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文檔簡介

1、MACRO.泓域咨詢 /洛陽關于成立合成香料公司可行性報告洛陽關于成立合成香料公司可行性報告xx集團有限公司報告說明xx集團有限公司主要由xx有限公司和xxx有限公司共同出資成立。其中:xx有限公司出資714.00萬元,占xx集團有限公司85%股份;xxx有限公司出資126萬元,占xx集團有限公司15%股份。根據謹慎財務估算,項目總投資14205.71萬元,其中:建設投資11164.05萬元,占項目總投資的78.59%;建設期利息123.55萬元,占項目總投資的0.87%;流動資金2918.11萬元,占項目總投資的20.54%。項目正常運營每年營業收入31100.00萬元,綜合總成本費用252

2、99.90萬元,凈利潤4242.55萬元,財務內部收益率22.02%,財務凈現值5601.90萬元,全部投資回收期5.54年。本期項目具有較強的財務盈利能力,其財務凈現值良好,投資回收期合理。隨著食品工業在歐美發達國家的市場需求已趨于飽和,促使香料巨頭不斷搶占發展中國家市場,相應的國際香精香料巨頭企業掀起了收購兼并以及擴張的浪潮,如奇華頓在2007年兼并第五大香精香料公司奎斯特,芬美意在2005年和2007年分別收購美國諾威樂公司和丹尼斯克食品公司香精業務,德之馨在2010年收購FuturaLabsGroup公司等。到目前為止,除個別香精香料公司外,國外有一定規模的香精香料公司都已進入中國,國

3、內也出現了大量的中小型企業占據著中低檔市場。據統計,在中國至少有1,000多家企業,無論是哪個檔次,其供給能力都遠大于需求。每個企業都在努力擴大自己的市場份額,而且重要的是許多跨國公司預算的增長目標都超過市場的實際增長速度。總體來看,國際香精香料巨頭的外延擴張和國內中小企業對中低檔市場的爭奪將導致企業間的競爭加劇。本報告為模板參考范文,不作為投資建議,僅供參考。報告產業背景、市場分析、技術方案、風險評估等內容基于公開信息;項目建設方案、投資估算、經濟效益分析等內容基于行業研究模型。本報告可用于學習交流或模板參考應用。目錄第一章 擬組建公司基本信息9一、 公司名稱9二、 注冊資本9三、 注冊地址

4、9四、 主要經營范圍9五、 主要股東9公司合并資產負債表主要數據10公司合并利潤表主要數據10公司合并資產負債表主要數據12公司合并利潤表主要數據12六、 項目概況12第二章 公司成立方案19一、 公司經營宗旨19二、 公司的目標、主要職責19三、 公司組建方式20四、 公司管理體制20五、 部門職責及權限21六、 核心人員介紹25七、 財務會計制度26第三章 市場預測34一、 進入本行業的主要壁壘34二、 行業發展前景35第四章 項目背景及必要性37一、 行業發展趨勢37二、 行業發展現狀38三、 行業上下游的關系40四、 項目實施的必要性40第五章 法人治理結構42一、 股東權利及義務42

5、二、 董事46三、 高級管理人員51四、 監事54第六章 發展規劃分析56一、 公司發展規劃56二、 保障措施60第七章 項目環保分析63一、 環境保護綜述63二、 建設期大氣環境影響分析63三、 建設期水環境影響分析66四、 建設期固體廢棄物環境影響分析67五、 建設期聲環境影響分析67六、 營運期環境影響68七、 環境影響綜合評價69第八章 風險分析70一、 項目風險分析70二、 公司競爭劣勢73第九章 項目選址方案74一、 項目選址原則74二、 建設區基本情況74三、 創新驅動發展80四、 社會經濟發展目標81五、 產業發展方向82六、 項目選址綜合評價84第十章 經濟收益分析86一、

6、基本假設及基礎參數選取86二、 經濟評價財務測算86營業收入、稅金及附加和增值稅估算表86綜合總成本費用估算表88利潤及利潤分配表90三、 項目盈利能力分析90項目投資現金流量表92四、 財務生存能力分析93五、 償債能力分析93借款還本付息計劃表95六、 經濟評價結論95第十一章 投資估算及資金籌措96一、 投資估算的編制說明96二、 建設投資估算96建設投資估算表98三、 建設期利息98建設期利息估算表98四、 流動資金99流動資金估算表100五、 項目總投資101總投資及構成一覽表101六、 資金籌措與投資計劃102項目投資計劃與資金籌措一覽表102第十二章 建設進度分析104一、 項目

7、進度安排104項目實施進度計劃一覽表104二、 項目實施保障措施105第十三章 總結106第十四章 附表附錄108主要經濟指標一覽表108建設投資估算表109建設期利息估算表110固定資產投資估算表111流動資金估算表111總投資及構成一覽表112項目投資計劃與資金籌措一覽表113營業收入、稅金及附加和增值稅估算表114綜合總成本費用估算表115固定資產折舊費估算表116無形資產和其他資產攤銷估算表116利潤及利潤分配表117項目投資現金流量表118借款還本付息計劃表119建筑工程投資一覽表120項目實施進度計劃一覽表121主要設備購置一覽表122能耗分析一覽表122第一章 擬組建公司基本信息

