè)類型及所處行業(yè)、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍和主 營(yíng)業(yè)務(wù)；（二）組織結(jié)構(gòu)、業(yè)主和各級(jí)管理人員情況以及附屬機(jī)構(gòu)的情況；（三）擔(dān)保對(duì)象的經(jīng)營(yíng)歷史、信譽(yù)評(píng)級(jí)。擔(dān)保對(duì)象的財(cái)務(wù)信息擔(dān)保對(duì)象的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表，外部審計(jì)師報(bào)告以及其他 財(cái)務(wù)信息，如在其他金融機(jī)構(gòu)的融資情況等。重要文件（）擔(dān)保對(duì)象的擔(dān)保申請(qǐng)；（二）協(xié)議銀行信貸調(diào)查報(bào)告和審批文件，包括可行性分析報(bào)告；（三）擔(dān)保合同；（四）擔(dān)保貸款的法律性文件，包括抵押合冋、保證書、抵押品評(píng)估報(bào)告、財(cái)產(chǎn)所有權(quán)證，例如地契、房產(chǎn)證明等；（五）擔(dān)保對(duì)象向協(xié)議銀行的還貸計(jì)劃或還貸承諾文

3、件。擔(dān)保對(duì)象還款記錄和銀行催款通知往來(lái)信函包括擔(dān)保業(yè)務(wù)員的走訪考祭記錄、備忘錄等。擔(dān)保檢查報(bào)告包括定期、不定期的擔(dān)保分析報(bào)告、內(nèi)審報(bào)告等。1、受保公司客戶擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的部分早期預(yù)警信號(hào)來(lái)自受保企業(yè)在銀行賬戶上放映的預(yù)警信號(hào)序號(hào)異常現(xiàn)象1銀行存款余額持續(xù)下降，而且前次融資后的賬戶余額逐步縮小2經(jīng)常出現(xiàn)透支或超過(guò)規(guī)定限額透支，有不合理的公款私存現(xiàn)象3單筆資金在不同賬戶頻繁劃撥，制造客戶往來(lái)假象4經(jīng)止付支票或退票，應(yīng)付票據(jù)展期過(guò)長(zhǎng)5要求借款償還舊債6用貸款進(jìn)行股票或期貨等投機(jī)性活動(dòng)7貸款和用款數(shù)量和時(shí)間變化無(wú)常8大額現(xiàn)金支付多于支票支付或經(jīng)常簽發(fā)空頭支票9反擔(dān)保人要求解除擔(dān)保責(zé)任10被其他債權(quán)人追討債務(wù)

4、或索取賠償，經(jīng)常因訴訟而凍結(jié)賬戶11不能按期支付利息或要求貸款展期12從多家金融機(jī)構(gòu)取得貸款，特別是抵押貸款13在各家銀行開戶，或故意隱瞞與某些銀行的關(guān)系來(lái)自受保企業(yè)在財(cái)務(wù)上反映的預(yù)警信號(hào)序號(hào)異常現(xiàn)象1不能按期得到企業(yè)報(bào)表或報(bào)表明顯有過(guò)分掩飾痕跡2應(yīng)收賬款賬期延長(zhǎng)或最近年度同一應(yīng)收賬款無(wú)變化3現(xiàn)金狀況惡化，無(wú)中長(zhǎng)期投資情況下，現(xiàn)金流常為負(fù)值4應(yīng)收賬款和存貨劇增或應(yīng)收款減少但查不到相應(yīng)的銀行進(jìn)賬單證5成本上升，收益減少6銷售額大幅度或持續(xù)下降7銷售上升，利潤(rùn)減少8不合理地該表或違反會(huì)計(jì)準(zhǔn)則9主要財(cái)務(wù)指標(biāo)發(fā)生異常變化10呆賬增加，或拒提呆賬及損失準(zhǔn)備11用應(yīng)收票據(jù)代替應(yīng)收款或放棄應(yīng)收款，應(yīng)收票據(jù)或

5、預(yù)付賬款長(zhǎng)期掛賬來(lái)自受保企業(yè)人事方面的預(yù)警信號(hào)序號(hào)異常現(xiàn)象1業(yè)主或主要經(jīng)營(yíng)負(fù)責(zé)人或家族成員之間矛盾公開化2貸后對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)或銀行的態(tài)度突然發(fā)生變化，合作意愿不強(qiáng)3董事會(huì)發(fā)生重要的變動(dòng)或重要人事如財(cái)務(wù)主管變動(dòng)4業(yè)務(wù)或主要經(jīng)營(yíng)負(fù)責(zé)人獨(dú)裁、專制，員工情緒對(duì)立5業(yè)務(wù)或主要經(jīng)營(yíng)負(fù)責(zé)人婚姻、家庭出現(xiàn)重大危機(jī)6業(yè)務(wù)或主要經(jīng)營(yíng)負(fù)責(zé)人健康出現(xiàn)問(wèn)題，且接班人不明確或能力不足7無(wú)故更換會(huì)計(jì)主管人員或管理人員8用人不當(dāng)，部門之間嚴(yán)重缺乏協(xié)調(diào)配合來(lái)自受保企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理上表現(xiàn)出來(lái)的預(yù)警信號(hào)序號(hào)異常現(xiàn)象1業(yè)主或主要經(jīng)營(yíng)負(fù)責(zé)人投機(jī)心理過(guò)重2缺乏長(zhǎng)遠(yuǎn)的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，急功近利，無(wú)長(zhǎng)期投資安排3經(jīng)營(yíng)管理混亂，環(huán)境臟、亂、差，無(wú)任何文化氛圍，紀(jì)律松散4設(shè)備陳舊、產(chǎn)品落后、質(zhì)量低劣5銷售旺季后，存貨數(shù)額仍然很大6喪失一個(gè)或多個(gè)主要客戶7主要客戶的訂貨變化無(wú)常8缺乏市場(chǎng)應(yīng)變能力，市場(chǎng)份額持續(xù)縮小9生產(chǎn)規(guī)模不適當(dāng)?shù)財(cái)U(kuò)大，對(duì)業(yè)主以外的業(yè)務(wù)表現(xiàn)濃厚興趣10主要投資項(xiàng)目失敗2、受保人自然人客戶擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的部門早期預(yù)