1、證券公司合規管理規定（2010年） 目 錄 第一部分 合規理論與實務第一章 合規理論第一節 合規基本概念及涵義第二節 合規風險與其它公司風險的關系第三節 合規管理與公司治理、公司內控的關系第四節 其它合規問題第二章 合規體系建設第一節 合規文化建設第二節 合規管理體系建設第三節 合規管理中管理人員與合規專業人員的角色分工第三章 合規職能第一節 合規的核心職能第二節 合規溝通渠道第三節 證券公司合規管理工作的若干重點第四章 合規評估與問責機制第二部分 法律法規第一章 法理基礎第二章 公法基礎第一節 刑法及反洗錢法第二節 程序法第三章 民商經濟法第四節 民法第五節 商法第六節 經濟法第三部分 證券

2、公司業務規則 第一章 證券公司管理規則第一節 證券公司法人治理規則第二節 人員管理規則第三節 風險控制管理規則第四節 內部控制管理規則第五節 財務管理規則第六節 IT治理規則第七節 其他有關規則第二章 證券公司業務管理規則第一節 經紀業務管理規則第二節 投資銀行業務管理規則第三節 自營業務管理規則第四節 資產管理業務管理規則第五節 融資融券業務管理規則第六節 研究咨詢業務管理規則第七節 其他業務管理規則附件：參考書目及相關法律、法規和規范性文件目錄第一部分 合規理論與實務第一章 合規理論第一節 合規基本概念及涵義掌握合規及合規管理的基本概念；了解全球范圍內合規管理近期迅速發展的背景及原因；掌握

3、合規管理的基本理念和基本原則。掌握在公司內部建立合規管理的基本原因及其意義；掌握合規管理對行業監管機構、公司及其股東、董事、員工、客戶等利益攸關方以及社會公眾的不同意義；掌握公司董事會、管理層以及員工在合規管理中的責任。掌握全球范圍內證券行業合規管理的發展現狀；掌握證券公司合規管理的必要性和意義；掌握證券公司合規管理的基本指導思想、基本定位和基本任務。第二節 合規風險與其它公司風險的關系掌握合規風險的基本概念；掌握金融機構合規風險主要關注的內容；掌握金融機構運營風險、市場風險、信用風險的基本概念及其主要關注的內容；掌握合規風險與企業的運營風險、市場風險、信用風險等風險的聯系與區別；掌握合規風險

4、與法律風險之間的聯系與區別；掌握公司全面風險管理體系的基本概念，掌握公司風險管理體系中合規風險管理的作用。掌握證券公司、基金管理公司、期貨公司、商業銀行、保險公司、信托公司等不同類型的金融機構在合規風險重點關注內容方面的共同點與區別；掌握不同業務模式下證券公司合規風險的特點。第三節 合規管理與公司治理、公司內控的關系一、合規管理與公司治理、公司內控掌握公司治理的基本概念；掌握公司治理與合規管理之間的聯系與區別；掌握公司的一般治理結構，掌握合規職能在公司治理結構中的地位和作用。掌握公司內部控制的基本概念；掌握公司內部控制與合規管理的聯系與區別；掌握公司內部控制體系的一般結構，掌握合規在公司內部控

5、制體系中的地位和作用。二、合規部門與其它內控部門的聯系與區別 掌握公司內部控制體系的組成結構；掌握合規部門與法律部門、風險管理部門、內部稽核部門、財務控制部門等部門在履行內部控制職能時的職能差別及工作重點的差別；掌握合規部門與法律部門之間的關系。掌握國內證券公司監事會在內部控制中的職責與作用，掌握公司監事會與合規部門等內部控制部門之間的關系。第四節 其它合規問題掌握證券公司跨境開展業務背景下合規職能所面臨的特殊問題和難點；掌握合規職能對境外業務活動進行合規控制時的實施原則、程序及方法。掌握金融控股公司背景下的集團與子公司之間的合規管理所面臨的特殊問題和難點；掌握集團背景下的合規管理模式。第二章

6、 合規體系建設第一節 合規文化建設掌握合規文化的基本概念，企業建設合規文化的涵義，合規文化的主要要素，以及企業建設合規文化的主要方式、方法。第二節 合規管理體系建設一、合規基本制度的建設掌握在公司內部建立合規管理制度的基本原因及其意義；掌握證券公司合規管理基本制度應包括的內容以及相應的審批過程。二、合規管理體系的基本原則掌握公司合規職能獨立性的基本概念及其涵義，掌握實現合規職能獨立性應采取的制度設計，重點掌握合規總監及合規部門的選任及解聘機制、匯報機制、評估機制、責任追究機制等。掌握合規職能的一般組織架構設計原則；掌握公司管理機構、合規負責人、合規部門專業人員在合規職能組織架構中的不同角色和職

7、責分工。重點掌握合規負責人的職責和角色定位，掌握合規總監與其它公司高級管理人員、業務線負責人之間的關系。掌握合規專業人員在履行合規職能時的內部分工原則；掌握合規專業人員的職責分工和歸責機制等。掌握幾類基本的合規管理組織結構模式，掌握不同規模、業務類型的證券公司所適用的合規管理組織結構。三、合規管理制度運行的基本原則掌握合規部門履行合規職責的基本機制、程序和方式；掌握業務部門執行合規任務時的匯報路線以及與高級管理人員之間的交流方式。掌握合規人員所應具備的基本素質，包括專業技能、品質、經驗，選任合規人員的基本要求，以及對合規專業人員進行培訓的基本方式。第三節 合規管理中管理人員與合規專業人員的角色