8、一、 公司名稱xx集團有限公司(以工商登記信息為準)二、 注冊資本840萬元三、 注冊地址洛陽xxx四、 主要經營范圍經營范圍:從事合成香料相關業務(企業依法自主選擇經營項目,開展經營活動;依法須經批準的項目,經相關部門批準后依批準的內容開展經營活動;不得從事本市產業政策禁止和限制類項目的經營活動。)五、 主要股東xx集團有限公司主要由xx有限公司和xxx有限公司發起成立。(一)xx有限公司基本情況1、公司簡介公司秉承“誠實、信用、謹慎、有效”的信托理念,將“誠信為本、合規經營”作為企業的核心理念,不斷提升公司資產管理能力和風險控制能力。公司在發展中始終堅持以創新為源動力,不斷投入巨資引入先進

9、研發設備,更新思想觀念,依托優秀的人才、完善的信息、現代科技技術等優勢,不斷加大新產品的研發力度,以實現公司的永續經營和品牌發展。2、主要財務數據公司合并資產負債表主要數據項目2020年12月2019年12月2018年12月資產總額5346.184276.944009.64負債總額3126.532501.222344.90股東權益合計2219.651775.721664.74公司合并利潤表主要數據項目2020年度2019年度2018年度營業收入21099.6216879.7015824.72營業利潤5034.224027.383775.66利潤總額4458.103566.483343.58凈利

10、潤3343.582607.992407.38歸屬于母公司所有者的凈利潤3343.582607.992407.38(二)xxx有限公司基本情況1、公司簡介公司按照“布局合理、產業協同、資源節約、生態環保”的原則,加強規劃引導,推動智慧集群建設,帶動形成一批產業集聚度高、創新能力強、信息化基礎好、引導帶動作用大的重點產業集群。加強產業集群對外合作交流,發揮產業集群在對外產能合作中的載體作用。通過建立企業跨區域交流合作機制,承擔社會責任,營造和諧發展環境。公司堅持誠信為本、鑄就品牌,優質服務、贏得市場的經營理念,秉承以人為本,始終堅持 “服務為先、品質為本、創新為魄、共贏為道”的經營理念,遵循“以客

11、戶需求為中心,堅持高端精品戰略,提高最高的服務價值”的服務理念,奉行“唯才是用,唯德重用”的人才理念,致力于為客戶量身定制出完美解決方案,滿足高端市場高品質的需求。2、主要財務數據公司合并資產負債表主要數據項目2020年12月2019年12月2018年12月資產總額5346.184276.944009.64負債總額3126.532501.222344.90股東權益合計2219.651775.721664.74公司合并利潤表主要數據項目2020年度2019年度2018年度營業收入21099.6216879.7015824.72營業利潤5034.224027.383775.66利潤總額4458.1

12、03566.483343.58凈利潤3343.582607.992407.38歸屬于母公司所有者的凈利潤3343.582607.992407.38六、 項目概況(一)投資路徑xx集團有限公司主要從事關于成立合成香料公司的投資建設與運營管理。(二)項目提出的理由香料香精行業是國民經濟中科技含量高、配套性強、與其他行業關聯度高的行業,其產品廣泛應用于食品、醫藥、日用化妝品等加香產品中,相關產品的年銷售額達到10萬億元。近年來我國香精香料制造行業銷售收入持續增長。2011-2015年,國內香精香料銷售收入總額分別約為469.72億元、492.50億元、538.10億元、587.60億元與630.00

13、億元。近幾年國內香精香料制造業對國內生產總值的貢獻度始終保持在0.1%左右,充分保障了下游的食品供應。總體來看,近年來香精香料制造行業各項經濟指標均有所增長。建設中西部科技創新高地堅持把創新擺在現代化建設全局的核心位置,深入實施科教興市戰略、人才強市戰略、創新驅動發展戰略,打通“四個通道”、促進“四鏈融合”,著力打造國家區域科技創新中心,全面塑造發展新優勢。構建全域創新空間布局。實施創新引領行動計劃,打造“一谷兩廊四中心”。以高新區周山科創谷為樞紐核心,立足中心城區打造“谷水周山豐李”科創走廊,依托洛陽都市圈產業緊密圈先行打造“洛陽高新孟津吉利孟州濟源”科創走廊,布局建設歐盟項目創新洛陽分中心

14、、中西部成果轉化中心、國家級知識產權交易中心、洛陽都市圈科技金融創新中心四大創新中心,加強與鄭州都市圈、西安都市圈科技創新共建共享,形成全域創新空間布局。推進關鍵核心技術攻堅。實施科技強市行動,打好關鍵核心技術攻堅戰,提升創新鏈整體效能。聚焦智能農機、高端軸承、基因工程疫苗、生物育種等領域,實施一批重大科技創新專項;聚焦節能環保、氫能源、生物醫藥等新興產業領域,實施一批“卡脖子”技術攻關項目;爭取一批科技創新項目進入國家重點研發計劃。支持加強基礎研究、應用創新和共性技術供給,提升關鍵核心技術創新能力。推動產學研深度融合,促進科研力量優化配置和創新資源共享,組建一批創新聯合體和產業技術創新戰略聯

15、盟。推進軍民融合發展,建立軍工技術轉化體系和軍工高技術成果發布機制,推動國企、軍工企業與社會資本合作組建新實體,促進軍工技術向民用轉化,實現軍民融合產業倍增發展。持續加大研發投入,完善支持激勵政策,鼓勵更多社會資本投入科技創新。培育壯大創新主體平臺。推動自創區自貿區高新區“三區融合”發展,加快建設“周山高新+N”的“一區多園”平臺,加大政策先行先試力度,充分發揮創新龍頭帶動作用。突出質量效益,推進創新主體、創新平臺新一輪“雙倍增”。實施創新企業成長培育行動計劃,強化企業創新主體地位,提升企業技術創新能力,打造創新龍頭企業引領、高新技術企業支撐、科技型中小企業蓬勃發展的創新型企業集群。積極爭取國

