1、ME技術與產品支持服務中心總賬賬齡分析與應收賬齡分析表對賬不平產品線：U8版本：U8V11.0領域：201 財務會計模塊：0104 應收款管理 0101 總賬數據庫版本：SQL2005問題標題：總賬賬齡分析與應收賬齡分析表對賬不平問題描述： 總賬賬齡分析與應收賬齡分析表對賬不平？總賬往來賬齡分析與應收賬齡分析表對賬不平？總賬與應收對賬平衡（科目+客戶）總賬與應收不平參考龔丹丹文檔檢查兩個表的查詢條件具體設置（如截止日期是否一致）1.截止日期相同2.賬齡期間設置相同3.查詢科目4.制單日期/發生日期5.按所有往來明細/按未兩清往來明細分析6.余額分析法/實際發生法7.包含未記賬憑證1.截止日期相

2、同2.逾期賬齡區間設置相同3.分析類型4.包含未審核單據：否5.顯示類型-賬齡6.分析日期-到期日單據上是否有付款條件/收付款協議，單據科目，制單科目，是否核銷，紅票對沖，核銷/紅票對沖制單查詢科目制單日期做往來兩清 具體到某個客戶或某幾個客戶不平 否 是 關于上圖的說明：1. 兩個表屬于不同的模塊： 總賬往來賬齡分析表屬于總賬模塊，應收賬齡分析表屬于應收模塊。這兩個表對上的前提是應收與總賬對賬平衡，應收賬齡分析按余額分析時余額和業務余額表一致，總賬對應科目無對賬錯誤，檢查正確，期初對賬正確。如果應收與總賬對不平，則參考龔丹丹老師的文檔-總賬與應收對賬不平。2. 兩個表核對前，建議應收模塊要做

3、核銷、紅票對沖操作，核銷制單，紅票對沖制單，總賬中做一下往來兩清，方便查看結果。3. 兩個表的數據來源： 總賬往來賬齡分析表數據來源于憑證（期初余額中的期初往來明細和本期發生的憑證），應收賬齡分析表來源于單據（期初單據和本期業務單據）。4.應根據兩個表的查詢條件含義選擇一致的條件：（1）總賬客戶往來賬齡分析查詢條件說明：分析方式：按發生日期分析 即以業務發生日期為基礎（在填制憑證錄入輔助項時錄入業務發生日期），如未填入業務發生日期，則按制單日期。 按制單日期分析 即進行賬齡分析以制單日期為基礎。 按所有往來明細進行賬齡分析 即對全部往來明細進行計算。 按未兩清往來明細進行賬齡分析 只對未進行兩

4、清的往來明細進行計算。 余額賬齡分析：用借方（貸方）發生額沖銷貸方（借方）發生額的余額作為進行賬齡分析的第一筆分析金額的分析方法。 按實際發生進行分析：按借方、貸方的實際發生額為分析金額進行分析。（2）應收賬齡分析的相關查詢條件說明：分析類型：選擇應收款只分析該分析對象的所有應收款情況；選擇預收款只分析該分析對象的所有預收款情況；選擇余額分析類型時同時分析該分析對象的應收款預收款余額，即為應收款-預收款，系統默認為余額為分析類型。分析日期：根據單據的到期日進行分析，即計算單據的賬齡=分析截止日期-單據到期日。5. 兩個表的賬齡區間設置應保持同步，截止日期相同。6. 查詢科目和分析類型保持一致。

5、7.總賬的賬齡分析不考慮賬期，而應收可能單據上會有付款條件或收付款協議。這一點不影響兩個帳表余額的一致性，但影響應收賬齡分析余額顯示的期間。問題分析：這一部分以具體服務單上的問題結合截圖來進行分析：問題1.客戶咨詢總賬下面的客戶往來賬齡分析與應收模塊的應收賬齡分析對不上。（原因是客戶多付了賬款），在軟件中應該怎么處理？相關業務是：客戶收款，做了單據和憑證，但只核銷了部分金額。解決方案：應收管理應收賬齡分析時按“應收款”進行分析所以和總賬不一致，請按余額進行分析。舉例說明：錄入應收單0000000004并制單。錄入收款單0000000002并制單。收款單部分核銷后：查詢應收賬齡分析：分析類型 應

6、收款，沒有余額。查詢應收賬齡分析：分析類型=預收款，有余額。查詢應收賬齡分析：分析類型=余額，顯示本幣余額是-10.再看看總賬的往來賬齡分析，顯示貸方余額是10，此時和應收賬齡分析類型選擇按“余額“的結果一致。驗證了我們上面的解決方案。問題分析：問題2：U861 客戶來電咨詢，在總賬中查客戶往來賬齡分析和應收款管理中的賬齡分析分析兩個余額不對？解決方案：有收款未核銷導致，如果未全部核銷，在查詢應收賬齡分析時，分析類型應該選擇“余額”。當應收款大于收款時，如果想按“應收款”分析，那么收款需要全部核銷兩邊才能對上。全部核銷后分析類型選擇“應收款”兩邊可以對上。當應收款小于收款，全部核銷后，分析類型

