1、1 / 22理財金典1、理財概念理財是一個范疇專門廣的概念。從理財的主體來講，個人、 家庭、公司、政府部門至國家等都有理財活動，但我們在此闡述 的要緊是個人或家庭理財。 個人理財、 家庭理財實際上是同一回 事（只是由于個人理財多指結婚前的個人理財行為， 而家庭理財 是結婚成家后的家庭理財行為）。在國外，一般叫個人理財；在 國內，我們認為叫家庭理財比較合適， 因為中國是一個重視家庭， 家庭觀念比較重的國家，以家庭為主體進行理財的活動更加普 遍。因此，在本書中提到理財講的多是家庭理財。2、個人（家庭）理財概念個人（家庭）理財確實是治理自己和自己家庭的財寶，進而 提高財寶2 / 22效能的經濟活動。

2、 理財也確實是對資本金和負債資產的 科學合理的運作。通俗的來講，理財確實是賺鈔票、省鈔票、花 鈔票之道，理財確實是打理鈔票財。個人（家庭）理財是一門新興的有用科學，它是以經濟學為 指導（追求利益最大化目標） 、以會計學為基礎 （客觀忠實記錄） 以財務學為手段 （打算與滿足以后財務需求、 維持資產負債平衡） 的邊緣科學。個人（家庭）理財貌似一件特不平凡的情況，實際上卻專門 有學問。我認為：個人（家庭）理財既是一門科學，也是一門學 問。我們要以科學、理性的態度來對待它。只有如此，才能最終 實現我們理財的目標。3、理財的綜合涵義1） 理財是打理一生的財寶。 是以對財寶持之以恒的追求為 目標，而不僅僅

3、是為了解決眼前的燃眉之急。2） 理財是現金流量治理。 每個人一出生就需要化鈔票來滿 足自己的需求（現金流出）、也需要賺鈔票來來養活自己（現金 流入）。因此不管現在是否有鈔票，每個人都需要理財，每個人 都都不得不面對理財。事實上，許多人每月的支出打算，投資打算、還貸透支行為和開源節流的行為差不多上在進行投資理財， 只是你可能沒有意識到罷了。3）理財涵蓋了風險治理。因為以后具有不確定性，隱含各 類的風險，3 / 22包括人身風險、 財產風險和市場風險， 這都會阻礙到 每個人的現金流入 （收入中斷風險）和現金流出（費用遞增風險） 。 因此，理財從另外一個角度來講確實是對風險進行操縱和治理。4、個人（

4、家庭）理財的理財途徑（1）賺鈔票收入。人的一生的收入包含運用個人資源所 產生的工作收入及運用金鈔票資源所產生的理財收入；工作收入 是靠人賺鈔票，理財收入是用鈔票賺鈔票， 由此可知理財的范圍 比賺鈔票與投資都還要廣。個人理財收入的范圍包含：1工作收入： 包括薪資、工作獎金、傭金、自營事業所得等。2理財收入： 包括利息收入、 房租收入、股利、資本利得等。3其他收入。（2）花鈔票支出。人的一生的支出包括個人及家庭由出 生至終老的生活支出和因投資與信貸運用所產生的理財支出。 有人就有支出， 有家就有負擔， 賺鈔票的要緊目的是要維持個人及 家庭的開銷。支出包含：1生活支出：包括衣食住行育樂醫療等家庭開銷

5、。4 / 222理財支出：包括貸款利息支出、保障型保險保費支出、投 資手續費用支出等。3其他支出。（3） 存鈔票資產。當期的收入超過支出時會有節余產生， 而每期累積下來的節余（儲蓄）確實是資產，也確實是能夠幫你 鈔票滾鈔票， 產生投資收益的本金。 年老時當我們無法接著工作 產生收入時， 就要靠鈔票的資源產生理財收入或變現資產來維持 晚年所需。資產包含：1緊急預備金：保有一筆現金以備失業或不時之需。2投資：可用來滋生理財收入的投資工具組合。3置業：購置自用房屋、自用車等提供使用價值的資產。（4） 借鈔票負債。當現金收入無法應付現金支出時就要 借鈔票。借鈔票的緣故可能是臨時性的入不敷出、購置可長期

