1、1. 目的：為規(guī)范公司付款的管理，提高工作效率，特制訂本規(guī)定。2. 適用范圍：集團(tuán)各項(xiàng)目公司。3. 職責(zé)：3.1. 經(jīng)辦部門：包括投資發(fā)展中心、綜合部、工程部、營銷部、預(yù)算部、采購部3.1.1. 根據(jù)合同約定、工作進(jìn)展情況，填寫付款申請單據(jù)。3.1.2. 負(fù)責(zé)核實(shí)供方是否已按約定完成規(guī)定的工作量且達(dá)到質(zhì)量要求。3.1.3. 負(fù)責(zé)確認(rèn)是否須付款。3.1.4. 負(fù)責(zé)核對并填寫付款臺帳。3.1.5. 負(fù)責(zé)發(fā)起0A審批流程。3.2. 預(yù)算部3.2.1. 負(fù)責(zé)根據(jù)合同經(jīng)濟(jì)條款、預(yù)結(jié)算審核情況，確認(rèn)是否須付款。3.2.2. 負(fù)責(zé)核對并填寫付款臺帳。3.2.3. 負(fù)責(zé)審核0A審批流程并簽批意見。3.3. 項(xiàng)

2、目總：負(fù)責(zé)根據(jù)工作進(jìn)展情況，確認(rèn)是否可以付款。3.4. 財(cái)務(wù)部3.4.1. 負(fù)責(zé)根據(jù)合同經(jīng)濟(jì)條款、已付款情況、單據(jù)信息，確認(rèn)是否須付款及應(yīng)付金額。3.4.2. 負(fù)責(zé)核對并填寫付款臺帳。3.4.3. 負(fù)責(zé)審核0A審批流程并簽批意見。3.5. 財(cái)務(wù)總經(jīng)理：負(fù)責(zé)根據(jù)財(cái)務(wù)總體情況，確認(rèn)是否付款，簽署付款日期。3.6. 總裁：負(fù)責(zé)根據(jù)公司總體情況，確認(rèn)是否付款。4. 作業(yè)內(nèi)容：4.1. 付款分類：4.1.1. 購買商品或接受勞務(wù)4.1.1.1. 土地款4.1.1.2. 政府性收費(fèi)：政府或公用事業(yè)部門、企業(yè)收費(fèi)（含按國家法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)由開發(fā)商承擔(dān)的配套費(fèi)、維修基金等以及按政府或公用事業(yè)單位下達(dá)的付款通知而

3、發(fā)生的付款（如水、電）等）4.1.1.3. 設(shè)計(jì)費(fèi)：含委托外單位設(shè)計(jì)的費(fèi)用及設(shè)計(jì)部門購買圖紙、打圖曬圖費(fèi)用等。4.1.1.4. 材料設(shè)備采購（不含安裝）4.1.1.5. 工程款（含預(yù)付款、進(jìn)度款、決算款、質(zhì)保金、材料設(shè)備采購（安裝部分）等）4.1.1.6. 營銷推廣費(fèi)（包括營銷策劃費(fèi)、廣告費(fèi)、活動費(fèi)、印刷制作費(fèi)、銷售代理費(fèi)等）4.1.1.7. 企業(yè)管理費(fèi)（包括律師費(fèi)、設(shè)計(jì)費(fèi)、咨詢費(fèi)、代理費(fèi)等）4.1.1.8. 實(shí)物資產(chǎn)采購：含低值易耗品、辦公用品、保潔用品、銷售贈品采購，詳見周轉(zhuǎn)材料管理辦法、關(guān)于辦公用品、保潔用品、銷售贈品管理規(guī)定4.1.2. 職工薪酬（包含工資、獎金、補(bǔ)貼、社保、福利等）4

4、.1.3. 稅費(fèi)（包含營業(yè)稅、土地增值稅、城建稅、教育費(fèi)附加、印花稅、房產(chǎn)稅、土地使用稅等公司承擔(dān)的各種稅費(fèi)）4.1.4. 行政費(fèi)用：包含房租、通信費(fèi)、交通費(fèi)、差旅費(fèi)、車輛使用費(fèi)、招待費(fèi)、維修費(fèi)等日常零星 無合同的行政費(fèi)用，詳見費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定中具體規(guī)定。4.1.5. 資金往來：包含合同預(yù)付款、集團(tuán)內(nèi)部公司往來、員工個人借款、其他借款等4.1.6. 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)，詳見固定資產(chǎn)管理辦法具體規(guī)定。4.1.7. 投資：包含取得的除現(xiàn)金等價(jià)物以外的權(quán)益性投資和債權(quán)性投資所支付的現(xiàn)金以及支付的傭金、手續(xù)費(fèi)等附加費(fèi)用。4.1.8. 償還債務(wù)：包含償還銀行貸款、集團(tuán)內(nèi)部有息借款等。4.1.9. 償

