1、兵團清理檢查“小金庫”工作方案兵團清理檢查“小金庫”工作方案為深入貫徹國務院第二次廉政匚作會議和兵團廉政工作會議精神，推進反腐倡廉建設, 制定兵團清理檢查“小金庫”工作方案如下。一、清理檢查原則一一分級負責，分口把關。實行兵團和師分級負責、各有關職能部門和行業主管單位 分口把關，一級抓一級、層層抓落實。一一依紀依法，寬嚴相濟。堅持依紀依法辦事，本著“懲前忠后、治病救人”的方針, 對白查出的“小金庫”責任單位和責任人從寬處理，對被查出的“小金庫”責任單位和責 任人從嚴處理。一一標本兼治，糾建并舉。在堅決查處和糾正違紀違規問題的同時，更加注重預防治 本和制度建設，不斷深化財政、國有資本經營管理等體

2、制改革，逐步建立和完善防治“小 金庫”的長效機制。二、清理檢查范圍和內容（一）清理檢查范圍。此次清理檢查“小金庫”的范圍是兵團各級黨政機關、事業單位（事業單位中以財政 撥款事業單位為重點）、社會團體、公募基金會以及國有及國有控股企業等。黨政機關包括各級黨的機關、行政機關、政法機關以及工會、共青團、婦聯等人民團 體。事業單位包括納入各級預算管理的各類社會組織。（二）清理檢查內容。違反法律法規及其他有關規定，應列入而未列入符合規定的單位賬簿的各項資金（含 有價證券）及其形成的資產，均納入清理檢查范圍。重點是2021年以來各項“小金庫” 資金的收支數額，以及2021年底“小金庫”資金滾存余額和形成的

3、資產。對設立“小金 庫”數額較大或情節嚴重的，應追溯到以前年度或延伸至清理檢查日?！靶〗饚臁敝饕憩F形式包括：1 .違規收費、罰款及攤派設立“小金庫”；2 .用資產處置、出租收入設立“小金庫”：3 .以會議費、勞務費、培訓費和咨詢費等名義套取資金設立“小金庫”；4 .經營收入未納入規定賬簿核算設立“小金庫”；5 .虛列支出轉出資金設立“小金庫”：6 .以假發票等非法票據騙取資金設立“小金庫”；7 .上下級單位之間相互轉移資金設立“小金庫”。三、清理檢查步驟此次清理檢查“小金庫”工作自通知下發之日起至7月31日結束，主要采取自 查自糾和重點檢查相結合，分階段實施。清理檢查工作所涉及的有關電子報表

4、已上傳至兵 團審計局0A系統辦文FTP中，由各師審計部門自行下我并分發各單位，兵團本級紀檢、 國資、民政、財務等部門到兵團審計局財金審計處（房號0813）拷貝電子報表并負責下發 至被清理檢查單位。（一）部署階段（4月8日至4月15日）。各級各部門各單位自通知下發之日起3日內，將“小金庫”自查自糾、重點檢查 表、清理檢查“小金庫”承諾、清理檢查“小金庫”的公示發至被清理檢查單位， 同時公布舉報電話。（二）自查自糾階段（4月16日至5月10日）。凡列入此次清理檢查范圍的黨政機關、事業單位、社會團體、公募基金會和國有及國 有控股企業，要按照本方案要求，認真組織自查，做到不走過場、全面覆蓋。為保證 自

5、查效果，單位要開展內部檢查，盡量把問題解決在自查階段。對自查中發現的各種違法 違規問題，必須自覺糾正。兵團紀委、國資委、民政局和財務局要按照分工要求，于5月12日前向兵團審計局 報送各單位自查自糾情況匯總報告，“小金庫”自查自糾情況報告表和“小金庫” 自查自糾情況統計表匯總表，各單位“小金庫”自查自糾情況報告表、“小金庫” 自查自糾情況統計表，關于清理檢查“小金庫”的公示、關于清理檢查“小金庫” 的承諾以及自查自糾整改情況紙質和電子資料。各師于5月12日一 15日向兵團審計局報送本師自查自糾情況匯總報告、“小金庫” 自查自糾情況報告表和“小金庫”自查自糾情況統計表匯總表紙質和電子資料。（三）重