16、家、省重大科技基礎設施在我市布局,建設周山實驗室,推動國家農機創新中心建成國際一流農機裝備創新平臺,申建普萊柯P3實驗室、智能礦山裝備國家技術創新中心、國家軸承產業創新中心、海洋工程材料國家重點實驗室等一批國家級研發平臺,加快推進與西安交大、大連理工、中科院上海硅酸鹽研究所等合作共建研發機構,搭建高端賽事活動平臺,促進國內外優質雙創資源集聚匯聚。加快建設人才強市。貫徹尊重勞動、尊重知識、尊重人才、尊重創造方針,加大創新人才引育留用,建設一支種類齊全、素質優良、梯隊銜接的創新人才隊伍。深化“河洛英才”“河洛工匠”等人才引育計劃,實施學術技術帶頭人選拔培養工程,完善“全職+柔性”引才引智機制,加大

17、青年科技創新人才支持力度,聚集頂尖和領軍人才,壯大高水平工程師和高技能人才隊伍。健全以創新能力、質量、實效、貢獻為導向的科技人才評價體系、創新激勵和保障機制,完善科研人員職務發明成果權益分享機制,構建充分體現知識、技術等創新要素價值的收益分配機制。支持事業單位科研人員創新創業,鼓勵企事業單位高技能人才合理有序流動。完善具有競爭力的人才政策體系,全方位落實人才獎勵補貼、薪酬待遇、醫療社保、子女入學、居留便利等政策,打造中西部地區人才生態最優城市。優化良好創新生態。深入推進科技體制改革,暢通創新資源內外循環通道,完善創新創業生態系統,推動重點領域項目、基地、人才、資金一體化配置。改革科技項目組織管

18、理方式,實行“揭榜掛帥”等制度,推動項目包干制、首席專家負責制等體制機制創新。改進項目評審、人才評價、機構評估制度,建立健全以績效為導向的科技評價機制和激勵機制,激發人才創新活力。推動成果轉化提速,設立科技成果轉化引導基金,加快建設成果轉化基地、研發中試基地,完善技術交易、科技金融等服務,提高科研成果就地轉化率。加快國家知識產權運營服務體系重點城市建設,深入實施中小企業知識產權戰略推進和專利質量提升工程,打造洛陽都市圈科技成果轉化中心和知識產權交易中心,建設知識產權強市。對新產業新業態實行包容審慎監管,促進大眾創業萬眾創新蓬勃發展。弘揚創新精神和工匠精神,加強科普工作,形成敢為人先、勇于探索、

19、崇尚創新的社會氛圍。(三)項目選址項目選址位于xx(待定),占地面積約29.00畝。項目擬定建設區域地理位置優越,交通便利,規劃電力、給排水、通訊等公用設施條件完備,非常適宜本期項目建設。(四)生產規模項目建成后,形成年產xx噸合成香料的生產能力。(五)建設規模項目建筑面積37097.14,其中:生產工程25459.23,倉儲工程7839.68,行政辦公及生活服務設施2862.91,公共工程935.32。(六)項目投資根據謹慎財務估算,項目總投資14205.71萬元,其中:建設投資11164.05萬元,占項目總投資的78.59%;建設期利息123.55萬元,占項目總投資的0.87%;流動資金2

20、918.11萬元,占項目總投資的20.54%。(七)經濟效益(正常經營年份)1、營業收入(SP):31100.00萬元。2、綜合總成本費用(TC):25299.90萬元。3、凈利潤(NP):4242.55萬元。4、全部投資回收期(Pt):5.54年。5、財務內部收益率:22.02%。6、財務凈現值:5601.90萬元。(八)項目進度規劃項目建設期限規劃12個月。(九)項目綜合評價本項目符合國家產業發展政策和行業技術進步要求,符合市場要求,受到國家技術經濟政策的保護和扶持,適應本地區及臨近地區的相關產品日益發展的要求。項目的各項外部條件齊備,交通運輸及水電供應均有充分保證,有優越的建設條件。,企

21、業經濟和社會效益較好,能實現技術進步,產業結構調整,提高經濟效益的目的。項目建設所采用的技術裝備先進,成熟可靠,可以確保最終產品的質量要求。第二章 公司成立方案一、 公司經營宗旨根據國家法律、法規及其他有關規定,依照誠實信用、勤勉盡責的原則,充分運用經濟組織形式的優良運行機制,為公司股東謀求最大利益,取得更好的社會效益和經濟效益。二、 公司的目標、主要職責(一)目標近期目標:深化企業改革,加快結構調整,優化資源配置,加強企業管理,建立現代企業制度;精干主業,分離輔業,增強企業市場競爭力,加快發展;提高企業經濟效益,完善管理制度及運營網絡。遠期目標:探索模式創新、制度創新、管理創新的產業發展新思