6、使 用的房地產或汽車、家電，以及投資。借鈔票沒有立即償還會累 積成負債，要依照負債余額支付利息。因此在貸款還清前，每期 的支出除了生活費外，還有財務上的本金利息支出。負債包含：1消費負債：如信用卡透支、分期付款和借款等。5 / 222投資負債：如銀行貸款本息、融資融券保證金等。3自用資產負債：如購置自用資產所需房屋貸款和汽車貸款。（5）省鈔票節稅。在現代社會中，不是所有的收入都可 用于支出的。有所得要繳所得稅、出售財產要繳財產稅、財產轉 移要繳贈與稅或遺產稅。 因此在現金流量規劃中如何合法節約所 得稅，在財產移轉規劃中如何合法節約贈與稅或遺產稅， 也成為 理財中重要的一環， 對高收入的個人來講

7、-節稅更成為其理財要 緊考慮目標之一。節稅包括：1所得稅節稅規劃。2財產稅節稅規劃。3財產轉移和傳承節稅規劃。（6）護鈔票保險與信托。護鈔票的重點是在風險治理， 是指預先做保險或信托安排，使人員、已有財產得到愛護，或者 當發生損失時能夠獲得賠償來彌補損失。 保險的功能是當發生事 故使家庭現金收入無法應付當時或以后的支出時， 仍能有一筆金 鈔票或收益來彌補缺口， 降低人生不可預測的外力對家庭和個人 產生的沖擊。 而參加保險就必須要支付一定比率的保費， 如此一 旦保險事故發生后， 所產生的理賠金可取代中斷的工作收入， 來 應付家庭或遺屬的生活支出； 或以理賠金償還負債來降低6 / 22理財利 息支

8、出。此外， 信托安排能夠將信托財產獨立于其他私有財產之 外，不受債權人的追索，有愛護已有財產免于流失的功能。保險與信托包括：1人壽保險：壽險、醫療險、意外險和失能險等。2財產保險：火險、責任險、車損險和家庭財產險等。3信托。1、公司理財的必要性在過去、 現在和以后， 公司理財都居于公司整個運做的核心 地位！沒有哪一家公司能離開投資、理財而生存下去。公司理財 差不多成為公司在現代商戰中取勝的法寶之一。 我認為： 公司理 財的好壞有時將直接關系到公司的生死存亡。2、個人理財的必要性在以后5-10年內，我國居民將對個人財務策劃產生巨大需 要，要緊緣故在于：一是人口老齡化問題。 由于最近三十年中國政府

9、實行了嚴格 的打算生育政策， 中國人口組成差不多發生了巨大的變化： 年輕 人在逐步減少而老年人在迅速增加。在以后的二、三十年間，中 國必將跨入老年型社會。導致中國社會出現了年輕就業者急劇減 少而老年人大幅增加的局面， 而老7 / 22年人的增加就意味著需要供養 人群的增加， 這使得中國社會在二、 三十年后面臨巨大的養老壓 力。現在年富力強的你和我，今后將不得不面對一個銀發社會。 本書的讀者朋友們，你們是否想到：二、三十年后的你，能否風 光而有尊嚴的過好晚年生活？你的社保是否能夠保障你的衣、 食、行等差不多需求， 以及娛樂和旅游等更高層次的需求？你是 否每月能按時足額的得到你應該拿到的退休工資？

10、假如你不能回答這些問題的話，我的朋友，請你跟隨我，一 起來做好自己以后的投資理財規劃吧！ 或許建立的某一天你會發 覺，正是這份規劃使你老有所養， 使你過上了風光而有尊嚴的晚 年生活。二是家庭規模日趨小型化。中國大規模實行的打算生育政 策，使中國人口規模得以操縱的同時也使得中國家庭規模日益小型化。這導致中國在以后的幾十年后， 將不得不面對人口老齡化 的問題。到那時，將是數量較少的年輕人供養數目龐大的老年人。 這就迫使現在的年輕人不得不提早考慮今后的養老問題。三是政府職能的轉變。 中國這三十年的改革， 政府差不多完 成了職能的轉變：從往常住房、醫療、教育和養老問題上的大包 大攬變成了由社會力量主導， 依靠社會力量來解決。 而這種轉變 將使得個人的經濟壓力越來越大， 使得個人的養老資金缺口也越 來越大。四是人口壽命的逐步提高。 隨著社會的進步， 醫療條件的改 善以及人們對健康生活方式的追求， 人們的壽命也越來越長。 而 人們壽命的提8 / 22高也意味著人們今后不得不為自己和家人預備更 多的資金以備退休后使用。五是傳統觀念的轉變。現