7、可以選擇預收款或余額，可以對上。舉例說明：錄入應收單0000000004并制單。錄入收款單0000000002并制單。兩張單據不做核銷。查詢應收賬齡分析，分析類型=應收款，余額=1查詢應收賬齡分析，分析類型=余額，余額=10查看總賬賬齡分析，顯示貸方余額是10。可見在未做核銷的時候，應收應選擇分析類型為“余額“，兩邊結果才一致，選擇分析類型為”應收款“，兩邊余額對不上。問題3：U890 應付 用戶稱在總賬模塊-供應商往來賬齡分析中，某供應商預付賬款有借方余額，應付賬款有貸方余額，實際已經結清。與用戶溝通，用戶對此供應商做了核銷操作，但是沒有生成憑證。指導用戶到應付模塊中，核銷制單，生成的憑證都

8、是應付賬款，沒有預付賬款。聯查單據，單據上全部都是應付賬款。如何處理？解決方案：期初付款單科目是1123，發票應和期初的付款單核銷，但和一筆2月份的付款單做了核銷，2月份付款單的科目是應付賬款，取消核銷，重新做核銷。核銷制單，供應商往來賬齡分析結果正確。分析：收款單制單使用預收賬款，應收單或發票使用應收賬款，核銷后未制單，是否會影響賬齡分析的顯示？舉例說明：錄入收款單錄入應收單：核銷后查詢兩個賬齡分析表：因全部核銷，分析類型按余額或按應收款或按預收款，結果都一致。總賬中按科目查的時候，預收科目和應收科目都有余額，總賬無法一次按多個科目查詢，這就導致兩個帳表查詢結果不一致。這時總賬和應收對賬卻沒

9、有不平記錄。做核銷制單，再查看就一致了。再查詢總賬客戶往來賬齡分析，顯示該客戶無余額。問題4：總賬的供應商往來賬齡分析和應付的賬齡分析差了暫估款的金額。解決方案：應付賬齡分析對應的是單據，總賬查詢的科目對應憑證。暫估款如果沒有做發票或應付單，不會反映在應付賬齡分析數據中，總賬查詢科目應保持和應付單據制單科目相同。小結：如果應收單或發票制單使用應收賬款科目，收款單也使用應收賬款科目，做了核銷或未做核銷，都建議查詢應收賬齡分析時選擇分析類型為“余額“來核對兩個表。如果應收單或發票制單使用應收賬款科目，收款單使用預收賬款科目，則不做核銷時，應收賬齡分析分析類型選擇“應收款“，總賬選擇應收賬款科目進行

10、查詢，應收賬齡分析類型選擇”預收款“，總賬選擇預收賬款科目進行查詢。如果做了核銷，則核銷一定要制單。查詢時，應收賬齡分析選擇“余額”，總賬選擇預收賬款或應收賬款查詢都可以。問題分析：問題5：U870sp1 總賬 應收 用戶稱某客戶2010年04月與單位已經沒有應收賬款，2010年04月到2011年03月也沒有發生業務，但是現在查詢總賬模塊的客戶往來賬齡分析，此客戶有128000元的余額，什么原因？指導用戶查看應收模塊的應收賬齡分析，沒有此客戶；查看業務明細賬，沒有余額。與總賬對賬，用戶說沒有此客戶。解決方案：遠程查看,用戶按一級科目查詢帳齡分析此客戶,兩個明細科目存在余額,金額相同,方向相反.

11、沒有問題分析：舉例說明：錄入應收單 應收科目112201錄入收款單 應收科目112203核銷后查看應收賬齡分析，分析類型=余額再看總賬賬齡分析，科目=112201 顯示有余額。再看總賬賬齡分析，科目=112203 顯示有余額。再看總賬賬齡分析，科目=1122 借方-貸方后無余額。結論：這種情況就需要把核銷制單后再查看，或者按一級科目查看。問題分析：問題6：跨月制單，應收單據單據日期和制單憑證日期不在同一個期間內，會影響兩個表的核對，同時對賬不平應該會有反映。舉例說明：錄入應收單0000000001，單據日期：2012-11-01，無付款條件和收付款協議。憑證制單日期：2012-12-30截止日

12、期2012-11-30，比較一下查詢結果：截止日期是2012-11-30時，單據0000000001對應的憑證是12月份，這張憑證不顯示。可以看到，總賬賬齡分析余額和應收賬齡分析余額不一致。截止日期2012-12-30，比較一下查詢結果：這種情況下，兩個表查詢結果余額一致，但期間內余額不同。再看看應收與總賬對賬的情況：對賬條件選擇11月份包含未制單記錄，對賬不平。如果修改對賬條件為11-12月份，則對賬平衡。小結：單據日期和制單日期不在同一個期間，會影響兩個表的核對，截止日期選擇兩個日期較晚的最后一個作為截止日期，兩個表余額會一致，但會影響余額顯示期間的正確性。問題分析：問題7：單據上如果有付

