1、信用社（銀行）貸款管理辦法第一章 總 則第一條 為進一步加強我縣農村信用社貸款管理， 防范和化解 金融風險，確保信貸資金安全，根據貸款通則和農村信用社農 戶小額信用貸款管理暫行辦法 等金融法律法規， 結合我縣農村信用 社實際 ,特制定本辦法。第二條 農村信用社貸款發放和使用， 應當符合國家的法律法 規，遵循信貸資金的安全性、流動性和效益性原則。第三條 本辦法以貸款質量管理為中心，確保信貸資產的安 全，維護信用社債權的有效性、合法性；建立健全對基層信用社的授 權授信制度； 明確信貸崗位人員責任， 實行貸款責任終身負責制度和 貸款損失追究制度。第二章 貸款的發放第四條 借款合同雙方 貸款人：是指提

2、供資金的農村信用社。 借款人：是指申請獲得借款的借款單位或個人。第五條 貸款的對象 借款人必須是本社服務區內的，具有完全民事行為能力的自然 人、企業法人。第六條 農村信用社貸款實行審貸分離制度，嚴禁非信貸人員 發放貸款， 嚴禁發放跨地區貸款 （是指跨本社信貸員服務范圍外的貸 款）。借款人實行屬地原則管理即：戶口所在地管理。第七條 借款人或擔保人應具備的資信條件：1、在信用社沒有一逾兩呆貸款；2、信用記錄良好；3、項目符合國家產業政策；4、生產經營狀況好、產品有市場、效益好；5、還款資金有來源；6、大額貸款應有變現能力較強的足額抵押物作擔保（小額貸款 是指信貸員權限內發放的貸款， 財產抵押的必須

3、經有權部門辦理登記 方能生效）。7、大額貸款能按規定時間（月或季）結付利息。第八條 貸款的審批權限 農村信用社貸款實行分級授權審批制度， 結合我縣地區經濟發展 的現狀，審批權限作如下規定：1、XX 社的信貸員可以審批發放單戶借款單位貸款金額為 5 仟元，社主任審批權限為 2 萬元。信用社貸款審批小組可以審批發放單 戶借款單位貸款金額為 5 萬元。2、XXX 社的信貸員可以審批發放單戶借款單位貸款金額為 3 仟元，社主任審批權限為 1 萬元，信用社貸款審批小組可以審批發放單 戶借款單位貸款金額為 3 萬元。3、職工家屬貸款無論金額大小一律到聯社營業部辦理（職工家 屬是指與本社職工同一戶的人） 。

4、4、單戶借款單位貸款金額在 10萬元以內（含 10 萬元）的報縣信用聯社信貸部門審批， 上報分管領導或貸款管理委員會審批的信貸 部門必須撰寫貸款調查報告。5、單戶借款單位貸款金額在 10 萬元以上的由聯社信貸部門提出 意見報分管領導審批；超過 20 萬元的由分管領導提請聯社貸款管理 委員會審批。超過 50 萬元的應報上級行、社有關部門備案（聯社貸 款管理委員會審批的貸款必須有 4 人以上同意方能發放， 管理委員會 由聯社主任任主任，成員由副主任及信貸、 稽核、辦公室各一人組成） 。6、足額質押的貸款（貸款到期日的本息和小于或等于存單（折）本息和為限）不受貸款審批權限的限制，但必須收妥存單 （折

5、）或有價 證券，核實存單 （折）有價證券是否真實有效，是否掛失過。財產抵押 的貸款發放比例，應控制在財產值的 70%以內。7、貸款審批權限中單戶貸款單位貸款金額均為單戶借款單位的 借款余額。 基層信用社貸款審批小組由社主任任組長， 成員由主辦會 計、信貸會計、分社負責人組成并報聯社信貸部門備案。8、發放單個借款單位的貸款金額不得超過本社資本金總額的 30%。發放最大拾戶借款單位的貸款金額不得超過本社資本金總額的 150%。第九條 貸款發放的程序1、借款人應提交書面申請和有效身份證明（身份證或戶口簿） 向信用社申請貸款，要求申請的內容真實、可靠、全面。2、貸前調查。信貸員接到借款人申請后，按照貸