8、分工 掌握公司管理人員，包括公司管理機構、高級管理層、業務線負責人和主管的主要職能；掌握公司一般管理機構、高級管理層、業務線負責人和主管在履行合規職責時的作用和所需承擔的責任；掌握合規專業人員的基本職責，掌握合規專業人員與上述管理人員在履行合規職能方面的相互關系。第三章 合規職能第一節 合規的核心職能一、合規政策與程序掌握證券公司制定和實施合規政策與程序的目的和意義;熟悉證券公司合規政策與程序的狹義和廣義淵源;了解負責制定合規政策與程序的主體;了解合規政策與程序通常采用的形式和需要包括的內容;熟悉需要更新合規政策與程序的情形以及相關后續工作。二、合規咨詢、建議掌握合規咨詢、建議的對象和意義;熟

9、悉在證券公司需要合規咨詢、建議的事項和情形;了解合規咨詢、建議的方式和程序。三、合規審查掌握合規審查的概念和范圍；熟悉合規審查的流程和審查要點；熟悉合規總監在合規審查過程中的職責。四、合規監督、監測與檢查掌握合規監督、監測與檢查的概念和范圍；熟悉合規監督、監測與檢查的目的和內容，了解合規監督、監測與檢查的一般方式和程序；熟悉不同類型證券公司針對不同業務、不同級別分支機構進行合規監督、監測與檢查需要引起特別注意的事項;熟悉通過合規監督、監測與檢查發現的違規事項的解決程序和對相關部門的問責機制。五、合規教育與培訓掌握在證券公司進行合規教育與培訓的目的和意義;熟悉合規培訓教育與培訓的種類、通常采用的

10、形式、應包括的內容;熟悉證券公司的常規合規教育與培訓項目以及不同業務部門合規教育與培訓的重點;了解合規教育與培訓的對象、頻率以及效果評估方式。六、投訴與舉報的處理掌握投訴與舉報處理的意義和重要性；了解投訴與舉報處理的一般流程。七、合規報告掌握合規報告的目的和意義；熟悉需要合規報告的事項、報告的類型、形式和基本路徑。八、法律法規追蹤與遵從掌握追蹤法律法規的意義和重要性。熟悉法律法規發生變動時，公司應當隨之完善有關管理制度的需求和流程。九、監管配合掌握監管配合的目的和意義；熟悉監管配合的主要內容和一般形式。熟悉監管配合中應注意的問題。第二節 合規溝通渠道掌握證券公司合規部門對內和對外匯報和溝通的意

11、義。掌握證券公司合規部門內部匯報路線;掌握證券公司合規部門對公司董事會和高級管理層的報告方式和路徑, 需要報告的常規和特別事項;熟悉證券公司合規部門與業務部門的溝通方式與一般事項;了解證券公司合規部門與其他控制部門 ( 如審計、風控、稽核部門等) 溝通和合作的方式與事項。了解證券公司合規部門作為對外向監管機構聯絡機構的作用和意義;熟悉證券公司通過合規部門向監管機構匯報的常規和特別事項;熟悉證券公司合規部可能承擔特別法定職責履行相應對外報告義務的情形 (如作為反洗錢負責人的可疑交易報告義務)。第三節 證券公司合規管理工作的若干重點一、利益沖突防范掌握合規部門對于證券公司利益沖突防范的重大意義;掌

12、握證券公司常見利益沖突類型和針對不同業務部門的合規關注重點和解決方案;掌握證券公司隔離墻的內涵和意義、保持隔離墻的具體方式、越墻的情形、審批程序和相關注意事項。熟悉為防止與業務部門利益沖突而保持合規部門獨立性的重要意義和具體措施。二、反洗錢了解我國反洗錢立法的基本進程；熟悉證券公司反洗錢相關法律法規; 熟悉通過金融機構進行洗錢的常見形式和通過證券公司進行洗錢的主要方式; 掌握證券公司反洗錢的基本流程和主要控制環節;了解證券公司反洗錢內部控制體系應包括的要素;掌握證券公司開戶環節的盡職調查要求和對客戶身份資料、交易記錄保存的要求;掌握證券公司大額和可疑交易的報告義務、監測機制和保密要求; 熟悉證

13、券公司協助反洗錢調查的義務;了解證券公司進行反洗錢培訓和宣傳的要求。三、賬戶管理與交易監控了解證券公司規范帳戶開立、使用和管理的基本要求;熟悉證券公司帳戶的分類和清理不規范賬戶的要求;掌握證券公司交易監控的方式和針對不同業務部門、不同風險級別客戶交易監控關注的重點;熟悉發現交易不當或違法違規交易行為的處理流程, 報告義務和后續培訓要求。四、投資者教育與客戶投訴處理了解證券公司投資者教育的重大意義及其主要內容;熟悉證券公司進行投資者教育的組織體系,證券公司及其分支機構進行投資者教育需承擔的主要職責; 熟悉證券公司建設投資者教育園地的要求;了解證券公司投資者教育考核和問責機制。 熟悉證券公司客戶投

14、訴機制的主要內容;熟悉處理客戶投訴的主要流程和書面留痕要求。第四章 合規評估與問責機制掌握對合規職能的有效性進行評估的主要方式；掌握內部評估、外部評估、監管評估等評估監督方式的特點及相互差別。掌握各評估方式在對合規職能有效性進行評估方面各自的評估內容、范圍、頻率以及工作方法。了解證券公司內有權對合規部門職能行使進行檢查的部門,檢查的范圍、方式、頻率和相關獨立性要求。了解合規問責機制的內容和意義；了解公司遵守法律法規的責任和合規部門及其人員的作用之間的區別;了解不同情形/原因下證券公司和/或其人員違反法律法規時承擔責任的主體；掌握合規部門需要承擔責任的情形和承擔責任的界限；熟悉掌握證券公司的合規