13、款條件或收付款協議是否會影響查詢結果？先看有付款條件的情形：舉例： 錄入應收單0000000002，單據日期2012-11-30 付款條件01 信用天數30天，制單日期2012-11-30，憑證發生日期2012-11-30.截止日期2012-11-30.應收賬齡分析查詢：（分析日期為到期日）按單據顯示，則0000000002單據到期日是2012-12-30，天數是-30，則應是賬期內單據。0000000001單據到期日是2012-11-01，天數是29，是賬期外單據，逾期29天。再按賬齡顯示：則0000000002顯示在賬期內，而0000000001顯示在逾期1-30天內。分析日期按立賬日，截

14、止日期2012-12-30單據0000000001顯示在逾期31-60天，單據0000000002顯示在逾期1-30天內。再看總賬往來賬齡分析：單據0000000002對應憑證是11月份，顯示在1-30內，總賬賬齡分析沒有賬期內概念，只按天數判斷顯示在哪個期間內。改變查詢條件中截止日期為2012-12-30日再看應收和總賬的查詢結果：當截止日期是2012-12-30日時，0000000002顯示在賬期內，而0000000001顯示在31-60天內，但兩個表余額是一致的。0000000001單據對應憑證顯示在1-30天內，0000000002單據對應憑證顯示在31-60天內，余額相同。但顯示的每

15、個期間數據不一致，也無法一致。再看有收付款協議的情形：查詢應收賬齡分析和客戶往來賬齡分析，截止日期：2012-11-30，余額一致，但顯示期間不同。兩個表的截止日期修改為：2012-12-30，余額一致，但顯示期間不同。小結：總賬的往來賬齡分析不考慮賬期內概念，單據上有付款條件或收付款協議，單據日期和制單日期在同一個期間，則兩個表余額一致，但每個期間的余額顯示可能不一致。問題分析：問題8：應收單據存在紅藍單據，沒有做紅票對沖，或者紅藍單據制單對應科目不同，是否會對賬齡分析結果造成影響？舉例說明：未做紅票對沖，查詢下應收賬齡分析，分析類型選擇應收款或余額，結果都一致。查看總賬的賬齡分析，結果也一

16、致。但如果紅藍單據科目不同，則需要紅票對沖+制單，總賬的賬齡分析結果才能正確，其效果等同于前面的應收單制單科目和收款單制單科目不同的情形。問題9：10.1，總賬，客戶反映供應商往來賬齡按余額分析法結果不對，1-30天是4W，62-89是1W，客戶表示做了兩個發票，應該是2W、3W的，查看供應商明細賬，3-6月份沒有1W和4W的單據，有2W和3W的，聯查單據是發票生成的？解決方案：按余額分析時，以按實際發生的結果為基礎，從賬齡期間最長的貸方發生-借方發生，貸方發生有余額，則減去期間次之的借方發生，余額小于0時+貸方發生，直到最后減去所有借方發生時貸方有余額，余額最后加到哪個期間，留在哪個期間內。

17、建議做往來兩清，兩清后按未往來兩清明細分析結果，可能更直觀。舉例說明：供應商明細賬（包含期初數據）： 這兩種分析方法過濾條件基本一致： 余額分析法： 實際發生法： 分析數據：實際發生法分析的結果，和業務明細賬的憑證日期所對應的期間是一致的。 如：6.29和6.30借方發生23452，合計46904，期間在1-30天內， 6.30借方發生負數-23452和6.22貸方發生20152，合計43604，期間在1-30天內， 5.28借 方發生35002，期間在31-61， 4.30貸方發生36652，期間在62-89, 3.30借方發生14802和期初2.25借方發生83520，合計98322，期間

18、在90-181, 3.28貸方發生23452和期初2.23貸方發生49804，合計73256，期間在90-181, 12.28借方發生23440，期間在182-365, 12.28貸方發生106960，期間在182-365.結合下圖，以實際發生法的結果來推理一下余額分析的結果， 從賬期最長的一筆開始， 1. 賬期182-365天內貸方余額：106960-23440=83520, 83520繼續沖減90-181賬期內的一部分借方發生，則該賬期內貸方余額是0. 2. 賬期90-181天內貸方余額：83520-98322+73256（ 90-181天內貸方發生額）=58454， 58454是貸方余額，繼續沖減31-61內的借方發生和1-30內的部分借方發生，則該 賬期內貸方 余額是0. 3.賬期62-89天內貸方余額：58454-35002-46904+ 36652（賬期62-89）=13200 此時借方發生都已經沖減，不需要再進行沖減。則該賬期內貸方 余額是13200.4.賬期31-61天內貸方余額：0 5.賬期1-30內貸方余額：43604 所以，結果就是1-30內43604,62-89內13200. 所以，“第一筆分析金額”應該是指從賬期最長的貸方發生額-借方發生額開始分析。 兩清后，按所有往來明細+余額