6、款安全性、流 動性和效益性的原則，做好貸前調查。并給借款人答復（信貸員發放小額貸款須在接到借款人申請的 5 個工作日內給借款人答復貸與不 貸，發放大額貸款信貸員須在接到借款人申請的 10 個工作日內給借 款人答復貸與不貸）。3、超過信貸員審批權限上報審批的貸款，信貸員必須撰寫貸款 調查報告，內容必須全面，情況反映真實，意見明確。上報審批材料 應有信貸員、基層社貸款審批小組審批意見及成員的簽名。4、超過信貸員審批權限的貸款應逐級上報審核批準后方可發放， 嚴禁先貸后批。5、訂立合同。經批準發放的貸款要簽訂借款合同，借款合同要 求要素齊全、內容完整、準確。大額貸款應載明按月（季）結息、結 息方式等。

7、6、貸款的支付。借款合同簽訂后，信貸會計要做好貸時審查， 審查其是否具備借款人的資信條件、貸款申請書、貸款調查報告、抵 （質）押物證明是否有效，保證人、保證書、公證書、抵（質）物清 單以及有關的其它認為需要的資料要件是否齊全， 經審查無誤后先記 帳后付款。第三章 農戶聯保貸款的管理第十條 為體現農村信用社支持地方經濟發展，增強為農服務 意識，提高農村信用社知名度，增強支農出效益意識，提高農村信用 社自身經濟效益，規范農戶聯保貸款的操作程序。第十一條 農戶聯保貸款是指在一個自然村內的農戶 （一般以 伍至拾戶）自愿的組成一個貸款聯保小組，聯保小組應有組長，負責 聯保戶之間的關系協調、貸款催收，按期

8、到信用社存款，組織聯保戶 積極還款等工作。第十二條 聯保小組要在信用社信貸員的指導下本著自原、平 等的原則訂立聯保協議。協議內容包括： 1、聯保小組組成人員及組 長； 2、聯保的期限； 3、聯保的貸款金額； 4、聯保成員的權利； 5、 聯保成員的義務； 6、聯保小組如何為有困難的聯保小組成員償還貸 款； 7、聯保小組的解散。第十三條 信貸員對農戶聯保小組提交的聯保協議進行審核調 查后，確認可以發放貸款的，根據調查情況（在信貸員審批權限的限 額內）一次核準貸款最高限額，發給聯保小組成員貸款證。農戶憑貸 款證及聯保協議可以一次或幾次到指定的農村信用社辦理貸款， 農村 信用社要確保聯保小組成員隨到隨

9、辦。第十四條 聯保小組成員應按期到信用社存款和分期還款。 信用社信貸人員在聯保貸款發放后要及時對其檢查， 做好產中、 產后 的服務工作，按期收回貸款。第四章 貸款檔案的管理第十五條 貸款帳務的設置及核算為了便于管理、 核算、檢查和監督，充分體現全縣農村信用社貸 款管理的一致性、全面性和規范性，帳務統一設置為：1、短期農戶、工商、其它貸款帳戶，核算農村信用社發放的貸 款期限在一年以內的信用貸款。2、農戶小額信用貸款帳戶，核算農村信用社發放的貸款期限在 一年以內的農戶小額信用貸款。3、農戶聯保貸款帳戶，核算農村信用社發放的農戶聯保貸款。4、抵押農戶、工商、其它貸款帳戶，核算農村信用社發放的以 財產