15、責任減免機制。第二部分 法律法規第一章 法理基礎了解法、法的作用、法律規則、法律原則、法的淵源、法律部門和法律體系、法的效力、法律關系、法律責任和法律制裁等概念。了解法的強制性與其他社會規范的強制性的不同，法的規范作用與社會作用的不同，法的價值判斷與事實判斷的不同，法律規則和法律原則的不同，法律義務、法律責任和法律制裁的不同，正式的法的淵源與非正式的法的淵源的不同及根據，正式的法的淵源和法律部門的不同，成文法與不成文法的不同，一般法與特別法的不同。熟悉法律權利、權利能力和行為能力的不同。了解規范性法律文件與非規范性文件的不同，法律體系與法系的不同。了解立法的定義、立法體制、立法原則、立法程序、

16、法的實施和實現的含義與方式、法的實現的標準、執法的含義、司法的含義、守法的含義、違法的含義和種類，法律監督的含義、法律解釋的含義與特點、法律推理的含義和特點。了解立法、執法、司法和守法以及法律監督的不同，熟悉法的實施和法的實現的不同、法律案與法律草案的不同、守法與違法的不同、國家法律監督與社會法律監督的不同。第二章 公法基礎第一節 刑法及反洗錢法一、刑法掌握犯罪和刑事責任、犯罪的預備、未遂和中止、共同犯罪、單位犯罪的基本概念；掌握妨害對公司、企業的管理秩序罪、破壞金融管理秩序罪、貪污賄賂罪等刑法的基本概念和制度。掌握虛假出資罪、欺詐發行股票債券罪、提供虛假財務會計報告罪、擅自設立金融機構，偽造

17、、變造轉讓金融機構經營業許可證罪、偽造變造股票債券罪、擅自發行股票債券罪、內幕交易、泄露內幕信息罪、編造并傳播影響證券交易虛假信息、誘騙他人買賣證券罪、操縱證券、期貨市場罪、擅自運用客戶資金或財產罪、洗錢罪的法律責任。二、反洗錢法掌握反洗錢相關法規，反洗錢制度的概念、基本原則、金融機構的反洗錢義務，包括客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報告制度。第二節 程序法*一、刑事訴訟法了解刑事訴訟的基本概念和制度，包括刑事訴訟法的任務、公安機關、檢察機關和司法機關的分工、兩審終審制、被告人獲得辯護的權利、公開審判、管轄、回避、證據、附帶民事訴訟、送達、搜查、提起公訴和免

18、于起訴、審判組織、死刑復核。*二、民事訴訟法了解民事訴訟的基本概念和制度，包括當事人的權利、獨立審判、合議、回避、公開審判、兩審終審制、審判監督、訴訟代理、證據、財產保全制度、對妨害民事訴訟的強制措施、缺席判決、判決的執行、管轄、送達等。*三、行政訴訟法了解行政訴訟法的基本概念和制度，包括行政訴訟案件的受理范圍、合議、回避、公開審判、兩審終審制、管轄權的劃分、訴訟參加人、證據、提起訴訟的條件、缺席判決、判決的執行、侵權賠償責任。四、行政許可法了解行政許可的概念，行政許可的基本原則；熟悉行政許可的設定，包括行政許可的設定原則，行政許可的設定權限和形式，行政許可的設定程序；了解行政許可的實施機關，

19、包括法定行政機關，受委托的行政機關，行使集中許可權的行政機關，受理與辦理行政許可的行政機關以及法律、法規授權的組織；熟悉行政許可的實施程序，包括申請與受理程序，審查與決定程序、期限，聽證程序，變更與延續程序，特別程序；了解行政許可的費用，包括禁止收費原則，法定收費例外；了解監督檢查，包括對行政許可機構的監督檢查，對被許可人的監督檢查，被許可人的法定義務，對行政許可的撤銷和注銷。五、行政處罰法熟悉行政處罰的概念和原則；熟悉行政處罰的種類與設定；掌握行政處罰的實施機關、管轄與適用；了解行政處罰的程序，包括行政處罰的決定程序，行政處罰的執行程序。六、行政復議法了解行政復議的概念和原則；了解行政復議范

20、圍，包括行政復議的受案范圍，行政復議的排除事項；了解行政復議參加人和行政復議機關，包括行政復議申請人、行政復議被申請人、行政復議第三人以及行政復議機關；熟悉行政復議的申請與受理，包括行政復議的申請時間和方式、對行政復議申請的審查和處理、行政復議與行政訴訟的關系、具體行政行為在行政復議期間的執行力；了解行政復議的審理、決定和執行，包括審查方式、舉證責任、查閱材料、證據收集、復議申請的撤回、對行政規定和行政依據爭議的審查和處理、行政復議決定、行政復議決定的執行。*七、仲裁法了解仲裁的主體、不能仲裁的糾紛、受理仲裁的條件、一裁終局制、仲裁協議的必備條款、無效的仲裁協議、申請仲裁的條件、仲裁申請的受理

21、、財產保全、仲裁庭的組成和產生、回避、開庭和裁決、撤銷裁決的申請、仲裁裁決的執行、涉外仲裁。第三章 民商經濟法第一節 民法一、民法基本原理掌握民法基本原則及其含義；掌握民事權利、民事義務、民事法律事實；掌握民事權利能力、民事行為能力、宣告失蹤與宣告死亡；掌握民事法律行為的成立與生效、附條件與附期限的民事法律行為、無效民事行為、可變更、可撤銷的民事行為、效力未定的民事行為；掌握代理的概念和特征，包括代理的法律要件、無權代理和表見代理；掌握訴訟時效與期限的概念和特征、訴訟時效與除斥期間的區別；掌握債的發生原因、債的分類、不當得利和無因管理、債的履行、債的保全和擔保、 債的移轉和消滅；掌握各種人格權

22、、身份權的法律特征及其保護規則；掌握侵權行為的概念和特征、侵權行為的分類、侵權行為歸責原則、侵權責任的概念、侵權責任的方式、侵權責任的適用。二、合同法掌握合同的概念和特征；掌握合同的分類，包括雙務合同與單務合同、有償合同與無償合同、諾成合同與實踐合同、要式合同與不要式合同、有名合同與無名合同、主合同與從合同、束己合同與涉他合同；掌握合同的訂立和合同訂立的一般程序，包括要約的概念、要約的要件、要約邀請、要約的效力、要約的撤回和撤銷、要約的失效、承諾的概念和要件、承諾的效力、承諾的撤回和遲延；掌握合同的特殊訂立方式、合同成立的時間和地點、格式條款合同；掌握合同的內容、合同的解釋；掌握雙務合同履行抗

