1、農村信用合作聯社 柜員制崗位職責 為加強我縣信用社柜員制管理，根據 駐馬店市農村信用 社柜員制管理實施細則有關規定，結合我縣實際，特制訂本 辦法。本辦法所稱柜員制是指營業網點在法定業務范圍內，通 過單一員工或多個員工的組合，實行單人臨柜、自我復核、自 我約束、自我控制、自擔風險，按照規定的操作流程和業務處 理權限，通過 2個或 2個以上臨柜窗口為客戶提供綜合金融服 務，并獨立或共同承擔相應職責、 享有相關權限的一種勞動組 合方式。第一條 實行柜員制的營業網點應設綜合柜員 （其中兼任主出納）、主管柜員（主管會計或網點負責人）等崗位。（一）綜合柜員：指在權限范圍內，直接面向客戶辦理柜 面業務， 可

2、以受理對公、 儲蓄、銀行代理等業務的接票、 存取、 現金、轉賬及匯劃等業務，并管理相關印、證、押（壓） 。特 殊業務（如簽發匯票、 電子匯兌、 掛失、 凍結、 止付、解凍等） 經主管柜員指定授權后可以受理。（二）主管柜員：指在自己的權限內進行業務授權，并負 責綜合柜員管理，檢查核對綜合柜員庫存、重要空白憑證和事 后監督等工作。（三）主出納：主出納柜員負責網點現金調劑和調撥。根據柜員的錢箱限額和現金使用情況調整柜員的備付金。 柜員向主出納申請領現， 主出納打印現金交接憑條交柜員簽章后發給 現金；柜員向主出納繳現，柜員打印現金交接憑條給主出納簽 章后繳納現金。各信用社按實際情況設置主出納崗位。第二

3、條 綜合柜員崗位職責 （一）嚴格執行各項規章制度，按照各項業務操作規程，在權限范圍之內做好對公、儲蓄、銀行代理等業務的接票、存 取、現金、轉賬及匯劃等業務，為客戶提供優質高效的服務。（二）堅持自我復核，一戶一清，做到核算準確、處理及 時。加強柜面宣傳與服務，努力提高服務質量和工作效率。三）管理和維護本崗位機具設備的正常運行。嚴格執行上崗簽到、離崗簽退和保密紀律，適時更換柜員密碼。（四）辦理營業用現金的領用、保管，主輔幣、殘幣的兌 換及大額取現登記備案， 負責票幣的整點、挑剔及有價單證的 兌付工作。五）合理控制庫存，及時按規定上繳超庫存現金；堅持軋賬制度，柜員每日軋庫不少于 2 次，并登記軋庫登

4、記簿，日 終現金軋平后超限額部分上繳主出納。加強大額現金支取管 理，做好反假幣工作。號、（六）按規定保管、使用個人名章及各種業務印章；妥善 保管領用的有價單證和重要空白憑證， 按規定向客戶出售重要 空白憑證及其他憑證，堅持使用時按順序銷號、入庫保管。七）審核儲蓄客戶提交的開、銷戶申請書和有關資料并妥善保管，按規定進行儲蓄賬戶的開立和銷戶。詳細解答客戶業務咨詢和受理客戶的賬務查詢。八）日終結平本柜賬務，打印“ 120 現金流水賬及核對單”、“115 尾箱核對清單106 柜員軋差表” “ 119 柜員交易- 5 -明細”、“重要空白憑證使用一覽表”等，核對現金、有價證券 和重要空白憑證，做到賬款、

5、賬實、賬證相符。按流水順序整 理業務憑證，將整理好的交易清單、會計資料、憑證交主管柜 員或指定的事后監督人員簽收。九）按規定整點現金及時上繳超限額庫存，每日營業終當面雙人了后由主管柜員對綜合柜員現金尾箱進行復核清點， 加鎖入庫保管。正確、完整、（十）每日認真登記經管的手工賬及登記簿， 真實記載各種賬務，對經管的賬、簿、表、單證等按制度妥善 保管，做到不丟失、不泄密，并及時做好清理、裝訂工作，按 時移交。（十一）嚴格按權限辦理各項業務，嚴禁越權操作。對非權限內業務、錯賬沖正、 非正常業務掛賬必須經有權主管授權 或審批后辦理，不得擅自處理。（十二）發現差錯及時上報，庫款嚴禁以長補短，不得以 白條抵