10、作為抵押的農戶、工商、其它貸款。5、質押農戶、工商、其它貸款帳戶，核算農村信用社發放的以 有價證券、存單（折）作為質押的農戶、工商、其它貸款。6、逾期農戶、工商、其它、農戶小額信用、農戶聯保貸款帳戶、 核算農村信用社發放的不能按期收回的逾期農戶、工商、其它、農戶 小額信用、農戶聯保及逾期抵押貸款。7、呆滯農戶、工商、其它、農戶小額信用，農戶聯保貸款帳戶、 核算農村信用社發放的不能按期收回的且逾期時間已超過半年的農 戶、工商、其它、農戶小額信用、農戶聯保貸款。8、呆帳農戶、工商、其它、農戶小額信用、農戶聯保貸款帳戶、 核算農村信用社貸款發放后，經檢查落實，確認已形成呆帳的農戶、 工商、其它、農戶

11、小額信用、農戶聯保貸款。9、信貸會計應按貸款通則和聯社的有關規定及時、準確的 調整貸款的占用形態，真實、準確的反映信用社的貸款質量，調整后 要及時以書面形式通知信貸員， 按此調整貸款登記簿， 加強催收工作第十六條 貸款檔案的立卷歸檔 貸款是農村信用社的主要資產業務，關系農村信用社生存與發 展。為保證信貸資產的安全，維護信用社債權的有效性、合法性。信 用社的貸款經批準發放后應將貸款檔案立即立卷歸檔管理。1、小額信用貸款的檔案管理小額信用貸款： 經借款人提出申請，信貸員調查，落實可以發放 的，開立借據，連同貸款申請書一并根入貸款帳頁進行管理。2、擔保、抵押貸款的檔案管理。 擔保、抵押貸款：經借款人

12、提出申請、信貸員調查、寫出調查報 告，分級報批， 經批準后簽訂借款合同發放。借據連同抵押物合法有 效的證明、貸款申請書、保證人保證書、擔保聲明書、公證書、抵押 物清單、收據存根、借款合同等以及有關的其它認為需要的資料，一 并歸入一個卷宗進行管理。實行貸款帳頁和貸款檔案分開管理。3、質押貸款的檔案管理。質押貸款：經借款人申請，信貸員調 查落實，確認有價證券存款單（折）合法有效方能按規定比例 發放 貸款，質押貸款發放后，將收受的有價證券、存款單（折） 、擔保聲 明書、申請書、質押物清單、收據存根、借款合同、借據等以及有關 其它認為需要的資料一并歸入一個卷宗進行管理。 實行貸款帳頁和貸 款檔案分開管

13、理。4、貸款檔案實行專人管理，實行誰主管誰負責，每月終了須核 對總分一次，必須做到帳據、帳實隨時相符，資料保管齊全、貸款檔 案不經有權人批準不準外借（包括信貸員） 。第五章 貸后檢查與監督第十七條 貸款檢查，經批準后發放的貸款，信貸人員必須建 立健全副本帳（備查簿） ，每月必須和信貸會計核對帳務一次（雙方 簽章）發現差錯立即查對， 副本帳作為信貸員貸后檢查，催收貸款的依據第十八條 建立信貸員催收貸款登記制度，信貸員每季度至少 對所管片貸款全面進行催收， 檢查一次并有登記或有回執， 不準人為 地發生貸款超訴訟時效， 通過檢查， 發現已出現風險的貸款要及時報 告，采取必要的措施收回貸款，化解風險。

14、第十九條 貸后監督。信貸員要在貸款發放后及時對借款人的 貸款使用情況進行跟蹤檢查監督， 確保借款人按約定的貸款用途使用 貸款，防止借款人擠占挪用貸款，提高信貸資金的使用效率。第二十條 貸款的催收。貸款到期前 15 天左右信貸員應向借款 人發出貸款催收通知書并親自到戶催收。催收貸款要多法并舉， 對逃債戶應跟蹤收，關系戶應曝光收，賴帳戶應依法收，貧困戶應扶 持收。第二十一條貸款展期。 借款人因某種原因不能按期還款， 需要展期的，借款人必需在貸款到期前 10 天提出書面申請，經信貸員 調查后同意展期的方能辦理展期手續。1、借款人提交借款展期書面申請，說明貸款展期的理由、金額、 期限。2、若是擔保貸款