23、辯權、同時履行抗辯權、不安抗辯權、順序履行抗辯權的內涵及其成立條件和效力；掌握合同的變更和解除、合同責任、違約責任的歸責原則和免責事由、各種違約責任形式的適用條件及違約責任與侵權責任的競合規則、締約過失責任的構成要件和賠償范圍。三、物權法掌握物權的概念和特征；掌握物權的效力，包括物權的優先效力、物上請求權；了解物權變動的概念；了解物權法定主義原則，包括物權法定主義，民法上物權的種類；掌握物權行為的內容，包括物權的變動的概念，物權的變動的原則，物權的變動的原因、物權行為、物權的公示；熟悉物權保護的內容，包括物權的保護的概念、物權的保護方法。四、擔保法了解擔保物權以及抵押權、質權、留置權的概念和特

24、征；掌握抵押權的內容，包括抵押權的概念和特征、抵押權的設立、抵押權當事人的權利、抵押權的實現、抵押權的終止、特殊抵押權；熟悉質權的有關內容，包括質權的概念和特征、動產質權、權利質權；了解留置權的內容，包括留置權的概念和特征、留置權的取得、留置權的效力、留置權的消滅；了解擔保物權的競合，包括擔保物權競合的概念和成立條件、抵押權與質權的競合、抵押權與留置權的競合、留置權與質權的競合；熟悉保證的概念和種類、保證的設立、保證期間、保證的效力、無效保證及其法律后果、保證責任的免除；掌握定金的概念和種類、定金的成立、定金的效力。五、侵權責任法了解侵權責任法的立法目的、民事權益；熟悉侵權行為責任構成和責任方

25、式；熟悉承擔侵權責任的方式、侵害他人造成人身損害的賠償、侵害他人財產的賠償、侵害他人人身權益的賠償、侵權行為危及他人人身、財產安全的侵權責任；熟悉不承擔責任和減輕責任的情形；熟悉關于責任主體的特殊規定；熟悉產品責任、機動車交通事故責任、醫療損害責任、環境污染責任、高度危險責任、飼養動物損害責任、物件損害責任。第二節 商法一、證券法掌握證券的概念、特征及種類，熟悉證券法的適用范圍及基本原則；掌握證券發行的基本條件，包括發行公告、發行中介機構、發行方式；熟悉證券承銷業務的種類、承銷協議的主要內容、承銷團及主承銷人、證券的銷售期限、代銷、發行失敗等；掌握證券交易的條件及方式、證券交易的暫停和終止；掌

26、握限制和禁止的證券交易行為，包括一般規定、內幕交易行為、操縱證券市場行為、虛假陳述和信息誤導行為、欺詐客戶行為、其他受禁止行為；掌握股票上市的申請、股票上市的條件、股票上市的公告；掌握債券上市的條件、債券上市的申請；熟悉信息公開制度及信息公開不實的法律后果；掌握上市公司收購的概念和方式、上市公司收購的程序和規則；掌握上市公司收購的法律后果；熟悉證券交易所的概念、證券交易所的職能；掌握證券公司的設立、證券公司的組織形式及業務范圍及對證券公司的監管；掌握證券登記結算機構的概念、證券登記結算機構的設立、職能和責任；熟悉證券業協會的性質與機構設置、證券業協會的職責；掌握證券監督管理機構的性質、證券監督

27、管理機構的職責；掌握違反證券發行規定的法律責任、違反證券交易規定的法律責任、違反證券機構管理、人員管理的法律責任及證券機構的法律責任。二、公司法與合伙企業法掌握公司法基本原則的內容；掌握公司的獨立財產與獨立責任及其與法人人格否認制度之間的內在關聯，區分法定代表人的代表行為和非代表行為；掌握公司行為能力限制、母公司與子公司關系、本公司與分公司關系的原理和法律規定；掌握公司設立的概念、公司設立的立法例、公司設立的方式、公司設立的登記、公司的名稱和住所、公司章程、公司的資本、股東的出資；掌握股東的概念、股東的權利、股東的義務、股東代表訴訟制度；掌握公司董事、監事、高級管理人員的任職資格，董事、監事、

28、高級管理人員的義務，董事、監事、高級管理人員的責任；掌握公司財務會計制度的基本要求和內容；掌握公司的變更、公司合并的種類、公司合并的程序、公司合并的后果、公司分立的種類、公司分立的程序、公司分立的后果；掌握公司終止的概念和原因、公司的解散、公司的清算；掌握外國公司分支機構的概念、外國公司分支機構的設立條件、外國公司分支機構的設立程序、外國公司分支機構的解散與清算；掌握股份有限公司的設立、股份有限公司的設立方式與程序、股份有限公司的組織機構；掌握股份有限公司的股份發行、股份有限公司的股份轉讓及對上市公司組織機構的特別規定。掌握普通合伙企業、有限合伙企業的基本內容；了解合伙企業解散、清算以及合伙企

29、業法律責任的相關內容。三、證券投資基金法了解證券投資基金的特征以及證券投資基金的分類；掌握基金管理人的設立條件；熟悉基金管理人的職責、基金管理人的禁止性行為以及基金管理人職責終止的情形；了解擔任基金托管人的條件、基金托管人的職責、基金管理人的禁止性行為以及基金托管人職責終止的情形；掌握基金募集的基本要求；熟悉基金份額申購和贖回的基本要求；熟悉基金合同的主要內容以及合同變更和終止的條件；熟悉基金份額持有人大會的召集和決議規則，了解基金份額持有人的權利；了解基金設立的審查、基金財產投資的范圍以及基金信息披露；了解基金份額上市交易以及終止上市交易的條件。四、信托法熟悉信托的基本概念和原理；掌握信托設

