1、XXX 年 XX 月財務分析報告（開發要求： 沒有余額的不用例示， 按報表順序例示）資產負債表項目及財務狀況分析一、資產類項目1、現金： （定義：為了滿足經營過程中零星支付需要而保留的現金。）月份上月余額本月收入本月支出本月余額1 月份2 月份3 月份小計重點說明：2、銀行存款： （定義：指企業存放在銀行和其他金融機構的貨幣資金。）月份上月余額本月收入本月支出本月余額1 月份2 月份3 月份小計重點說明：銀行名稱本月余額占總比備注銀行存款總額XX 銀行 XX 支行XX 銀行 XX 支行XX 銀行 XX 支行3、管理中心資金： （疋義：指公司因借款、還款、代收款、墊付款、管理費等與管理中心往來款

2、項的核算）管理中心資金月份上月余額本月增加本月減少本月余額備注1 月份2 月份3 月份小計重點說明：4、內部資金往來： （定義：與內部兄弟公司間墊付款、代收款等除應收帳款及應付帳款核算外的往來款。）內部資金往來月份上月余額本月增加本月減少本月余額1 月份2 月份3 月份小計重點說明：內部公司名稱本月余額占總比備注小計5、應收票據： （定義：指企業因銷售商品、產品、提供勞務等收到的商業匯票,包括商業承兌匯票和銀行承兌匯票、遠期支票等）月份上月余額本月增加本月減少本月余額1 月份2 月份3 月份小計重點說明客戶名稱本月余額占總比備注小計6、應收帳款：（定義：指企業因銷售商品、產品、提供勞務等應收客

3、戶而未收到的款項。）月份上月余額本月增加本月減少本月余額1 月份2 月份3 月份小計重點說明：本月余額占總比其中，已到 期應收款到期應收占比到期應收占總比本月余額/總 應收帳款已到期/本月余 額 已到期/應收帳款 總額7、送貨應收款： （定義：已送貨但還未對帳及開票產值應收未收款。）月份上月余額本月增加本月減少本月余額1 月份2 月份3 月份小計重點說明：客戶名稱本月余額占總比備注小計8、預付帳款：（定義：指企業在商品交易中按雙方合同約定預先支付的部分或全部貨款。）月份上月余額本月增加本月減少本月余額1 月份2 月份3 月份小計重點說明：供應商名稱本月余額占總比備注小計9、暫估應收款：（定義：

4、與送貨應收款的過渡科目，余額為負數）月份上月余額本月增加本月減少本月余額1 月份2 月份3 月份小計重點說明：10、其他應收款：（定義：指企業除應收帳款外，其他應收的各種借款、賠款、罰款以及應向職工收取的各種墊付款項等。）月份上月余額本月增加本月減少本月余額1 月份2 月份3 月份小計重點說明：其他應收明細項目本月余額占總比備注小計11、待攤費用：（定義：指已經發生但應由本期和以后各期分別承擔分攤的各項 費用）。月份上月余額本月增加本月減少本月余額1 月份2 月份3 月份小計重點說明：待攤費用明細本月余額占總比備注小計12、存貨：（定義：存貨是指企業在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處在

5、生產過程中的在產品、 在生產過程或提供勞務過程中所需耗用的材料、物料等）月份上月余額本月增加本月減少本月余額1 月份2 月份3 月份小計重點說明：存貨明細項目本月余額占總存貨比平均庫存帳面價值類型原材料成本價低值易耗品成本價在產品售價（或成本價）產成品售價（或成本價）庫存商品售價（或成本價）未對賬毛坯售價（或成本價）庫存毛坯售價（或成本價）小計重點說明：13、材料采購： （定義：原材料核算的過渡科目，期末數余額一般為負數，主要 是倉庫入庫時間和采購報銷入帳手續的時間不一致產生）。材料采購月份上月余額本月增加本月減少本月余額備注1 月份2 月份3 月份小計重點說明：客戶名稱本月余額占總比 超期三個月金額超期占比超期占總 比備注超期/本月余額超期/未對 賬總額小計15、對帳未開票：（定義：指已送貨并與客戶對帳確認，但還未開具發票并沒有 確