22、路。堅持發展自主品牌,提升企業核心競爭力。此外,面向國際、國內兩個市場,優化資源配置,實施多元化戰略,向產業集團化發展,力爭利用3-5年的時間把公司建設成具有先進管理水平和較強市場競爭實力的大型企業集團。(二)主要職責1、執行國家法律、法規和產業政策,在國家宏觀調控和行業監管下,以市場需求為導向,依法自主經營。2、根據國家和地方產業政策、合成香料行業發展規劃和市場需求,制定并組織實施公司的發展戰略、中長期發展規劃、年度計劃和重大經營決策。3、深化企業改革,加快結構調整,轉換企業經營機制,建立現代企業制度,強化內部管理,促進企業可持續發展。4、指導和加強企業思想政治工作和精神文明建設,統一管理公

23、司的名稱、商標、商譽等無形資產,搞好公司企業文化建設。5、在保證股東企業合法權益和自身發展需要的前提下,公司可依照公司法等有關規定,集中資產收益,用于再投入和結構調整。三、 公司組建方式xx集團有限公司主要由xx有限公司和xxx有限公司共同出資成立。其中:xx有限公司出資714.00萬元,占xx集團有限公司85%股份;xxx有限公司出資126萬元,占xx集團有限公司15%股份。四、 公司管理體制xx集團有限公司實行董事會領導下的總經理負責制,各部門按其規定的職能范圍,履行各自的管理服務職能,而且直接對總經理負責;公司建立完善的營銷、供應、生產和品質管理體系,確立各部門相應的經濟責任目標,加強產

24、品質量和定額目標管理,確保公司生產經營正常、有效、穩定、安全、持續運行,有力促進企業的高效、健康、快速發展。總經理的主要職責如下:1、全面領導企業的日常工作;對企業的產品質量負責;向本公司職工傳達滿足顧客和法律法規要求的重要性;2、制定并正式批準頒布本公司的質量方針和質量目標,采取有效措施,保證各級人員理解質量方針并堅持貫徹執行;3、負責策劃、建立本公司的質量管理體系,批準發布本公司的質量手冊;4、明確所有與質量有關的職能部門和人員的職責權限和相互關系;5、確保質量管理體系運行所必要的資源配備;6、任命管理者代表,并為其有效開展工作提供支持;7、定期組織并主持對質量管理體系的管理評審,以確保其

25、持續的適宜性、充分性和有效性。五、 部門職責及權限(一)綜合管理部1、協助管理者代表組織建立文件化質量體系,并使其有效運行和持續改進。2、協助管理者代表,組織內部質量管理體系審核。3、負責本公司文件(包括記錄)的管理和控制。4、負責本公司員工培訓的管理,制訂并實施員工培訓計劃。5、參與識別并確定為實現產品符合性所需的工作環境,并對工作環境中與產品符合性有關的條件加以管理。(二)財務部1、參與制定本公司財務制度及相應的實施細則。2、參與本公司的工程項目可信性研究和項目評估中的財務分析工作。3、負責董事會及總經理所需的財務數據資料的整理編報。4、負責對財務工作有關的外部及政府部門,如稅務局、財政局

26、、銀行、會計事務所等聯絡、溝通工作。5、負責資金管理、調度。編制月、季、年度財務情況說明分析,向公司領導報告公司經營情況。6、負責銷售統計、復核工作,每月負責編制銷售應收款報表,并督促銷售部及時催交樓款。負責銷售樓款的收款工作,并及時送交銀行。7、負責每月轉賬憑證的編制,匯總所有的記賬憑證。8、負責公司總長及所有明細分類賬的記賬、結賬、核對,每月5日前完成會計報表的編制,并及時清理應收、應付款項。9、協助出納做好樓款的收款工作,并配合銷售部門做好銷售分析工作。10、負責公司全年的會計報表、帳薄裝訂及會計資料保管工作。11、負責銀行財務管理,負責支票等有關結算憑證的購買、領用及保管,辦理銀行收付

27、業務。12、負責先進管理,審核收付原始憑證。13、負責編制銀行收付憑證、現金收付憑證,登記銀行存款及現金日記賬,月末與銀行對賬單和對銀行存款余額,并編制余額調節表。14、負責公司員工工資的發放工作,現金收付工作。(三)投資發展部1、調查、搜集、整理有關市場信息,并提出投資建議。2、擬定公司年度投資計劃及中長期投資計劃。3、負責投資項目的儲備、篩選、投資項目的可行性研究工作。4、負責經董事會批準的投資項目的籌建工作。5、按照國家產業政策,負責公司產業結構、投資結構的調整。6、及時完成領導交辦的其他事項。(四)銷售部1、協助總經理制定和分解年度銷售目標和銷售成本控制指標,并負責具體落實。2、依據公

28、司年度銷售指標,明確營銷策略,制定營銷計劃和拓展銷售網絡,并對任務進行分解,策劃組織實施銷售工作,確保實現預期目標。3、負責收集市場信息,分析市場動向、銷售動態、市場競爭發展狀況等,并定期將信息報送商務發展部。4、負責按產品銷售合同規定收款和催收,并將相關收款情況報送商務發展部。5、定期不定期走訪客戶,整理和歸納客戶資料,掌握客戶情況,進行有效的客戶管理。6、制定并組織填寫各類銷售統計報表,并將相關數據及時報送商務發展部總經理。7、負責市場物資信息的收集和調查預測,建立起牢固可靠的物資供應網絡,不斷開辟和優化物資供應渠道。8、負責收集產品供應商信息,并對供應商進行質量、技術和供就能力進行評估,