30、立的條件、無效信托的若干情形；熟悉信托財產獨立性、信托財產的范圍；熟悉信托法律關系中委托人、受托人、受益人的條件和各自的權利、義務；了解信托投資公司的設立、解散和經營規范。五、期貨法規掌握期貨的概念、特征及其種類，熟悉期貨交易所、期貨公司、期貨業協會以及期貨交易的基本規則；掌握期貨監督管理和期貨法律責任的基本內容。*六、銀行法了解商業銀行的業務、商業銀行的接管、清算和終止，了解商業銀行監督管理機構的監督管理職責、監督管理措施以及違反銀行業監督管理法則法律責任。*七、保險法了解保險的概念，包括保險的要素、危險的不確定、社會互助、保險輔助人；了解保險法的的基本原則；了解保險合同的概念，保險合同的分

31、類，保險合同成立與生效的條件、保險合同的當事人與關系人。了解保險人與投保人各自在訂立合同時的義務，保險合同變更與解除的方式與效力，保險合同的履行規則；了解保險人的代位求償權。了解財產保險合同的特征、財產保險合同的種類；熟悉財產保險合同當事人的權利與義務保險事故的處理，了解保險人的代位求償權；了解人身保險合同的概念、人身保險合同的特征，了解人身保險合同的種類；了解人身保險合同當事人的權利與義務、人身保險合同中的受益人，了解人身保險合同中保險金的計算與支付，以及人身保險合同的解除。了解保險業的主要監管制度，保險公司的設立條件及對保險公司的整頓與接管制度。了解各項保險經營規則的內涵，保險代理人與保險

32、經紀人的區別。 *八、票據法了解票據的概念、種類，票據的特征；了解票據基礎關系、票據法律關系當事人；了解票據權利的各種取得取得方法以及票據權利消滅的若干原因；了解票據權利的行使方式；了解票據權利的瑕疵若干情形；熟悉票據行為；理解各種具體的票據抗辯、票據抗辯的種類、票據抗辯的限制；了解票據喪失與補救。九、企業破產法熟悉破產的概念、破產案件管轄的原則、外國法院判決的效力；熟悉破產申請人、破產案件的受理、破產公告、債務人等有關人員在破產程序進行期間的義務；熟悉法院受理破產申請的效力、破產管理人的任職資格、產生、職責和職權、債務人財產、可撤銷的轉讓行為和無效的轉讓行為、取回權、抵銷權、破產費用、共益債

33、務、債權申報、債權人會議的組成和職權、債權人會議決議的通過和效力、債權人委員會的組成和職權、管理人向債權人委員會的報告義務；熟悉破產重整申請和重整期間、重整計劃的制定和批準、重整計劃的執行；熟悉和解申請的提出和生效、破產宣告、破產人、破產財產、破產債權、破產財產的變價和分配、破產程序的終結、違反破產法的法律責任、破產法的適用范圍。第三節 經濟法一、競爭法1、 反不正當競爭法了解反不正當競爭法的立法目的、市場競爭原則，了解限制競爭行為類型和不正當競爭行為類型，了解違反反不正當競爭法的法律責任。2、 反壟斷法了解反壟斷法的立法目的、立法基本原則，了解壟斷行為的各種情形以及各種行為的認定規則，了解對

34、涉嫌壟斷行為調查的程序以及了解違反反壟斷法的法律責任。二、稅法1、個人所得稅法掌握個人所得稅的納稅人、應納稅所得、個人所得稅率、應納稅所得額的計算和扣繳義務人等基本概念和制度。2、企業所得稅法掌握企業所得稅的納稅人、居民企業和非居民企業的劃分、企業所得稅率、應納稅所得的計算、扣除和源泉扣繳等基本概念和制度。三、勞動法和勞動合同法掌握勞動者的權利、勞動合同和集體合同、工作時間和休息休假、工資、女職工特殊保護、社會保險和福利、勞動爭議和法律責任等概念和制度。四、會計與審計法掌握會計核算、公司、企業會計核算的特別規定、會計監督、會計機構和會計人員、以及會計法律責任的基本內容。掌握審計機關和審計人員、

35、審計機關職責、審計機關權限、審計程序和審計法律責任的基本內容。五、外商投資企業法1、中外合資經營企業法熟悉中外合資企業的概念、形式、對外國投資者投資比例的要求、分享利潤和分擔風險及虧損的原則、出資方式、董事會組成的原則和職權、正副總經理的產生、利潤分配的原則、稅收優惠、合營企業的期限。2、外資企業法熟悉外資企業的概念、外資企業的法律形式、設立外資企業的申請和審批、外資企業的主要權利和義務、稅收優惠。3、 關于外國投資者并購境內企業的規定熟悉外資并購的概念、并購規定的適用范圍、外資并購的基本制度、外資并購的申請和審批、外資股權并購的條件、申報與程序、特殊目的公司的概念、特殊目的公司境外上市的審批

36、、反壟斷審查。第三部分 證券公司業務規則第一章 證券公司管理規則 第一節 證券公司法人治理規則掌握設立證券公司的條件和程序；掌握證券公司持股資格認定的條件和程序；掌握證券公司與股東之間關系的特別規定；掌握證券公司與客戶關系的基本原則；掌握證券公司變更和終止的有關規定。熟悉對上市證券公司監管的特別規定。了解證券公司分類監管的有關規定。掌握證券公司設立專業子公司、境外子公司的有關規定。掌握外資參股證券公司的業務范圍；掌握外資參股證券公司及境內外股東的條件；掌握外資參股證券公司在股權比例和出資方式上的有關規定；掌握申請設立外資參股證券公司的程序；掌握內資證券公司申請變更為外資參股證券公司的程序；了解