6、點檢查階段（5月16日至6月5日）。在自查自糾的基礎上，兵師紀檢、國資、民政、財務、審計等部門，對分工負責的部 門單位完成重點抽查工作，抽查比例不低于單位總數的10缸且不少于5家單位。在檢查 單位的選擇上要重點關注：1 .執收、執罰權相對集中的單位：2 .教育、衛生、交通、民政等與人民群眾利益密切相關的單位；3 .賓館、培訓中心、招待所、出版社、報社、雜志社等與黨政機關、事業單位有隸 屬關系的單位：4 .以前檢查發現存在“小金庫”的單位；5 .有群眾舉報的單位；6 .白查白糾措施不得力、工作走過場的單位。兵團紀檢、國資、民政和財務等部門應于6月10日前向兵團審計局分別報送抽查單 位重點檢查匯總

7、報告：“小金庫”重點檢查情況統計表匯總表：各單位“小金庫” 重點檢查情況統計表和整改情況，以及對有關師督導檢查情況報告紙質和電子資料。各師審計部門應于6月12日一15日向兵團審計局報送本師重點檢查情況匯總報告； 本師“小金庫”重點檢查情況統計表匯總表以及整改情況報告紙質和電子資料。（四）匯總報告階段（6月16日至7月16日）。兵團審計局根據各師、本級協助部門報送的清理檢查“小金庫”各類報表和重點檢查 匯總報告，撰寫兵團清理檢查''小金庫”專題報告，于7月底前上報兵團。四、清理檢查政策規定對清理檢查中發現的“小金庫”，嚴格按照“依法處理，寬嚴相濟”的原則進行處理。（一）對自查發現

8、的問題從輕從寬處理。凡自查認真、糾正及時的，對責任單位可從 輕、減輕或免P行政處罰，對有關責任人員可從輕、減輕或免予處分。對白查出的“小金 庫”，要如數轉入符合規定的單位賬簿，依法進行財務、稅務等相關處理。各單位對其所 屬單位進行的內部檢查，視同自查。（二）對被查發現的“小金庫”，除依法進行財務、稅務等相關處理外，還要對責任 單位和責任人員依法予以行政處罰，并依紀依法追究責任。對設立“小金庫”負有領導責任和直接責任的人員，依照設立“小金庫”違紀行為 適用中國共產黨紀律處分條例若干問題的解釋、設立“小金庫”違法違紀行為政 紀處分暫行規定，嚴肅追究責任。（三）對清理檢查工作中走過場的單位，主管單位

9、要及時了解掌握有關情況，給予通 報批評并責令整改：對問題嚴重的，要追究主要負責人的責任。（四）對清理檢查工作中弄虛作假、壓案不查、對抗檢查、拒不糾正、銷毀證據、突 擊花錢、打擊報復舉報人的，或重點檢查中發現“小金庫”數額巨大、情節嚴重的，要按 照有關規定從重處理。涉嫌犯罪的，移交司法機關依法處理。（五）通知下發后再設立“小金庫”的，對主要領導、分管領導和直接責任人要 嚴肅處理，按照組織程序先F以免職，再依據黨紀政紀和有關法律法規追究責任。（六）對清理檢查工作中發現的其他違反法律法規的問題，按國家有關法律法規進行 處理。五、清理檢查工作要求（一）加強組織領導。此次清理檢查工作實行條塊結合、分級負

10、責，由兵師審計部門 牽頭，紀檢、國資、民政、財務等部門協助配合，共同做好清理檢查“小金庫”工作。其 中，紀檢部門負責機關各部門和政法系統及所屬單位清理檢查工作，國資部門負責直屬國 有及國有控股企業清理檢查工作，民政部門負責社會團體和公募基金會等單位清理檢查工 作，財務部門負責納入會計集中核算單位清理檢查工作，審計部門負責未納入財務集中核 算的直屬單位清理檢查工作。（二）落實舉報制度。各級審計部門要設立并公布舉報電話，注意發揮網絡舉報作用。 要認真做好舉報受理工作，建立舉報登記和查處督辦制度，指定專人負責，做到件件有交 待、事事有著落。切實保護舉報人的合法權益，對打擊報復舉報人的，依法依紀從嚴懲處。（三）強化督促指導。兵團紀檢、國資、民政、財務、審計等部門要主動加