29、根據公司需求計劃,編制與之相配套的采購計劃,并進行采購談判和產品采購,保證產品供應及時,確保產品價格合理、質量符合要求。9、建立發運流程,設計最佳運輸路線、運輸工具,選擇合格的運輸商,嚴格按公司下達的發運成本預算進行有效管理,定期分析費用開支,查找超支、節支原因并實施控制。10、負責對部門員工進行業務素質、產品知識培訓和考核等工作,不斷培養、挖掘、引進銷售人才,建設高素質的銷售隊伍。六、 核心人員介紹1、金xx,中國國籍,1976年出生,本科學歷。2003年5月至2011年9月任xxx有限責任公司執行董事、總經理;2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司執行董事、總經理;2004年

30、4月至2011年9月任xxx有限責任公司執行董事、總經理。2018年3月起至今任公司董事長、總經理。2、高xx,中國國籍,1978年出生,本科學歷,中國注冊會計師。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司獨立董事。3、潘xx,1974年出生,研究生學歷。2002年6月至2006年8月就職于xxx有限責任公司;2006年8月至2011年3月,任xxx有限責任公司銷售部副經理。2011年3月至今歷任公司監事、銷售部副部長、部長;2019年8月至今任公司監事會主席。4、許xx,中國國籍,無永久境外居留權,1970年出生,碩士研究生學歷。

31、2012年4月至今任xxx有限公司監事。2018年8月至今任公司獨立董事。5、趙xx,1957年出生,大專學歷。1994年5月至2002年6月就職于xxx有限公司;2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2018年3月至今任公司董事。6、龍xx,中國國籍,1977年出生,本科學歷。2018年9月至今歷任公司辦公室主任,2017年8月至今任公司監事。7、姜xx,中國國籍,無永久境外居留權,1971年出生,本科學歷,中級會計師職稱。2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司財務經理。2017年3月至今任公司董事、副總

32、經理、財務總監。8、嚴xx,中國國籍,無永久境外居留權,1959年出生,大專學歷,高級工程師職稱。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技術顧問;2004年8月至2011年3月任xxx有限責任公司總工程師。2018年3月至今任公司董事、副總經理、總工程師。七、 財務會計制度(一)財務會計制度1、公司依照法律、行政法規和國家有關部門的規定,制定公司的財務會計制度。上述財務會計報告按照有關法律、行政法規及部門規章的規定進行編制。2、公司除法定的會計賬簿外,將不另立會計賬簿。公司的資產,不以任何個人名義開立賬戶存儲。3、公司分配當年稅后利潤時,應當提取利潤的10%列入公司法定公積金。

33、公司法定公積金累計額為公司注冊資本的50%以上的,可以不再提取。公司的法定公積金不足以彌補以前年度虧損的,在依照前款規定提取法定公積金之前,應當先用當年利潤彌補虧損。公司從稅后利潤中提取法定公積金后,經股東大會決議,還可以從稅后利潤中提取任意公積金。公司彌補虧損和提取公積金后所余稅后利潤,按照股東持有的股份比例分配,但本章程規定不按持股比例分配的除外。股東大會違反前款規定,在公司彌補虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤的,股東必須將違反規定分配的利潤退還公司。公司持有的本公司股份不參與分配利潤。4、公司持有的本公司股份不參與分配利潤。公司的公積金用于彌補公司的虧損、擴大公司生產經營或者轉為增

34、加公司資本。但是,資本公積金將不用于彌補公司的虧損。法定公積金轉為資本時,所留存的該項公積金將不少于轉增前公司注冊資本的25%。5、公司股東大會對利潤分配方案作出決議后,公司董事會須在股東大會召開后2個月內完成股利(或股份)的派發事項。6、公司利潤分配政策為:(1)利潤分配原則:公司的利潤分配應重視對社會公眾股東的合理投資回報,以維護股東權益和保證公司可持續發展為宗旨,保持利潤分配的連續性和穩定性,并符合法律、法規的相關規定;(2)利潤分配決策程序:公司年度的利潤分配方案由董事會結合公司的經營數據、盈利情況、資金需求等擬訂,董事會審議現金分紅方案時,應當認真研究和論證公司現金分紅的時機、條件和

35、最低比例、調整的條件及其決策程序等事項。公司也可根據相關法律、法規的規定,結合公司實際經營情況提出中期利潤分配方案。公司獨立董事應對利潤分配方案發表明確的獨立意見,利潤分配方案須經董事會過半數以上表決通過并經三分之二以上獨立董事表決通過后,方可提交股東大會審議;股東大會審議現金分紅方案時,公司應當通過多種渠道主動與獨立董事、中小股東進行溝通和交流,充分聽取中小股東的意見和訴求,及時答復中小股東關心的問題。對報告期盈利但公司董事會未提出現金分紅方案的,董事會應當做出詳細說明,獨立董事應當對此發表獨立意見。提交股東大會審議時,公司應當提供網絡投票等方式以方便股東參與股東大會表決。此外,公司應當在定

36、期報告中披露未分紅的具體原因,未用于分紅的資金留存公司的用途;監事會應當對董事會和管理層執行公司分紅政策的情況及決策程序進行監督,對董事會制定或修改的利潤分配政策進行審議,并經過半數監事通過,在公告董事會決議時應同時披露獨立董事、監事會的審核意見;公司利潤分配政策的制訂或修改由董事會向股東大會提出,董事會提出的利潤分配政策需經全體董事過半通過并經三分之二以上獨立董事通過,獨立董事應當對利潤分配政策的制定或修改發表獨立意見;公司利潤分配政策的制定或修改提交股東大會審議時,應當由出席股東大會的股東(包括股東代理人)所持表決權的三分之二以上通過;對章程確定的現金分紅政策進行調整或者變更的,應當滿足公