5、付利息：包含支付銀行利息、集團(tuán)內(nèi)部拆借利息等。4.1.10. 融資費(fèi)用：包含評估費(fèi)、抵押登記費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、咨詢費(fèi)、顧問費(fèi)等貸款打包費(fèi)用4.1.11. 分配股利4.2. 付款審批流程及權(quán)限：詳見付款審批流程及權(quán)限表4.3. 付款申請的財(cái)務(wù)單據(jù)要求：詳見付款申請財(cái)務(wù)單據(jù)一覽表4.4. 付款申請的財(cái)務(wù)單據(jù)財(cái)務(wù)審核要點(diǎn)：4.4.1. 付款單據(jù)上的各項(xiàng)內(nèi)容必須用藍(lán)、黑水筆書寫，必須填寫完整正確、簽批必須齊全；4.4.2. 所附單據(jù)必須齊全、完整，且與付款單據(jù)信息一致；4.4.3. 付款申請單據(jù)與所附單據(jù)的所有簽署人簽字必須與財(cái)務(wù)備案的簽章樣本相符。4.4.4. 所有發(fā)票應(yīng)當(dāng)清晰載明單位名稱（公司全稱），發(fā)

6、票要素填制規(guī)范、齊全，金額、內(nèi)容、日期、正確，發(fā)票上必須有開票單位加蓋的財(cái)務(wù)專用章或發(fā)票專用章。如果是收據(jù)，必須是行政事業(yè)性收費(fèi)專用或其他行業(yè)專用的、稅務(wù)部門認(rèn)可的收據(jù)。4.5. 對發(fā)票合法性的管理4.5.1. 經(jīng)辦人對所報(bào)銷發(fā)票的真?zhèn)芜M(jìn)行初審，審核的方法是在發(fā)票的監(jiān)制單位網(wǎng)站進(jìn)行查詢，不允許報(bào)銷在網(wǎng)站上查詢結(jié)果為不合法的發(fā)票。4.5.2. 財(cái)務(wù)人員對發(fā)票的合法性進(jìn)行復(fù)審，要求對票面金額在1000元以上（含）的發(fā)票進(jìn)行普查，對票面金額在1000元以下的發(fā)票進(jìn)行抽查。4.5.3. 如查出不合法的發(fā)票，則對報(bào)銷人處以票面金額2%的罰款，并要求報(bào)銷人重新提供合法發(fā)票。4.5.4. 財(cái)務(wù)人員審核通過的

7、票據(jù)中，如發(fā)現(xiàn)票面金額在1000元以上（含）的發(fā)票不合法，或票面金額雖小于1000元，但能明顯看出發(fā)票不合法，則對財(cái)務(wù)人員處以票面金額2%的罰款，并要求報(bào)銷人重新提供合法發(fā)票。4.5.5. 對出具不合法發(fā)票的合作單位，公司對其處以票面金額5%的罰款，并相應(yīng)調(diào)整信用等級。5. 注意事項(xiàng)5.1. 審批0A付款時需上傳合同最終版原件、節(jié)點(diǎn)審批單、驗(yàn)收單、出入庫單。5.2. 費(fèi)用計(jì)算單由經(jīng)辦人根據(jù)實(shí)際情況自行制表，需顯示收費(fèi)基數(shù)、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及計(jì)算方法，簡單計(jì)算 可直接填在付款申請單據(jù)款項(xiàng)說明處。5.3. 付款時必須出具完備的付款單據(jù)，否則不予付款；特殊情況下公司領(lǐng)導(dǎo)批示的，如付款時無收款 方收據(jù)或發(fā)票，