15、，還應由保證人、抵押人、出質人出具同意展 期的書面證明。3、貸款人對展期的原因、合規性進行審查。4、借貸雙方簽訂借款展期協議 ，并辦理延長保證、抵押、質 押手續5、短期貸款延期不得超過原貸款期限，中期貸款延期不得超過 原貸款期限的一半；長期貸款延期不得超過 3 年。6、貸款展期后，期限累計計算，累計期限達到新的利率期限檔 次時，自展期之日起，按展期日掛牌的同檔次利率計息；達不到新的 期限檔次時，按展期日的原檔次利率計息。第二十二條 建立貸款風險預警體系， 基層信用社每月末必須 將本社 3 萬元以上到期未收回的貸款和次月內到期的貸款造冊并附 分析情況于次月 2日前上報聯社信貸部門， 信貸部門匯總

16、分析后報分 管領導。第六章 貸款的收回、收息第二十三條 信貸員收回貸款必須做到填制憑證要素齊全，執 行利率符合政策規定，計算利息準確，交帳及時。1、信貸員下鄉收回的貸款，必須當日交款入帳，個別路途遙遠 的最長不得超過 5 天（信用社有規定的，按規定時間交帳） 。2、信貸員下鄉收回的貸款，次日或延后交帳的，交帳日出納員 必須在“收回日期”欄上邊加蓋日戳。第二十四條 信貸會計收回貸款必須做到填制憑證要素齊全， 執行利率符合政策規定，計算利息準確，記帳無串戶，貸款還清后將 原借據作還款記錄注銷。將做好還款記錄的原始借據和按月（季）收 息的備查聯附在貸款收回憑證后面作為附件備查。第二十五條 信貸員、信

17、貸會計應做好貸款的按月（季）結息 工作：1、利隨本清的貸款計息采用對年對月加零頭天數計算，年對年 360天，月對月 30 天，零頭天數以實際天數計算。2、按月（季）結息的結息日為每月（季）末的 20 日，采用按日 歷天數計算天數。 對貸款期內不能按期支付的利息， 按貸款合同利率 按（月）季計收復利。貸款逾期后改按罰息利率計收復利，最后一筆 貸款清償時，利隨本清。3、結息使用專用結息憑證。4、結息后信貸會計必須將有出納蓋章簽收的備查聯附在貸款借 據后備查。5、信貸會計要在月（季）末把未結付利息的借款戶清單抄列給 社主任。6、社主任必須在接到清單后立即督促信貸人員及時做好結息工 作。第二十六條 貸

18、款收回后的檔案管理 信貸會計將貸款收回注銷的貸款借據， 結息備查聯， 貸款收回憑 證應做好復核工作， 復查無誤后的貸款收回憑證應及時歸入會計檔案 管理。第二十七條 貸款收清后的附件材料管理借款人的借款還清后， 標志著借貸合同已履行完畢， 為便于備查， 信用社信貸會計可將除借據和應退還借款人的證件以外的附件材料集中裝訂保管一年后統一銷毀 第七章 罰 則第二十八條 農村信用社貸款實行包放、包收、包效益的發放 原則，建立貸款清收責任終身負責制度和貸款損失追究制度， 信貸經 辦員是貸款清收第一責任人，基層信用社貸款審批小組是第二責任 人，聯社審批人員為第三責任人，具體責任劃分為：1、信貸員單獨發放的貸

19、款，信貸員負全部清收責任。2、上報社主任審批的信貸員 90%，社主任 10%。3、上報基社審批小組審批的信貸員 85%，審批小組 15%。4、上報聯社信貸部門審批的信貸員 80%，基社審批小組 18%， 聯社信貸部門 2%。5、上報聯社分管領導審批的信貸員 80%，基社審批小組 17%， 聯社信貸部門 2%，分管領導 1%。6、上報聯社貸款管理委員會審批的信貸員 75%，基社審批小組 15%，貸款管理委員會 10%。第二十九條 信貸員違反本辦法第五條、第六條，發放沒有民 事行為能力的自然人、 企業法人、跨地區貸款或非信貸員發放貸款的， 責令限期收回貸款本息， 并處發放金額 10%的罰款。不能按