37、司章程規定的條件,經過論證后履行相應的決策程序,并經出席股東大會的股東所持表決權的三分之二以上通過;公司如因外部經營環境或自身經營狀況發生重大變化而需要調整分紅政策,應以股東權益保護為出發點,詳細論證和說明原因。有關調整利潤分配政策的議案由獨立董事、監事會發表意見,經公司董事會審議后提交公司股東大會審議批準。(3)現金分紅的條件公司該年度實現的可分配利潤(即公司彌補虧損、提取公積金后所余的稅后利潤)為正值,并且現金流充裕,實施現金分紅不影響公司的持續經營;審計機構對公司該年度財務報告出具標準無保留意見的審計報告;(4)現金分紅政策公司董事會應當綜合考慮所處行業特點、發展階段、自身經營模式、盈利

38、水平以及是否有重大資金支出安排等因素,區分下列情形,并按照公司章程規定的程序,提出差異化的現金分紅政策:公司發展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的,進行利潤分配時,現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到80%;公司發展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的,進行利潤分配時,現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到40%;公司發展階段屬成長期且有重大資金支出安排的,進行利潤分配時,現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到20%;公司發展階段不易區分但有重大資金支出安排的,可以按照前項規定處理。重大資金支出是指需經公司股東大會審議通過,達到以下情形之一:交易涉及的資產總額占公司最近一期經審計總

39、資產的30%以上;交易標的(如股權)在最近一個會計年度相關的營業收入占公司最近一個會計年度經審計營業收入的50%以上,且絕對金額超過3000萬元;交易標的(如股權)在最近一個會計年度相關的凈利潤占公司最近一個會計年度經審計凈利潤的50%以上,且絕對金額超過300萬元;交易的成交金額(包括承擔的債務和費用)占公司最近一期經審計凈資產的50%以上,且絕對金額超過3000萬元;交易產生的利潤占公司最近一個會計年度經審計凈利潤的50%以上,且絕對金額超過300萬元。滿足上述條件的重大投資計劃或者重大現金支出須由董事會審議后提交股東大會審議批準。(5)利潤分配時間間隔:在滿足上述第(四)款條件下,公司每

40、年度至少分紅一次;(6)現金分紅比例:公司利潤分配不得超過累計可分配利潤的范圍;公司每年以現金方式分配的利潤應不低于當年實現的可分配利潤的10%,最近三年以現金方式累計分配的利潤不少于最近三年實現的年均可分配利潤的30%;(7)存在股東違規占用公司資金情況的,公司應當扣減該股東所分配的現金紅利,以償還其所占用的資金。(8)公司在依據公司的利潤分配原則、利潤分配政策、利潤分配規劃以及本章程的規定,進行利潤分配時,現金分紅方式將優先于其他各類非現金分紅方式。(二)內部審計1、公司實行內部審計制度,配備專職審計人員,對公司財務收支和經濟活動進行內部審計監督。2、公司內部審計制度和審計人員的職責,應當

41、經董事會批準后實施。審計負責人向董事會負責并報告工作。第三節會計師事務所的聘任3、公司聘用會計師事務所必須由股東大會決定,董事會不得在股東大會決定前委任會計師事務所。4、公司保證向聘用的會計師事務所提供真實、完整的會計憑證、會計賬簿、財務會計報告及其他會計資料,不得拒絕、隱匿、謊報。5、會計師事務所的審計費用由股東大會決定。6、公司解聘或者不再續聘會計師事務所時,提前30天事先通知會計師事務所,公司股東大會就解聘會計師事務所進行表決時,允許會計師事務所陳述意見。會計師事務所提出辭聘的,應當向股東大會說明公司有無不當情形。第三章 市場預測一、 進入本行業的主要壁壘1、專業人才及細分市場壁壘香精香

42、料產品不同于一般的產品,同一香型的香精香料產品所采用的配方和技術工藝均有所不同,且存在較大差異。香精香料的配方及技術工藝大多由各企業自身和專業技術人員所掌握,這些專業人員大多數都具有專業的學歷背景和多年的行業經驗,不能夠短時間批量培養,必須經過多年的行業積累,這使得香精香料領域專業人才較為稀缺,國內外大型香精香料企業將專業技術人才作為其核心競爭力以高薪進行聘請,并通過多種措施努力保持技術人員的穩定性。此外,香精香料是根據下游食品、飲料、煙草等生產企業的要求進行特定調配后進行生產的,通常情況下為了達到下游企業在香氣、口感等方面的要求,香精生產企業會與下游企業在香精香料的研發和試制上進行協作,并在

43、此基礎上確定長期供求關系。因此,食品、飲料、煙草等生產企業為能長期保持產品特有的香氣和口感,維持產品口味的穩定性,通常不會對上游香精香料的供應商進行大范圍的調整和更換,致使香精香料企業在各自的產品細分市場中形成了一定的市場壁壘。對于新的行業進入者而言,專業技術人才的稀缺和產品細分市場的壁壘將成為其短期內難逾越的行業門檻。2、高額的研發投入形成的資金壁壘隨著人們生活水平的不斷提高,消費者對食品消費觀念日趨理性和成熟,對食品的品質要求日漸提高,營養食品、保健食品、功能食品、綠色食品等已成為當前食品市場的消費熱點。為了滿足食品工業的發展需求,國內外眾多香精香料企業紛紛開始著重于“安全、天然、環保”的