6、庫，不得空庫、溢庫。（十三）負責各自會計資料的打印，定期裝訂。十四）人員交接和臨時離崗按要求辦理交接和簽退手續。十五）授權范圍內的其他工作職責。第三條 主管柜員崗位職責（一）做好每日營業前的工作，管理和維護本崗機具設備 的正常運行。嚴格執行上崗簽到、離崗簽退和保密紀律，適時更換柜員密碼。二）每日打印“日結單”日計表”“流水賬”“資金平衡表”“清算流水憑證”等綜合業務系統資料，負責對柜員辦 理的各項業務進行事后監督， 對柜員每天交來的傳票逐筆進行 勾對審核。按時檢查內外賬務，按月勾對往來賬務。（三）按規定時間要求對綜合柜員處理的業務進行復核，確保會計憑證與交易清單、 提出票據明細清單及往來業務清

7、單 有關要素的合法性、真實性、一致性。核對交易清單傳票號的 連續性。整理、裝訂業務憑證，編制憑證號碼，并將整理好的 交易清單、憑證定期裝訂保存。四）每日負責對各柜員使用的重要空白憑證進行監督再銷號，監督檢查柜員的準備工作，保證現金、有價單證、重要空白憑證、印章、壓數機等按時、按制度規定出庫。五）監督檢查聯行印、押（機）、證分管、分用情況及柜員臨時離崗時的現金、印、押（機）、證加鎖入庫和簽退情況。六）審核單位結算客戶提交的開、銷戶申請和有關資料并妥善保管，按規定進行單位銀行結算賬戶的開立和銷戶，正確使用會計科目。七）嚴格監督各柜員日間業務的調整。負責各類大額提現、利息收支、 錯賬沖正、 抹賬、

8、積數調整及存款查詢、 掛失、授權交易明細登記薄” “撤銷沖正登記薄解掛、凍結、解凍、質押等特殊業務的審簽、授權工作。查詢，核查綜合柜員相關業務辦理情況。審批結算賬戶開設、錯賬沖正、掛失處理、 賬戶信息特殊維護等重要業務事項， 嚴格審查柜員需要授權業務內容及業務交易，負責柜員業務差錯的核實，做好內外對賬 及清算工作，加強事前、事中控制。（八）加強對作廢憑證和廢舊印章的清理、登記、上繳工作。（九）負責錄像設備的管理， 開啟、 關閉錄像設備， 更換、 保管錄像資料。十） 檢查柜員管理的重要空白憑證與庫存現金、 有價證券。協助信用社主任定期檢查網點的賬務、 現金、代保管物品、對檢查出的重要空白憑證、業

9、務印章及密押等制度執行情況， 問題落實整改措施，督促整改。 做好內部往來賬務核對和內外 對賬工作，按時收回對賬單。（十一）檢查匯出匯款、應解匯款及臨時存款、應收應付科目的合規情況，審核存單（折） 、票據、銀行卡掛失及款項 領取手續，審批內部會計檔案的調閱。督促柜員貫徹執行有關規章制度， 度和操作規程，糾正違章操作行為。） 定期不定期察看錄像內容， 檢查柜員的操作情況，落實內部管理規定、 工作制出納工作中的重要業務事項及時組織研究、分析；對（十三）及時正確處理會計、 和疑難問題；對發生的差錯和事故， 不能解決的及時上報解決。十四）負責本營業網點人員交接的監交工作。十五）審查會計科目使用、存貸款利

10、率執行是否正確。十六）了解和掌握業務動態，注意積累、分析會計核算和業務經營管理資料，及時向有關領導和部門反映。（十七）建立工作日志，逐日做好要事記錄，并負歷史責 任。（十八）組織會計、出納人員學習規章制度和業務知識， 輔導柜員業務操作，提高柜員理論水平和業務操作技能。（十九）授權范圍內的其它管理職責和工作職責。第四條 主出納崗位職責（各社按自身實際情況定崗）（一）嚴格執行農村信用社會計出納基本制度 、河南 省農村信用社柜員制管理辦法（試行） 等有關規定，負責調 配各柜員的現金。每日核查各柜員的軋庫登記簿及核對情況， 發現異常情況及差錯，不論金額大小，及時向主管柜員匯報。（二）按規定對庫房實施管理，保管庫房鑰匙、ATM機保險箱鎖匙，并堅持執行平行交接。（三）準確及時做好各柜員的現金調配工作， 每日合理安 排現金調撥計劃，控制庫存現金。 對柜員回籠的上交款必須按 規定及時清點整理、 上繳；對調入、 調出的現金必須進行清點，