20、期收回的 此筆貸款由經辦員負責償還，從本人工資中扣收。第三十條 信貸員違反本辦法第七條第一、二、三、四、五、 六、七款，發放不符合借款人資信條件的關系人貸款的。違反第八條 第一、二、三、六款發放超越審批權限貸款的，責令限期收回貸款本 息，并處發放金額 10%的罰款，不能按期收回的， 此筆貸款由經辦人 負責償還， 從本人工資中扣收。 信貸員違反第八條第八款發放單戶貸 款超過本社資本金總額 30%的處經辦人發放金額 10%的罰款（經聯 社批準的除外）。第三十一條 信貸員違反本辦法第九條第一、二、三款接受借 款人內容不真實的申請或與借款人串通， 弄虛作假， 撰寫不真實的貸 款調查報告、 評估，騙取信

21、用社貸款的， 此筆貸款由經辦人負責償還。 并按有關規定嚴肅處理直至開除處分，構成犯罪的移交司法機關處 理。信貸員不在規定時間內給借款人答復貸與不貸或沒有撰寫貸款 調查報告的每份罰款 50 元。第三十二條 信貸員違反本辦法第九條第四款發放大額貸款， 先貸后批的責令限期收回貸款， 并處發放金額 10%的罰款，不能按期 收回的，此筆貸款由經辦人負責償還，從本人工資中扣收。信貸員違反本辦法第九條第五款訂立借款合同或開立借據要素 不全，造成風險隱患的按不全的每個要素處 50 元罰款，造成貸款損 失的由經辦人負責償還，從本人工資中扣收。信貸會計違反本辦法第九條第六款，貸時審查不嚴或沒有審查， 處發放金額

22、1%的罰款，必備資料不全的每份資料處 50 元罰款。出納員違反本辦法第九條第六款支付未經審查核準、 未記帳的貸 款處 10%的罰款。第三十三條 信貸員違反本辦法第十一條、第十二條、第十三 條發放不符合借款人資信條件或訂立聯保協議內容不全和超過最高 限額的聯保貸款的，處發放金額 5%的罰款。第三十四條 信貸會計違反本辦法第十五條第一、二、三、四、 五、六、七、八、九款，不按規定進行核算，設置帳務，調整貸款占 用形態，造成會計信息失真的，限期糾正，并處違規一次，一項 50 元罰款。屢查屢犯者加倍處罰。信貸會計違反本辦法第十六條第一、二、三、四款，不按規定管 理貸款檔案的限期糾正，并處 100 元罰

23、款，造成貸款檔案丟失（借款 合同、借據）形成風險貸款的，處發放金額 10%的罰款，造成貸款損 失的由信貸會計償還，從本人工資中扣收。第三十五條 信貸員違反本辦法第十七條，沒有建立副本帳， 不按規定時間核對帳務，發現差錯不報告，不及時查對的處每項 100 元罰款。信貸員違反本辦法第十八條， 沒有對批準發放的貸款及時進行貸 后檢查，發現風險隱患不報告，貽誤收貸時機造成損失的，人為的造 成超訴訟時效形成貸款難以收回的，處貸款金額 1%的罰款，造成貸 款損失的由時任片管員負責償還，從本人工資中扣收。第三十六條 信貸員違反本辦理第二十一條第一、二、三、四 款違規辦理貸款展期的處經辦人展期金額 5%罰款，手續不全，造成 貸款損失的由經辦人員負責償還。信貸員違反本辦法第二十一條第五款違規延長期限的處經辦人 每筆 50 元罰款。信貸員違反本辦法第二十一條第六款違規操作辦理貸款展期， 造 成少收、多收貸款利息的由經辦人負責償還，并處同倍金額的罰款。第三十七條 信貸會計、 基社主任違反本辦法第二十二條， 沒有建立貸款風險預警體系和不按時上報有關數據的處每人每次50 元 罰款。第三十八條 信