37、關于中外合資投資銀行類機構的有關規定。了解關于境外中資證券類機構監管的有關規定。掌握證券公司申請設立證券營業部的有關規定。熟悉證券公司將證券服務部規范為證券營業部的有關規定；熟悉證券公司對違規網點清理和關閉的有關規定。熟悉證券營業部跨省區遷址的有關規定；熟悉證券經營機構同城遷址的有關規定。掌握關于證券公司股東和股東會、董事和董事會、獨立董事、監事和監事會、高級管理人員及激勵約束機制的有關規定；掌握證券公司設立合規總監、建立合規管理制度的有關規定。第二節 人員管理規則掌握證券業從業人員的范圍；掌握證券業從業人員執業行為準則；掌握證券從業資格考試的有關規定；掌握申請證券從業資格證書的條件和程序。掌

38、握證券公司高級管理人員的范圍；掌握證券公司董事、監事和高級管理人員任職資格的條件；掌握任職資格的申請與核準程序；掌握關于對證券公司董事、監事和高級管理人員進行監督管理的有關規定及其法律責任。掌握證券經紀業務營銷人員執業資格管理的有關規定；掌握證券經紀人與證券公司之間的委托關系；掌握證券經紀業務營銷人員執業行為范圍；掌握證券經紀業務營銷人員的禁止性行為；掌握證券公司對證券經紀業務營銷人員管理的有關規定。掌握監管部門對保薦代表人的監管措施；掌握保薦代表人違反有關規定的法律責任；熟悉保薦代表人注冊登記的有關規定；熟悉保薦代表人對擬推薦公開發行證券的公司盡職調查的要求。掌握證券投資咨詢人員從業資格管理

39、的有關規定；掌握證券投資咨詢執業人員向社會公眾開展證券投資咨詢業務活動的有關規定；了解證券投資咨詢人員執業回避、信息披露的有關要求。掌握證券投資基金銷售人員從業資質管理的有關規定；掌握證券投資基金代銷業務的行為規范。熟悉證券業財務與會計人員執業行為規范。掌握監管機構實施高級管理人員談話提醒措施的情形；掌握談話提醒工作的程序；掌握談話提醒后的后續工作。掌握證券市場禁入措施的實施對象；掌握證券市場禁入措施的內容、禁入期限及程序。第三節 風險控制管理規則掌握證券公司應計算凈資本和風險準備、編制凈資本計算表和風險控制指標監管報表并進行年度審計的規定；掌握證券公司應確保各項風險控制指標在任一時點都符合標

40、準的規定；掌握凈資本的概念和計算公式；熟悉計算凈資本應充分計提資產減值準備的規定；熟悉關于證券公司從事一項或多項證券業務的凈資本標準的規定；掌握必須持續符合風險控制指標的標準；掌握計算營運風險準備的規定；熟悉證券公司風險控制指標動態監控系統的功能；熟悉中國證監會對風險控制指標設置的預警標準；熟悉在凈資本計算表和風險控制指標監管報表上簽字的人員和相關的責任；了解關于證券公司應報告風險控制指標的規定。掌握證券公司凈資本計算標準中凈資產應扣減項目的具體分類；熟悉應100%扣減的項目；熟悉凈資產應扣減的具體項目的構成；了解凈資產應扣減項目的扣減比例；了解應加項目的范圍。掌握證券結算風險基金的用途；熟悉

41、證券結算風險基金的來源。第四節 內部控制管理規則掌握證券公司內部控制的基本要素及其目標；熟悉證券公司內部控制的基本原則及基本要求；掌握證券公司內部三道業務監控防線的內容及其要求。掌握證券公司確保客戶資產安全完整的禁止性行為；熟悉證券公司法人統一管理及內容業務授權的關系及運作要求。掌握證券公司主要業務部門間建立健全隔離墻制度的有關規定；掌握證券公司部分崗位兼職的禁止性規定；掌握證券公司對跨墻人員管理及靜默期的有關要求。熟悉證券公司信息技術系統的內部控制要求；了解證券公司信息技術系統的基本規范；熟悉業務創新的內部控制要求；熟悉證券公司內部人力資源管理的內部控制制度；熟悉證券公司對關鍵崗位人員的管理

42、制度；熟悉證券公司財務管理及會計系統的內部控制要求；熟悉變更會計政策的批準程序。熟悉證券公司內部控制監督、評價的相關要求；熟悉內部監督檢查部門的主要職責及工作權限；熟悉證券公司內部控制持續評價和處理糾正的相關要求；熟悉證券公司股東、董事會、監事會和經理人員的內部控制職責。掌握證券公司內部控制外部評價的相關要求；熟悉證券公司內部控制評審的內容；熟悉內部控制評審報告的內容；了解內部控制評審工作小組的組成和成員；了解內部控制評審的方式、種類。第五節 財務管理規則掌握證券公司統計報表信息報送種類、報送對象、報送期限、報送途徑的規定；熟悉證券公司年度報告內容與格式準則的有關規定；熟悉證券公司信息報送及披

43、露的義務和責任；掌握應當采用追溯調整法進行處理的規定；熟悉上市證券公司追溯調整的限制；熟悉新會計準則對證券公司會計政策選擇的相關要求;了解會計報表項目的列示依據及其相關調整事項。掌握證券公司債券發行基本條件；熟悉證券公司債券發行申請、核準與承銷的程序；熟悉對證券公司債券的利率、期限及托管和轉讓的規定；熟悉證券公司債券信用評級和擔保的相關規定；熟悉證券公司債券的債權代理人、專項償債帳戶和其他償債措施以及債券持有人會議的相關規定。掌握證券公司債券上市的條件；證券公司債券募集資金投向的限制性規定；熟悉證券公司債券轉讓的要求；熟悉證券公司發行債券相關的信息披露要求；掌握違反證券公司債券發行上市規定的法

