1、傳媒公司財務(wù)制度本頁僅作為文檔頁封面，使用時可以刪除This document is for reference only-rar21 year.March財務(wù)管理制度為加強公司的財務(wù)管理工作，結(jié)合本公司的具體情況，充分發(fā)揮財務(wù)管理工 作在 公司運營中的作用，特制訂一系列規(guī)章制度來規(guī)范財務(wù)管理行為。會計工作職責(zé) .1?會汁記賬？復(fù)賬？報賬必須做到手續(xù)完備擻字準(zhǔn)確.賬LI清楚？報賬及時。2. 會計憑證 . 會計賬薄 . 會計報表和其他會計資料必須真實 . 準(zhǔn)確 . 完整。3. 對于不真實 . 不合法的原始憑證不予受理 . 對于記載不準(zhǔn)確 . 不完整的原始單據(jù) 予以退回，要求更正補充。4. 會計人

2、員要及時與現(xiàn)金出納 . 核對賬薄 . 若發(fā)現(xiàn)賬實不符 . 必須查明原因，并向 領(lǐng)導(dǎo)匯報，及時作出處理。5. 本公司執(zhí)行月結(jié)，及時結(jié)出公司成本 . 利潤等情況 . 將財務(wù)報表及資料上報領(lǐng)導(dǎo).6. 妥善保管會計憑證 . 會計賬薄 . 報表及其他財務(wù)資料。7. 會計人員無權(quán)自行處理的事項及時報告公司領(lǐng)導(dǎo) . 以便問題解決。8. 完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。出納工作職責(zé) .1. 認真執(zhí)行現(xiàn)金 . 銀行管理制度，嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超出部分及時送存 銀 行。2. 嚴格執(zhí)行現(xiàn)金盤點制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金安全，若遇現(xiàn)金短缺，及時查明原因報告領(lǐng)導(dǎo)，并追究責(zé)任者責(zé)任。3. 不準(zhǔn)私自挪用 . 占用 . 和

3、借用公款 . 現(xiàn)金。4?出納到銀行送存現(xiàn)金，超出萬元以上須有公司人員乘車同往。5 現(xiàn)金出納必須嚴格和妥善保管金庫密碼和鑰匙。6. 從銀行取回的各種結(jié)算憑證要及時入賬。7. 公司人員報銷的原始單據(jù)要真實 .有效，經(jīng)辦人簽字 . 領(lǐng)導(dǎo)人審核簽字，方可 作為報銷憑證，對于模糊不清和用途不明確的購物，會計. 出納有權(quán)咨詢明 白，避免記賬錯誤 .8. 公司人員報銷單據(jù)應(yīng)主動將應(yīng)收 .應(yīng)付等往來賬戶交代明白 . 以免記賬錯誤 .9?出納及時與會計核對賬面余額 .若有不符.查明原因及時處理 .或上報領(lǐng)導(dǎo) .10.各部門有用款項L1.提前報告領(lǐng)導(dǎo).批準(zhǔn)簽字后.財務(wù)方可支出款項.內(nèi)部牽制制度 .1. 非出納人員

4、不得辦理現(xiàn)金 . 銀行收付業(yè)務(wù)，特殊情況例外。2. 現(xiàn)金出納不得擔(dān)當(dāng)制證工作。財務(wù)人員處罰辦法出現(xiàn)下列情況之一的，對財務(wù)人員予以警告 ?扣發(fā)工資 ?直至開除1 ? 未經(jīng)批準(zhǔn)擅自挪用或借用資金或支付款項的。2 ?偽造 ?變造 ?謊報 ? 隱匿會計憑證 ?會計賬薄的。3 ? 利用職務(wù)便利非法占有或虛報? 冒領(lǐng) ? 騙取公司財物的。4 ? 弄虛作假 ?營私舞弊 ? 非法謀取 ?及貪污挪用公司款項的。印鑒管理制度 為了加強公司管理，強化公司形象，做到責(zé)任明確，權(quán)責(zé)分明，特制定本管 理 辦法。1、公司公章及財務(wù)章等由公司分別派專人保管。2、 公司公章、財務(wù)章、合同專用章以外的其它印章由相關(guān)科室負責(zé)管理，正常工作加蓋印章須做好登記，否則山蓋章人承擔(dān)所造成的法律后果和經(jīng)濟 損失。 公司公章管理特別規(guī)定： 如因工作、業(yè)務(wù)或其它情況需加蓋公章時，根據(jù)合同或證明內(nèi)容經(jīng)董事長或 總 經(jīng)理同意簽字批準(zhǔn)后，山持章人加蓋公章，蓋章的材料須備檔一份。 加蓋公章 需按程序進行登記核準(zhǔn)，填好印鑒登記記錄簿后加蓋公章， 公章應(yīng)妥善保管，不得遺失，否則追究持章人的責(zé)任并山持章人承擔(dān)一切因此而產(chǎn)生的后果。加蓋公章后的文件應(yīng)妥善保管，如發(fā)現(xiàn)錯誤應(yīng)及時銷毀，不得隨意處理，否則山此產(chǎn)生的后果由持件人自負。公章不得隨意加蓋，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將嚴肅處理，公章不得挪做它用，一