8、需經(jīng)辦人簽署承諾收回發(fā)票的承諾書，且暫記經(jīng)辦人個人借款，付款后由經(jīng) 辦人負(fù)責(zé)取回收據(jù)或發(fā)票后轉(zhuǎn)記收款單位預(yù)付款或成本費(fèi)用。5.4. 付款申請單原則上不支付現(xiàn)金，特殊情況領(lǐng)導(dǎo)簽批需現(xiàn)金付款的，需提供收款單位簽章完備的現(xiàn) 金結(jié)算授權(quán)委托書，其他需要現(xiàn)金辦理的情況由經(jīng)辦人員走借款程序辦理。5.5. 如收款單位與合同簽訂方、發(fā)票收據(jù)出具方不一致，需提供合同簽訂方或發(fā)票出具方簽章完備的付款委托書。5.6. 結(jié)算付款均要求對方開具全額發(fā)票，工程竣工結(jié)算付款時，須要求施工單位開具全部結(jié)算價(jià)款發(fā) 票（包括質(zhì)保金），我方開具質(zhì)保金留存的收據(jù)，在收據(jù)備注欄注明竣工交付日期及質(zhì)保金留存 期限。相關(guān)表單6.1.合冋付

9、款申請單6.2.無合冋付款申請單6.3.付款審批流程及權(quán)限表6.4.付款審批財(cái)務(wù)要件一覽表6.5.承諾書6.6.現(xiàn)金結(jié)算授權(quán)委托書6.7.付款委托書6.8.工程節(jié)點(diǎn)進(jìn)度撥款審批單6.9.工程結(jié)算造價(jià)審批表6.10.工程類無合同擬辦事項(xiàng)審批表6.11.質(zhì)保金到期批準(zhǔn)支付證書6.12. 物料報(bào)銷單6.13. 質(zhì)量評價(jià)意見書附件1附件2合同付款申請單申請部門申請付款日期收款人全稱收款人開戶行收款人帳號聯(lián)系人聯(lián)系方式款項(xiàng)說明合同編號合同金額結(jié)算金額累計(jì)已付金額扣款金額應(yīng)付金額本次申請 付款金額仟 佰 拾 萬 仟佰 拾 元 角分 Y元款項(xiàng)性質(zhì)預(yù)付款口 進(jìn)度款口工程決算款口質(zhì)保金合同最終付款 口在選項(xiàng)方框

10、內(nèi)打付款形式轉(zhuǎn)賬口電匯口 現(xiàn)金口其他（請注明）在選項(xiàng)方框內(nèi)打入賬依據(jù)發(fā)票口 收據(jù)口 暫記經(jīng)辦人個人借款 在選項(xiàng)方框內(nèi)打部門負(fù)責(zé)人：經(jīng)辦人：分管副總總監(jiān)：審計(jì)部：財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：財(cái)務(wù)部：總裁：總經(jīng)理：附件3無合同付款申請單申請部門申請付款日期收款人全稱收款人開戶行收款人帳號聯(lián)系人聯(lián)系方式款項(xiàng)說明結(jié)算金額累計(jì)已付金額扣款金額應(yīng)付金額本次申請 付款金額仟 佰 拾 萬 仟佰 拾 元 角分 Y元付款形式轉(zhuǎn)賬口電匯口 現(xiàn)金口其他（請注明）在選項(xiàng)方框內(nèi)打入賬依據(jù)發(fā)票口 收據(jù)口 暫記經(jīng)辦人個人借款 在選項(xiàng)方框內(nèi)打部門負(fù)責(zé)人：經(jīng)辦人：分管副總總監(jiān)：審計(jì)部：財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：財(cái)務(wù)部：總裁：總經(jīng)理：附件5付款審批財(cái)務(wù)要件一覽

11、表質(zhì)保金支付申請書質(zhì)保金到期批準(zhǔn)支付證書發(fā)票發(fā)票職工薪酬呂銷推廣費(fèi)企業(yè)管理費(fèi)實(shí)物資產(chǎn)采購艮剖費(fèi) 廣務(wù)媒體廣告費(fèi)銷售代理費(fèi)其他直接銷售費(fèi)用其他企業(yè)管理費(fèi)用易采值品低耗購辦公用品保潔 用品采 購銷售物品采購工資、獎金、補(bǔ)貼車補(bǔ)員工集體活動開支房補(bǔ)、生日禮金 過節(jié)費(fèi)慰問禮金社會保險(xiǎn)費(fèi)合同付款申請單合同付款申請單合同付款申請單合同付款申請單合同付款申請單合同付款申請單合同付款申請單合同付款申請單合同廣告發(fā)布驗(yàn)收證明發(fā)票合同費(fèi)用計(jì)算單發(fā)票合同驗(yàn)收單發(fā)票合同審計(jì)成果提交證明發(fā)票合同服務(wù)成果提交證明發(fā)票無合同付廣告發(fā)布驗(yàn)收證明款申請單工作請示單工作請示單費(fèi)用報(bào)銷無合同付驗(yàn)收單驗(yàn)收單單款申請單發(fā)票發(fā)票工作請示