44、律責任。熟悉證券公司短期融資券的發行與交易的規定；熟悉證券公司短期融資券的托管、結算與兌付的規定；熟悉證券公司發行短期融資券信息披露的要求；掌握監管部門對證券公司發行短期融資券的監督管理規定。掌握次級債務的定義、符合條件的次級債務機構投資者的定義；掌握證券公司借入次級債務專項決議制定的主體及內容；熟悉次級債務合同應約定的事項；掌握證券公司設立專項償債賬戶的規定；熟悉證券公司次級債務計入凈資本的規定。掌握股票質押貸款業務質物的保管和處分的規定；掌握違反股票質押貸款業務有關規定的處罰措施；熟悉股票質押貸款業務的貸款期限、利率、質押率的規定；了解證券公司股票質押貸款業務的貸款人、借款人的資格條件；了

45、解股票質押貸款的貸款程序;了解股票質押貸款的風險控制措施。掌握證券公司進入銀行間同業市場的規定；熟悉全國銀行間同業市場成員證券公司拆入、拆出資金以及債券回購的規定。第六節 IT治理規則掌握IT治理的的含義和主要內容；掌握證券公司IT治理原則及IT治理目標；掌握證券公司IT治理組織和工作機制的內容及其要求。熟悉證券公司IT治理相關規范和管理制度；熟悉證券公司IT治理機制中關鍵崗位人員的崗位職責；熟悉IT架構與IT基礎設施的內容和要求；熟悉IT應用、投入及人力資源的要求。了解證券IT治理與公司治理的關系；了解證券公司IT治理技術服務與支持的相關管理制度；掌握信息安全和風險控制的內容及其要求；了解對

46、證券公司IT治理的內外部監督部門的主要職責與工作權限。第七節 其他有關規則掌握關于證券公司信息公示的含義和范圍；掌握證券公司信息公示的方式和程序；熟悉證券公司公示信息的持續更新要求；了解證券公司開展投資者教育工作的方式及職責。掌握監管機構對證券公司檢查的主要內容、檢查方式；掌握監管機構在檢查中的權力及證券公司的配合義務。掌握證監會實施行政許可的含義和范圍；掌握證監會行政許可程序中有關受理、審查、決定環節的規定和要求；掌握證監會行政許可簡易程序的有關規定；掌握證監會行政許可特殊程序的有關規定；掌握證監會行政許可程序中有關期限與送達、公示的有關規定。掌握證監會行政復議的范圍；掌握申請行政復議的條件

47、和程序；掌握行政復議的受理程序；掌握證監會作出行政復議決定的程序。熟悉證券公司個人債權及客戶交易結算資金收購的有關規定；熟悉證券市場交易結算資金監控系統的建設和數據報送工作的要求；了解證券投資者保護基金公司的職責；熟悉基金的來源和用途；掌握證券公司繳納證券投資者保護基金的有關規定；熟悉證券公司申報匯算清繳時應當報送的資料；了解發行股票、可轉債等證券時，申購凍結資金的利息收入應納入保護基金。了解證券監督管理機構依法申請人民法院凍結資金帳戶、證券帳戶的有關規定。了解關于證券、期貨合同糾紛仲裁的有關規定。第二章 證券公司業務管理規則第一節 經紀業務管理規則掌握證券公司經紀業務的基本流程；掌握證券公司

48、經紀業務的內部控制規定；掌握分支機構的內部控制規定；掌握經紀業務與其他業務隔離的相關規定；掌握經紀業務的禁止性規定；熟悉證券公司經紀業務中賬戶管理、三方存管、交易委托、交易清算、指定交易及托管、查詢及咨詢等環節的業務風險及規范要求；熟悉監管部門對經紀業務的監管措施。掌握證券公司開立資金賬戶、證券賬戶的有關規定；掌握關于不合格賬戶的分類、規范、注銷等有關規定；掌握中登公司已集中中止交易的不合格賬戶的規范要求及流程；掌握不合格風險處置休眠賬戶的規范流程及規范要求；掌握不合格司法凍結賬戶的規范流程及規范要求；掌握中登公司關于對新增休眠賬戶的管理規定；熟悉監管部門規范證券公司客戶交易結算資金第三方存管

49、有關賬戶的要求。掌握客戶交易結算資金的定義及其法律性質；掌握客戶交易結算資金第三方存管的規定；掌握客戶交易結算資金第三方存管業務流程；掌握證券公司、銀行及客戶在客戶交易結算資金第三方存管業務中的權利與義務；掌握證券公司客戶交易結算資金存管專用帳戶類型；熟悉證券公司客戶交易結算資金和自有資金開戶的規定；熟悉客戶交易結算資金劃轉的有關規定。掌握證券營業部關鍵崗位人員定期輪崗制度；熟悉證券營業部負責人和財務負責人離任審計的主要內容；熟悉證券營業部關鍵崗位的雙人負責制度；熟悉證券營業部的責任分離制度；熟悉監管部門對證券營業網點管理的有關規定；了解證券公司總部對營業部的稽核制度；掌握證券經紀人管理的有關

50、規定；熟悉證券經紀人委托合同的必備條款的內容；掌握創業板市場投資者適當性管理規定；熟悉投資者開通創業板市場交易的條件、流程和要求；熟悉證券公司營業部投資者教育工作的基本要求；掌握投資者教育工作的基本要求。掌握證券交易傭金收取的標準及傭金管理的有關規定；熟悉證券經營機構從事B股業務的有關規定；熟悉境內居民投資境內上市外資股的有關規定；熟悉網上委托的有關規定；了解證券經營機構信息系統技術管理規范的主要內容。掌握證券交易所交易規則；掌握證券交易所權證業務的有關規定；掌握證券交易所債券交易的有關規定；掌握證券交易所債券回購業務的有關規定；熟悉上市開放式基金業務的有關規定；熟悉證券交易所交易型開放式基金

