1、預備知識-增值稅增值稅是對銷售貨物或者提供加工、修理修配勞務以及進口貨物的單位和個人就其實現的增值額征收的一個稅種。我國也采用國際上的普遍采用的稅款抵扣的辦法，即根據銷售商品或勞務的銷售額，按規定的稅率計算出銷項稅額，然后扣除取得該商品或勞務時所支付的增值稅款，也就是進項稅額，其差額就是增值部分應交的稅額。基本公式應納稅額=銷項稅額-進項稅額 含稅銷售額（1+稅率）=不含稅銷售額 不含稅銷售額稅率=應納銷項稅額 標價方法的規定當交易是商業對顧客時，標價必須含稅。當交易是商業對商業時，標價不必含稅。納稅人分類 按其經營規模大小以及會計核算是否健全劃分為一般納稅人和小規模納稅人增值稅稅率分為五檔：

2、 基本稅率17%、低稅率13%、7%、征收率和零稅率。增值稅的特點1、實行價外稅 2劃分納稅人：一般納稅人和小規模納稅人兩種 3簡化征收率一般納稅人：17%、13%； 小規模納稅人：3% ；出口貨物：適用零稅率。發票概念 發票是指一切單位和個人在購銷商品、提供勞務或接受勞務、服務以及從事其他經營活動，所提供給對方的收付款的書面證明，是財務收支的法定憑證，是會計核算的原始依據，也是審計機關、稅務機關執法檢查的重要依據。分類 普通發票和增值稅專用發票。普通發票。 主要由營業稅納稅人和增值稅小規模納稅人使用，增值稅一般納稅人在不能開具專用發票的情況下也可使普通發票。 普通發票的基本聯次為三聯：第一聯

3、為存根聯，開票方留存備查用；第二聯為發票聯，收執方作為付款或收款原始憑證；第三聯為記賬聯，開票方作為記賬原始憑證。 增值稅專用發票 增值稅專用發票專用于納稅人銷售或者提供增值稅應稅項目的一種發票。它不僅是記載商品銷售額和增值稅稅額的財務收支憑證，而且是兼記銷貨方納稅義務和購貨方進項稅額的合法證明，是購貨方據以抵扣稅款的法定憑證，對增值稅的計算起著關鍵性作用。 財務往來接口銷售管理系統支持四種業務類型：日常銷售業務。 指產品無需入庫即可完成購銷業務，由供應商直接 將商品發給企業的客戶；結算時，由購銷雙方分別 與企業結算。 貨物提前發給客戶，分期收回貨款。商品委托他人進行銷售。 銷售業務類型銷售業

4、務類型銷售單據銷售報價單：銷售報價單：企業向客戶提供貨品、規格、價格、結算方式等信息，雙方達成協議后，轉為有效力的銷售訂單。銷售訂單：銷售訂單：根據銷售訂單組織貨源，并對訂單的執行進行管理、控制和追蹤。發貨單：發貨單：銷售方給客戶發貨的憑據，也可作為倉庫出貨的依據。 銷售發票：銷售發票：確認銷售收入、應交銷售稅金，計算銷售成本、利潤和應收賬款確認的依據，也是客戶確認實物所有權的憑據 。（利潤收入成本）核心流程普通銷售核心流程普通銷售普通銷售適用于大多數企業的日常銷售業務。用戶可以根據企業的實際業務應用，結合本系統對銷售流程進行可選配置。 普通銷售業務根據“發貨發貨 開票開票”的實際業務流程不同

5、，可以分為兩種業務模式：先發貨后開票模式：先開發貨單，參照發貨單生成發票； 開票直接發貨模式：先開發票，由系統自動生成發貨單。先貨后票先貨后票先發貨后開票業務流程先發貨后開票業務流程銷售報價單銷售訂單銷售發貨單銷售發票銷售出庫單收款單銷售生單：銷售生單：發貨單審核后時自動生成銷售出庫單（未審核）根據發票應收金額(價稅合計)，手工填制收款單先發貨后開票：先發貨后開票： 先票后貨先票后貨先開票后發貨業務流程先開票后發貨業務流程銷售報價單銷售訂單銷售發票銷售發貨單收款單銷售出庫單發票復核后，自動生成已審核已審核的發貨單，不允許棄審，刪改。開票直接發貨：開票直接發貨：銷售生單：生成庫存生單：參照生成參

6、照 銷售部門制訂銷售計劃。 銷售人員按照銷售計劃，與客戶簽訂銷售合同或協議（通常附有銷售報價單銷售報價單）。 銷售部門根據銷售協議填制銷售訂單銷售訂單。 銷售部門參照銷售訂單填制銷售發貨單銷售發貨單。 倉庫部門參照銷售發貨單填制銷售出庫單銷售出庫單。 銷售部門根據銷售發貨單填制發票發票。 將銷售發票傳到財務部門進行收款結算收款結算。業務流程業務流程銷售 業務流程銷售選項銷售生成出庫單分兩種模式銷售生單：發貨單審核后自動生成出庫單，一次銷售，一次出庫庫存生單：銷售出庫單參照已審核的發貨單生成，一次銷售，多次出庫有遠程應用時，可設置遠程標志號，可執行遠程應用功能。單據上的報價欄目是否含稅，從而確定

7、帶入含稅單價或無稅單價決定銷售計劃中的計劃銷售金額、銷售定額、實際銷售額是否為含稅金額 是否允許超訂單開發貨單或發票，超出不允許保存, 限制業務人員的權限，降低出貨回款的風險是否允許超發貨單開票，超出不允許保存期初數據銷售系統期初數據銷售系統期初數據發貨單：發貨單：期初發貨單可處理建賬日之前已經發貨、出庫，尚未開發票的業務，包括普通銷售發貨單、分期收款發貨單。 業務規則業務規則單據日期必須為系統啟用日期之前；期初單據也需要審核，期初單據可以（新增、刪改、棄審、關閉、打開）期初分期收款發貨單、期初委托代銷發貨單被存貨核算系統期初“取數取數”后就不允許再棄審，和錄入期初，需要此項操作時，在存貨核算

8、系統期初“清空清空”即可，普通發貨單不此限制。期初發貨后繼業務同日常發貨單。 在銷售流程中，銷售報價單、銷售訂單為可選單據，根據企業實際管理需求而定。 發貨單、發票要求最后的總金額大于等于0，但允許單據中的某存貨數量、金額為負數。 退貨單、發票要求最后的總金額小于等于0，但允許單據中的某存貨數量、金額為正數。 發貨單的累計開票數量符號必需與發貨單數量符號一致，銷售訂單沒有此限制。 專用發票合計金額不可以等于，普通發票可以。業務規則業務規則必有訂單業務模式的銷售管理是標準、規范的銷售管理模式，訂單是整個銷售業務的核心，必須依據訂單填制發貨單發貨單、發票發票(即不可手工增加)，通過銷售訂單可以跟蹤銷售的整個業務流程。普通銷售必有訂單委托代銷必有訂單 分期收款必有訂單 直運銷售必有訂單 折扣存貨受必有訂單控制 必有訂單業務模式必有訂單業務模式 賬表查詢銷售統計表：銷售統計表：提供銷售金額、折扣金額、成本、毛利等數據的統計。注：銷售統計是根據發票類單據和成本數量合并后匯總而來，開票日期：為發票類單據的過濾條件，結算日期：為成本數據的過濾條件，兩著為“或者”的關系，不是我們或客戶經常誤解的“并且”關系。默認包含未復核的發票，可選擇，不統計作廢的發票。銷售訂單執行