44、食用香精香料的研發。因此,對于行業新進入者而言,香精香料“安全、天然、環保”的需求將無疑對其在生產技術的運用和研發方面提出更高的要求。為了長期保持行業領先地位,多年來世界各大香精香料公司均十分注重新產品的研發和新技術的應用,據統計,全球十大香料香精公司每年研發資金投入約占銷售總額的5%-10%,國內5家香精香料龍頭企業深圳波頓、上海愛普、嘉興中華化工、天津春發生物和上海百潤的研發員工人數占公司員工總數的30%左右,巨額的資金、人力投入一方面促進了香精香料生產工藝技術的發展和應用,另一方面使得進入香精香料行業的資金要求明顯提高,對新的行業進入者形成了一定程度的資金壁壘。二、 行業發展前景進入二十

45、一世紀以后,我國人民生活水平和收入顯著提高,人們的食品消費結構發生了變化,由以前的“吃得飽”變為“吃得好”,更加追求食品營養、衛生以及口味新穎,這種變化給食用香精香料的發展創造了難得的機遇。1999-2011年,我國食品制造行業銷售收入年均增長率為32.09%,食用香精進口量年均增長率也在10%以上。此外,我國化妝品消費量也在逐年增長,2010-2015年,我國化妝品市場年增長率保持在4%以上。隨著我國經濟的發展、中產階級消費者數量、個人消費量的增長,將促進含合成香精香料的化妝品、化妝用具、加工食品和碳酸飲料消費量的增長,這些產品的流行勢必會促進食用香料、日化香料等合成香精香料消費量的增長。第

46、四章 項目背景及必要性一、 行業發展趨勢1、綠色環保成為合成香料生產技術的發展方向由于基礎研究薄弱、技術創新不足,我國大宗合成香料產品的生產仍使用生產效率較低的傳統制備工藝,在資源利用、能源消耗、環境污染及產品質量等方面存在不足。因此,在國家大力推進能源結構調整、加快產業結構升級、促進資源節約型、環境友好型社會建設,保證國民經濟可持續發展的大背景下,以及隨著人們生活水平的不斷提高,消費者對食品的品質要求日漸提高,綠色食品成為當代消費者追求的必然趨勢。加強對香精香料生產工藝的創新、研發和改進,以更加綠色環保的生產工藝取代傳統工藝,實現對環境的保護和產品品質更加綠色健康,將成為國內合成香料生產技術

47、的必然發展方向。2、行業內兼并增加,企業間競爭更加激烈隨著食品工業在歐美發達國家的市場需求已趨于飽和,促使香料巨頭不斷搶占發展中國家市場,相應的國際香精香料巨頭企業掀起了收購兼并以及擴張的浪潮,如奇華頓在2007年兼并第五大香精香料公司奎斯特,芬美意在2005年和2007年分別收購美國諾威樂公司和丹尼斯克食品公司香精業務,德之馨在2010年收購FuturaLabsGroup公司等。到目前為止,除個別香精香料公司外,國外有一定規模的香精香料公司都已進入中國,國內也出現了大量的中小型企業占據著中低檔市場。據統計,在中國至少有1,000多家企業,無論是哪個檔次,其供給能力都遠大于需求。每個企業都在努

48、力擴大自己的市場份額,而且重要的是許多跨國公司預算的增長目標都超過市場的實際增長速度。總體來看,國際香精香料巨頭的外延擴張和國內中小企業對中低檔市場的爭奪將導致企業間的競爭加劇。二、 行業發展現狀香精香料行業在國民經濟中占有重要的地位,香精香料產品廣泛應用于食品業、日用化工業、制藥業、煙草業、紡織業、皮革業等各個行業,與人民生活水平的提高、食品工業的發展密切相關。隨著科技水平和人們生活水平的提高,國內外市場對香精、香料的需求逐年增長,其中食用香精香料的市場需求更是呈現出快速增長的發展態勢,這為我國香精香料制造行業的快速發展提供了廣闊的市場空間。經過多年的快速發展,國內香精香料行業逐步完成了從小

49、作坊式生產到工業化生產、從產品仿制到自主研發、從進口設備到專業設備的自主設計制造、從感官評價到使用高精儀器檢測、從技術人員的引進到專業人才的自主培養、從野生資源采集到引種栽培和建立基地等多方面的轉變,國內香精香料制造行業已發展成為國民經濟的一個較完整的工業體系。1、國內市場國際化,競爭日益激烈隨著世界各國經濟的發展,人們的消費水平不斷提高,人們對食品、日用品品質要求也愈來愈高,工業的發展和消費的增長加速了世界香料工業的發展,近20年來,發達國家香料工業發展比較迅速,但伴隨著經濟全球化以及發展中國家經濟的發展,在今后一段時間內,發達國家占全球香料總量的比重將呈下降趨勢,呈較快增長的將是發展中國家

50、。隨著我國經濟的快速發展,國際十大香精香料生產企業,如奇華頓、芬美意、德之馨、高砂等已基本在我國建廠落戶,因此,我國香精香料工業已經形成國內市場國際化的局面,競爭日益激烈。2、發達國家對行業的壟斷程度高一般來說,香精香料的成本只占到成品總成本的1%-5%,這種低成本,高收益且需求穩定的行業注定會吸引許多公司投資。全球香精香料大型公司主要分布在德國、瑞士、美國和日本等發達國家,這些公司掌握著香精香料生產的核心技術和專利產品,瑞士奇華頓、瑞士芬美意、美國國際香精香料有限公司和德國德之馨并稱為香精香料行業的“四大”公司,占領全球過半數的香精香料市場,他們牢牢地掌握著核心技術,將生產轉移至發展中國家,