51、業務的有關規定；熟悉證券交易所可轉換公司債券上市交易的條件；掌握證券交易所可轉換公司債券的交易、轉股、贖回、回售、本息兌付等業務規則；熟悉證券交易所會員管理的有關規定；熟悉證券交易所控制會員結算風險管理的有關規定；了解證券交易所紀律處分的有關規定；了解證券交易所對證券異常交易實時監控的規定；了解證券證券交易所對證券異常交易情況處理的規定；了解證券交易所對會員客戶交易行為管理的規定；了解證券交易所關于限制交易的有關規定。了解證券登記結算機構的主要職能；熟悉證券登記結算機構關于證券賬戶管理、證券登記、證券托管與存管、證券和資金的清算交收的管理規定；掌握證券登記機構證券賬戶管理規則；掌握證券登記結算

52、機構融資融券試點業務登記結算業務規則；掌握特殊法人機構證券賬戶開戶的規定；熟悉登記結算機構關于結算賬戶及資金結算業務規則；熟悉登記結算機構關于交易型指數基金登記結算業務規則；熟悉債券登記結算業務規則；了解開放式基金全額非擔保結算業務規則；了解股份轉讓登記結算業務規則；了解登記結算機構對結算參與人的管理規則；熟悉證券登記結算機構證券登記規則;熟悉證券登記結算機構關于證券質押登記業務的管理規定； 熟悉中國結算公司關于結算備付金管理的有關規定；了解證券登記結算機構控制債券回購業務結算風險的措施；了解證券登記結算機構的風險防范和控制措施，熟悉證券登記結算機構對集中交收違約處理的規定；熟悉證券登記結算機

53、構對結算參與人與客戶交收違約處理的規定；了解結算銀行的資格條件；了解證券資金結算要求及管理規定；了解證券結算風險基金管理的規定。第二節 投資銀行業務管理規則掌握證券公司投資銀行業務的基本流程；掌握證券公司投資銀行業務的內部控制規定；掌握證券發行詢價與定價、證券發售、證券承銷、證券發行與承銷信息披露的有關規定；掌握違反證券發行與承銷有關規定的處罰措施；熟悉監管部門對證券發行與承銷的監管措施。熟悉證券發行保薦業務的一般規定；熟悉保薦機構和保薦代表人資格管理規定；掌握保薦業務規程；掌握監管部門對保薦機構、保薦代表人的監管措施；掌握保薦機構、保薦代表人違反有關規定的法律責任；熟悉保薦機構的職責；了解保

54、薦業務協調的有關規定；了解證券發行保薦上市工作底稿的基本要求；熟悉深圳證券交易所關于中小企業板塊保薦工作的有關規定。熟悉首次公開發行股票輔導工作的有關規定；熟悉保薦代表人對擬推薦公開發行證券的公司盡職調查的要求；熟悉盡職調查的主要內容，熟悉盡職調查報告的內容及格式要求。熟悉首次公開發行股票并上市的條件及要求；熟悉首次公開發行股票并上市的發行程序；熟悉首次公開發行股票并上市的信息披露的要求；掌握監管部門對首次公開發行股票并上市的監管及處罰措施；了解首次公開發行股票招股說明書的主要內容及格式要求；了解首次公開發行股票并上市申請文件的主要內容及格式要求。熟悉上市公司公開發行證券的條件；掌握上市公司公

55、開發行股票、可轉換公司債券的條件；熟悉上市公司非公開發行股票的條件；熟悉上市公司發行證券的程序；熟悉上市公司發行證券信息披露的要求；了解監管部門對上市公司證券發行的監管及處罰措施；了解上市公司公開發行證券募集說明書的主要內容及格式要求；了解上市公司公開發行證券申請文件的主要內容及格式要求。掌握首次公開發行股票的詢價制度；掌握詢價對象的有關規定；掌握首次公開發行股票詢價的操作要求；掌握證券公司非法發行或承銷證券的法律責任；熟悉股票配售的有關要求；熟悉超額配售選擇權的行使；熟悉回撥機制的相關規定；了解股票發行承銷方式、股票承銷團、承銷備案的相關規定；了解投資價值研究報告的撰寫要求。 熟悉首次公開發

56、行股票并在創業板上市的條件；了解首次公開在創業板發行股票的程序；了解首次公開在創業板發行股票關于信息披露的管理要求。掌握企業債券的發行條件，熟悉企業債券發行的申請與核準程序以及發行申請文件的內容；熟悉對企業債券的發行章程及募集資金用途的規定；掌握違反企業債券發行監管要求的法律責任。 掌握公司債券發行條件；公司債券發行申請文件的要求及發行核準程序；掌握公司債券擔保及信用評級的相關規定；掌握公司債券的承銷及需要保薦人關注的事項；掌握公司債券上市的條件和對上市申請文件的要求；了解公司債券上市的審核程序及公司債券暫停、終止上市的情形；熟悉公司債券的受托管理和受托管理人的職責以及公司債券持有人會議的相關

57、規定；掌握違反公司債券發行與上市監管規定的法律責任。掌握可轉換公司債發行條件，熟悉可轉換公司債券的發行申報程序、發行申請文件的要求及發行核準程序；熟悉可轉換公司債券的發行方式、程序和可轉換公司債券上市的一般規定；掌握可轉換公司債券的發行承銷與保薦，了解可轉換公司債券配售的相關規定；了解發行可轉換公司債券信息披露的要求。掌握企業短期融資券的發行對象及發行條件；熟悉企業短期融資券的信用評級與余額管理制度；掌握企業短期融資券的發行期限、發行價格與承銷規程的規定；熟悉企業短期融資券的交易、托管和兌付的相關規定；了解企業短期融資券的信息披露與監督管理的相關規定。熟悉證券交易所股票上市規則；了解創業板股票上市規則；了解證券交易所債券上市規則；了解證券交易所可