12、單發(fā)票合同費(fèi)用報(bào)銷單物料報(bào)銷單物料報(bào)銷工作請示單驗(yàn)收單發(fā)票無合同付款申請單工作請示單驗(yàn)收單發(fā)票包含招聘費(fèi)、律師費(fèi)、工裝費(fèi)、物業(yè)費(fèi)、綠化費(fèi)、監(jiān)理費(fèi)等資產(chǎn)請購單無合同付款申請單入庫單驗(yàn)收單無合同付款申請單發(fā)票入庫單工作請示單合同付款物料報(bào)銷入庫單無合同付申請單單驗(yàn)收單款申請單發(fā)票已經(jīng)簽批的工資表填寫清楚慰問內(nèi)容無合同付明細(xì)表費(fèi)用報(bào)銷單發(fā)票已經(jīng)簽批的明細(xì)表費(fèi)用報(bào)銷款申請單安置費(fèi)、福利設(shè)施費(fèi)用報(bào)銷單工作請示單發(fā)票各項(xiàng)稅費(fèi)無合同付款申請單相關(guān)法規(guī)文件計(jì)稅基數(shù)證明文件稅款計(jì)算單由經(jīng)辦人在當(dāng)月取回稅票日常行政費(fèi)用詳見費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定財(cái)務(wù)費(fèi)用銀行業(yè)務(wù)工本費(fèi)、手續(xù)費(fèi)銀行直接扣款POS機(jī)刷卡手續(xù) 費(fèi)銀行手續(xù)費(fèi)單銀

13、行直接扣款借款員工借款詳見員工借款管理規(guī)定集團(tuán)內(nèi)部借款合同付款合同單位借款須有合 同，特殊情況可先 付款，由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)5日內(nèi)補(bǔ)簽申請單收據(jù)外單位借款合同付款申請單合同收據(jù)一購建固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)合同付款申請單合同物料報(bào)銷單資產(chǎn)請購單無合同付 款申請單資產(chǎn)請購單資產(chǎn)請購單入庫單入庫單入庫單驗(yàn)收單驗(yàn)收單驗(yàn)收單發(fā)票發(fā)票發(fā)票投資款合同付款申請單合同收據(jù)或其他憑證付款后，由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)5日內(nèi)取回 票據(jù)償還債務(wù)合同付款申請單合同收據(jù)或其他憑證償付 利 息非金融機(jī)構(gòu)合同付款申請單合同利息計(jì)算單金融機(jī)構(gòu)費(fèi)用報(bào)銷單合同付款申請單利息單利息計(jì)算單融資費(fèi)用合同無合同付款申請單工作請示單評估費(fèi)、抵押登記 費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、咨詢

14、 費(fèi)等費(fèi)用計(jì)算單費(fèi)用計(jì)算單發(fā)票發(fā)票分配股利合同付款申請單董事會決議股利分配表承諾書財(cái)務(wù)部:現(xiàn)有單位向我公司申請支付合同編號為的款，申請付款金額為 佰拾萬仟佰拾元角分（Y）。需要先辦理付款手續(xù)，后補(bǔ)發(fā)票。本人承諾于 年月日前收回發(fā)票并提交財(cái)務(wù)部。如到期發(fā)票不能及時收回提交財(cái)務(wù)部而給公司造成損失，由我本人承擔(dān)。特此承諾承諾人部門：承諾人簽字：承諾日期：年 月 日現(xiàn)金結(jié)算授權(quán)委托書（付款單位）今委托貴單位將應(yīng)付給我單位的 款項(xiàng)人民幣元，以現(xiàn)金形式支付給 身份證號： ，由此產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)糾紛一切責(zé)任由我單位承擔(dān)。特此授權(quán)委托（收款單位簽章）年 月 日附件10付款委托書（付款單位）今委托貴單位將應(yīng)付給我單位