51、從中賺取大筆利潤,而在低端產品市場里有著上百家中小型企業在競爭廝殺,主要原因是,目前我國大部分香料香精企業還在使用傳統工藝,沒有自己的核心技術,產品跟新能力跟不上市場的步伐。三、 行業上下游的關系合成香料生產主要原料來源于煤炭化工、石油化工產品,因此本行業的上游行業為煤炭石化產業。利用C4和C5組份不僅可以合成脂肪族醇、醛、酮、酯等一般的香料化合物外,還可合成芳香族香料、萜類香料、合成麝香以及其他貴重香料。因此,以豐富、廉價的石化副產品為原料進行香料的全合成已成為國內外合成香料工業的重要開發領域。今后,利用石油化工原料開發的合成香料的品種和數量將不斷增加,前景十分廣闊。下游行業是香精生產行業,

52、有食用香精、日化香精、煙草香精和其他香精。香精香料是伴隨著現代工業發展而出現的集“高、精、新”技術于一身的產物,其已被廣泛使用于食品、日化、煙草、醫藥等行業,與人們的日常生活息息相關。隨著國民經濟的高速發展,人民生活水平不斷提高,傳統生活消費已不能滿足消費者日益增長的消費需求。消費者的多樣化需求拉動了社會對食品、化妝品、香煙、醫療等快速消費品的增長,相應地帶動了香精香料行業的快速發展。四、 項目實施的必要性(一)現有產能已無法滿足公司業務發展需求作為行業的領先企業,公司已建立良好的品牌形象和較高的市場知名度,產品銷售形勢良好,產銷率超過 100%。預計未來幾年公司的銷售規模仍將保持快速增長。隨

53、著業務發展,公司現有廠房、設備資源已不能滿足不斷增長的市場需求。公司通過優化生產流程、強化管理等手段,不斷挖掘產能潛力,但仍難以從根本上緩解產能不足問題。通過本次項目的建設,公司將有效克服產能不足對公司發展的制約,為公司把握市場機遇奠定基礎。(二)公司產品結構升級的需要隨著制造業智能化、自動化產業升級,公司產品的性能也需要不斷優化升級。公司只有以技術創新和市場開發為驅動,不斷研發新產品,提升產品精密化程度,將產品質量水平提升到同類產品的領先水準,提高生產的靈活性和適應性,契合關鍵零部件國產化的需求,才能在與國外企業的競爭中獲得優勢,保持公司在領域的國內領先地位。第五章 法人治理結構一、 股東權

54、利及義務1、公司建立股東名冊,股東名冊是證明股東持有公司股份的充分證據。股東按其所持有股份的種類享有權利,承擔義務;持有同一種類股份的股東,享有同等權利,承擔同種義務。2、公司在召開股東大會、分配股利、清算及從事其他需要確認股東身份的行為時,由董事會決定某一日為股權登記日。3、公司股東享有下列權利:(1)依照其所持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配;(2)依法請求、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東大會,并行使相應的表決權;(3)對公司的經營進行監督,提出建議或者質詢;(4)依照法律、行政法規及本章程的規定轉讓、贈與或質押其所持有的股份;(5)查閱本章程、股東名冊、公司債券存根、

55、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監事會會議決議、財務會計報告;(6)公司終止或者清算時,按其所持有的股份份額參加公司剩余財產的分配;(7)對股東大會作出的公司合并、分立決議持異議的股東,要求公司收購其股份;(8)法律、行政法規、部門規章或本章程規定的其他權利。4、股東提出查閱前條所述有關信息或者索取資料的,應當向公司提供證明其持有公司股份的種類以及持股數量的書面文件,公司經核實股東身份后按照股東的要求予以提供。股東從公司獲得的相關信息或者索取的資料,公司尚未對外披露時,股東應負有保密的義務,股東違反保密義務給公司造成損失時,股東應當承擔賠償責任。5、公司股東大會、董事會決議內容違反法律、行政

56、法規的,股東有權請求人民法院認定無效。股東大會、董事會的會議召集程序、表決方式違反法律、行政法規或者本章程,或者決議內容違反本章程的,股東有權自決議作出之日起60日內,請求人民法院撤銷。6、董事、高級管理人員執行公司職務時違反法律、行政法規或者本章程的規定,給公司造成損失的,連續180日以上單獨或合并持有公司1%以上股份的股東有權書面請求監事會向人民法院提起訴訟;監事執行公司職務時違反法律、行政法規或者本章程的規定,給公司造成損失的,前述股東可以書面請求董事會向人民法院提起訴訟。監事會、董事會收到前款規定的股東書面請求后拒絕提起訴訟,或者自收到請求之日起30日內未提起訴訟,或者情況緊急、不立即提起訴訟將會使公司利益受到難以彌補的損害的,前款規定的股東有權為了公司的利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。他人侵犯公司合法權益,給公司造成損失的,本條第一款規定的股東可以依照前兩款的規定向人民法院提起訴訟。7、董事、高級管理人員違反法律、行政法規或者本章程的規定,損害股東利益的,股東可以向人民法院提起訴訟。8、公司股東承擔下列義務:(1)遵守法律、行政法規和本章程;(2

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