15、的 款項(xiàng)人民幣元，支付給（委托收款單位），由此產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)糾紛一切責(zé)任由我單位承擔(dān)。特此委托（合同簽訂收款單位簽章）年 月 日工程進(jìn)度款審批表申請日期:項(xiàng)目名稱施工單位工程內(nèi)容施工單位聯(lián)系人及電話合同號現(xiàn)場代表及聯(lián)系電話工程進(jìn)度及合同付款條款描述：現(xiàn)場工程師：工程管理部經(jīng)理：監(jiān)理意見：序號項(xiàng)目報(bào)審金額審核金額審減金額、本次工程進(jìn)度按合冋應(yīng)支付、累計(jì)工程進(jìn)度（不含本次）按合冋應(yīng)支付（不含本次）審核的造價(jià)詳見后附審核清單審計(jì)部經(jīng)辦人：審計(jì)部經(jīng)理：附件12發(fā)包單位承包形式承包單位合同編號工程名稱工程專業(yè)工程承包項(xiàng)目報(bào)審造價(jià)初審造價(jià)初審核減復(fù)審造價(jià)復(fù)審核減合同內(nèi)包干造價(jià) 合同外結(jié)算造價(jià) 零星簽證造價(jià)工程

16、總造價(jià)合計(jì)： 復(fù)審工程總造價(jià)大寫:扣水電費(fèi)用其它扣款初審審計(jì)部意見:審核人:經(jīng)理:復(fù)審審計(jì)部意見:復(fù)審人：經(jīng)理：年月日施工單位：負(fù)責(zé)人：年月日總經(jīng)理：年月日審查審計(jì)部意見:審查核減工程造價(jià)審查核準(zhǔn)工程總造價(jià)工程質(zhì)保扣除水電費(fèi)其它扣款金額審查核準(zhǔn)工程總造價(jià)大寫審查人:經(jīng)理:年 月 日審批:工程結(jié)算造價(jià)審批表工程類無合同擬辦事項(xiàng)審批表注明需要施工的部位、內(nèi)容及施工工期要求，及無法簽訂施工合冋的原因：工程部現(xiàn)場工程師簽字及日期：部門經(jīng)理簽字及日期：確認(rèn)需要該項(xiàng)工程的施工，如有虛假，愿承擔(dān)連帶責(zé)任。監(jiān)注明對該項(xiàng)工程的相關(guān)施工意見：理單位監(jiān)理工程師及總監(jiān)簽字及日期：蓋章處： 確認(rèn)該項(xiàng)工程不需要相關(guān)施工圖

17、紙。 確認(rèn)該項(xiàng)工程需要相關(guān)施工圖紙，在年 月 日前提供。設(shè)計(jì)部現(xiàn)場工程師簽字及日期：部門經(jīng)理簽字及日期：施工通過對家施工隊(duì)伍的比較，選擇做為本次施工的隊(duì)伍。隊(duì)選擇理由如下：伍的選擇工程部人員簽名及日期：審計(jì)部人員簽名及日期：其他相關(guān)人員簽名及日期：經(jīng)計(jì)算及雙方協(xié)商，工程價(jià)款為 愿承擔(dān)一切責(zé)任。元，大寫:，如有錯誤，審其他需要說明的事項(xiàng)（如：能否從其他承包商款中扣除）:計(jì)部造價(jià)師簽字及日期：部門經(jīng)理簽字及日期：簽批意見：簽批意見：總總經(jīng)裁理總經(jīng)理簽字及日期：總裁簽字及日期：質(zhì)保金到期批準(zhǔn)支付證書合同名稱:項(xiàng)目名稱:施工單位:物業(yè)公司意見:年 月曰工程部意見:年 月曰審計(jì)部意見：年 月曰支付質(zhì)保金 已具備的條件保修期：年于年月日工程竣工驗(yàn)收。于年月日保修責(zé)任終止。質(zhì)保金支付金額工程結(jié)算總額佰拾萬仟佰拾元角分（Y）質(zhì)保金總金額佰拾萬仟佰拾元角分（Y）應(yīng)扣除的金額佰拾萬仟佰拾元角分（Y）扣除的原因：施工合同約定水電費(fèi)缺陷維修費(fèi)未完工程其它應(yīng)支付金額佰拾萬仟佰拾元角分（Y）物料報(bào)銷單報(bào)銷